Файл: Теоретико-методологические основы процесса и методов управления предприятием.pdf

Общее количество работников, имеющих среднее профессиональное образование и стаж работы по специальности более 5 лет: ______

Копии дипломов и свидетельств (удостоверений о повышении квалификации) на _____ листах прилагаются.

Генеральный директор Красовская С.И.

________________________ _________________ _____________________

(должность руководителя) (подпись) (фамилия и инициалы)

МП

ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА

Приложение 5

К годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности

За 2018 год

1. Сведения об обществе с ограниченной ответственностью:

1.1. Полное наименование фирмы: Общество с ограниченной ответственностью гостиница «Юджин».

1.2. Юридический адрес: ул. Фридриха Энгельса, д. 20, Москва 105005, Россия.

1.3. Фактический адрес: ул. Фридриха Энгельса, д. 20, Москва 105005, Россия. 1.4. Дата государственной регистрации: 04 марта 1994 года.

2. Основные элементы учетной политики предприятия.

2.1. Учетная политика для целей бухгалтерского учета.

2.1.1. Бухгалтерский учет в организации осуществляется самостоятельным структурным подразделением под руководством главного бухгалтера.

2.1.2. Срок полезного использования по основным средствам определяется на основании классификации основных средств, включаемых в амортизационные группы, утвержденной Постановлением Правительства РФ от 01 января 1995 г. № 1 (ред. От 12.09 2005).

2.1.3. Начисление амортизации по основным средствам ведется линейным способом.

2.1.4. Стоимость объектов основных средств погашается по средствам начисления амортизации.

2.1.5. Переоценка основных средств на начало отчетного периода не производилась.

2.1.6. Списание материалов и товаров производится по средней себестоимости.

2.2. Учетная политика для целей налогообложения.

2.2.1. Ежемесячные авансовые платежи рассчитываются из фактически уплаченного налога на прибыль за прошлый квартал.

2.2.2. Списание материалов и товаров производится по средней себестоимости.

2.2.3. Срок полезного использования по основным средствам определяется на основании классификации основных средств, включаемых в амортизационные группы, утвержденной Постановлением Правительства РФ от 01.01.1995 г.

2.2.4. По амортизационному имуществу амортизации начисляется линейным способом.

2.2.5. Предприятие формирует регистры налогового учета.

3. Пояснение в отчетности

3.1. Пояснение к бухгалтерскому балансу (форма №1)

3.1.1. Пояснение к строке 1150 «Основные средства» в том числе:

---

Объекты	Первоначальная стоимость (тыс. руб.)	Амортизация (тыс. руб.)
Здания и сооружения	7985	9642
Производственный и хозяйственный инвентарь	863	638
В т. ч. Амортизированные основные средства, находящиеся в эксплуатации	987	1182
Итого:	9835	11462

3.1.2. Пояснение к сроке 1520 «Кредиторская задолженность»

Вид обязательства	Сумма задолженности (тыс. руб.)	Срок погашения
Калинин И. Р.	29368	07.2019
Романов И. Б.	102630	07.2019
ООО «Глобус»	3690	07.2019
ООО «Интурист»	19647	07.2019
ООО «Мир продуктов»	36214	07.2019
ООО «Перевозки»	8563	07.2019
Попов И. Д.	27965	07.2019
Итого	228077

3.2. Пояснение к отчету прибылях и убытках (форма № 2).

3.2.1. Пояснение к строке 010 «Выручка от продажи товаров, продукции, работ и услуг»:

Выручка	Годы
	2014	2015	2016	2017	2018
Выручка, полученная от деятельности всего	113531	88580	100541	98616	106202
В том числе:
- доходы от аренды	16500	13450	15200	12100	12360
- доходы от проживания	80236	67320	70980	76120	82360
- доходы от ресторанов	9615	5390	6400	6320	6351
- прочие	7180	2420	7961	3621	5131

3.2.2. Пояснение к строке 020 «Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг»:

Статьи затрат	Годы
	2014	2015	2016	2017	2018
Материальные затраты	64583	23450	50690	42129	2596
Затраты на оплату труда	25620	30158	24890	30960	3560
Отчисления на социальные нужды	9620	10260	8760	13620	630
Амортизация	2500	10263	6890	4213	498
Прочие затраты	7100	14179	9792	3975	120
Итого:	109423	88310	101022	94897	7404

---