Добавлен: 31.03.2023
Просмотров: 97
Скачиваний: 2
Международный кредит является фактором превращения индивидуальных, частных предприятий в акционерные общества, создание фирм, монополий. [14]
Также международный кредит обеспечивает непрерывность воспроизводства, также его увеличение. Он способствует интернационализации производства и обмена, а также углублению международного разделения труда. Международный кредит способствует усилению диспропорции общественного производства, при этом стимулирует неравномерное расширение прибыльных отраслей, останавливает развитие тех отраслей, которые не используют иностранные заемные средства.
Также международный кредит используют для укрепления позиций заграничных кредиторов в конкурентной битве.
Банковский кредит и требования, которые предъявляют к его оформлению, имеют определенные особенности, которые отличаются от других видов кредита. Прежде всего, следует отметить, что кредитные отношения банка с клиентом строятся на принципах срочности, возвратности, оплаты и обеспечения кредита и оформляются договором.
В данной форме кредита кредитором выступает банк или иная кредитная организация, которая на основании специально выданного Центральным банком Российской Федерации разрешения (лицензии) осуществляет такие операции с целью извлечения прибыли в качестве основной цели своей деятельности.
По договору банковского займа или в результате предоставления товарного или коммерческого кредита предметом договора могут служить не только деньги, но и другие вещи, определяемые родовыми признаками, то предметом договора банковского займа могут быть только деньги.
Особенностью договора банковского займа является его возмездный характер, т. е. уплата клиентом процентов за пользование денежными средствами кредитной организации на определенный срок в отличие от обычного кредитного договора, который предполагает как возмездный, так и безвозмездный характер правоотношений сторон.
В договорах банковского займа предусмотрено предоставление заемщиком обеспечения. В целях обеспечения своевременного погашения кредита банки принимают залог, поручительство, поручительство другого банка, а также обязательства в иных формах, допустимых банковской практикой. Наличие кредитного договора является обязательным условием. он содержит требование о целевом использовании заемных средств с конкретными целями. Составляется обязательно в письменной форме.
Коммерческий кредит принципиально отличается от банковского кредита. В данном случае роль кредитора выполняют не специализированные кредитно-финансовые организации, а любые юридические лица, связанные с производством или реализацией товаров или услуг. Такие кредиты предоставляются исключительно в товарной форме. Средняя стоимость коммерческого кредита всегда ниже средней банковской процентной ставки за данный период времени - когда сделка между кредитором и заемщиком юридически оформлена, плата за этот кредит включается в цену товара, а не определяется конкретно, например, через фиксированный процент от базовой суммы. В зарубежной практике коммерческий кредит получил чрезвычайно широкое распространение. В России эта форма кредитования до недавнего времени ограничивалась сферой обращения. В современных условиях на практике в основном используются три вида коммерческого кредита - кредит с фиксированным сроком погашения, кредит с возвратом только после фактического осуществления заемщиком поставленного в рассрочку товара, зачисление на открытый счет, когда осуществляется поставка очередной партии товара на условиях коммерческого кредита, осуществляется до погашения задолженности по предыдущей поставке.
Главной отличительной чертой потребительского кредита является целевая форма кредитования физических лиц. Кредитором могут выступать как специализированные кредитные организации, так и любые юридические лица, реализующие товары или услуги. В наличном виде она предоставляется в качестве банковского кредита физическому лицу на покупку недвижимости, оплату дорогостоящего лечения, в товарной форме в процессе розничной продажи товаров с отсрочкой платежа. В России данная форма кредитования в последние годы получило широкое распространение.
Главной особенностью государственных кредитов является непременное участие государства в лице органов исполнительной власти различного уровня. Выполняя функции кредитора, государство через Центральный банк осуществляет кредитование конкретных отраслей или регионов, имеющих особую потребность в финансовых ресурсах, если возможности бюджетного финансирования уже исчерпаны, а кредиты коммерческих банков не могут быть привлечены в силу рыночных факторов, также возможно кредитование коммерческих банков в процессе аукциона или прямой продажи кредитных ресурсов на рынке межбанковского кредитования.
В роли заемщика государство выступает в процессе размещения государственных займов или при осуществлении операций на рынке государственных краткосрочных ценных бумаг.
Кредитная система играет важную роль в экономическом развитии любой страны и мирового воспроизводства в целом, обеспечивая его непрерывность, увеличивая уровень эффективности капиталовложений и способствуя научно-техническому прогрессу. Рациональная кредитная политика даст возможность всем экономическим субъектам государства высокого экономического уровня.
Итак, кредит как экономическая категория является особым финансовым инструментом. Необходимость кредита вызвана тем, что он выступает составной частью финансовой системы государства. С помощью кредита обеспечивается трансформация денежного капитала в ссудный капитал.
2. Необходимость и проблемы кредита в современной экономике
2.1. Необходимость кредита в современных рыночных условиях
Кредит в рыночной экономике необходим, прежде всего, как механизм для перевода капитала из одной отрасли производства в другую и выравнивания нормы прибыли. В то же время кредит необходим для обеспечения непрерывности обращения денежных средств действующих предприятий, обслуживания процесса реализации продукции.
Кредит может оказывать активное влияние на объем и структуру денежной массы, платежный оборот, скорость обращения денег. Благодаря кредиту происходит более быстрый процесс капитализации прибыли, а значит и концентрации производства.
Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное формирование фермерских хозяйств, малого и среднего бизнеса, внедрение других видов предпринимательской деятельности на внутреннем и внешнеэкономическом пространстве.
Для того чтобы определить насколько важна роль кредита, необходимо проанализировать динамику изменения процентных ставок за 2016-2018 года (рисунок 2).
Рисунок 2 - Изменение процентных ставок по розничным видам кредитов, в %
По всем видам кредитов в 2018 году по сравнению с 2016 годом идет уменьшение процентной ставки. Это говорит о том, что увеличилось число лиц, использующих различные кредитные продукты.
Потребительские кредиты являются инструментом построения кредитных отношений и позволяют физическим лицам осуществлять покупки для удовлетворения своих потребностей. Автокредиты и ипотека являются распространенными среди всех остальных видов кредита, исходя из данных таблицы.
Рынок кредита является сегментом международного финансового рынка, на котором происходит движение ссудного капитала между странами-заемщиками и странами-кредиторами на принципах платности, возвратности и срочности.
С помощью кредитного рынка аккумулируются и перераспределяются кредитные ресурсы между странами. На международном кредитном рынке используются валюты ведущих стран мира и международные валютные единицы (доллар США, евро, иена).
Характерной чертой данного рынка является универсальность – на международном кредитном рынке используются разнообразные операции (кредитные, расчетные, валютные, консалтинговые и пр.). Процесс совершения сделок максимально стандартизирован и совершается с помощью последних компьютерных технологий.
Регулирование экономики, социальная политика государства, выполнение ими функций и задач, международная деятельность требует неуклонного увеличения бюджетных расходов. Однако доходы государственного бюджета ограничены действующим законодательством, поэтому власти с помощью государственного кредита могут покрывать государственные расходы. [15]
Государственный кредит представляет собой совокупность экономических отношений между государством в лице его органов власти с одной стороны и физическими лицами, юридическими лицами, иностранными государствами с другой стороны, в которых государство выступает в форме заемщика, кредитора и гаранта.
В экономическом плане государственный кредит представляет собой форму перераспределения ВВП. Его источником являются свободные средства предприятий, организаций и населения. [16]
Государственный кредит как экономическая категория находится на стыке двух типов денежных отношений (финансов и кредита). В рамках финансовой системы государственный кредит участвует в формировании и использовании централизованных государственных средств, а именно бюджетных и внебюджетных фондов. В то же время процесс создания фондов и управления ими осуществляется на временной и возвратной основе.
Государственный кредит непосредственно связан с дефицитом бюджета, так как является источником его покрытия. В определенных ситуациях с его помощью могут мобилизоваться средства в целевые проекты или фонды целевого назначения. Также в систему государственного кредита относятся ссуды, которые предоставляются под государственные гарантии или для пополнения валютных резервов Центрального банка от Международного валютного фонда.
Государство имеет возможность регулировать доступ заемщиков на рынок ссудного капитала, предоставляя государственные гарантии и льготы. Государство может использовать кредит для стимулирования капитальных вложений, жилищного строительства, экспорта товаров, развития отсталых регионов.
Главной формой кредитных отношений является то, когда государство выступает в качестве заемщика, реже кредитора и крайне редко гарантом.
В тех моментах, когда государство берет на себя обязанность за погашение займа или других долговых обязательств, взятых физическими и юридическими лицами, оно выступает в форме гаранта. Тогда государство требует гарантированное письменное обязательство, в котором указано:
1)Сведения о гаранте, которые включают его полное наименование и наименование органа выдавшего гарантию.
2)Определение объема гарантий.
3)Определение срока гарантий.
Однако гаранты предоставляются не всем, а лишь на конкурсной основе и подвергаются отражению в статье расходов как предоставление кредита. [17]
Государственный кредит выполняет три основные функции:
1) Распределительная – государственные займы обеспечивают дополнительное финансирование государственных расходов.
2) Регулирующая –воздействие на соотношение денежного обращения, в целях удержания банковского процента, на производство и занятость населения.
3) Контрольная – следит за целевым использование предоставленных средств кредита.
Государственный кредит является составной частью 1-го из звеньев финансовой системы России – кредита. Исходя из этого, принципы, лежащие в основе кредитных отношений, характерны и для отношений, которые возникают при государственном кредите. К ним относятся:
1)Добровольность
2)Платность
3)Возвратность
4)Срочность
Платность и возвратность государственного кредита отличают его от налогов. Еще одной отличительной особенностью являются добровольность отношений. [18]
Отличия государственного кредита от банковского заключаются в том, что его обеспечением служат не конкретные ценности, а все имущество, которое находится в собственности организации.
Как и любой другой заемщик, государство привлекает средства на конкретный срок: до 1 года, от 1 года до 5 лет, от 5 до 30 лет. Бюджетный кодекс РФ определяет, что долговые обязательства РФ должны быть завершены в сроки, не превышающие 30 лет. [19]
Государственный долг делится на основной и текущий в зависимости от срока погашения. Основной государственный долг - это вся сумма долга государства, которая не была погашена и которая не может быть предъявлена к оплате в течение этого периода. Текущий государственный долг - это долг государства по обязательствам, по которым наступил срок платежа.
Государственный долг делится на два вида:
- внутренний, то есть долг государства перед своим населением или организациями, зарегистрированными на его территории;
- внешний, то есть долг государства перед иностранными организациями или физическими лицами.
Обслуживание долга полностью возложено на ЦБ, который выполняет функции генерального агента.
Для оценки внешней задолженности существуют 2 основных критерия:
1) Сравнение размера долга и потребности в его погашении, выплаты процентов по ним с величиной экспорта. Государство рассчитывает границу опасности.
2) Главным показателем внешнего долга является соотношение его процентов к ВВП
Под управлением государственным долгом следует понимать совокупность действий государства, связанных с изучением рынка ссудного капитала, выдачей ссуд, выплатой процентов по выданным ссудам, конвертацией и консолидацией ссуд, определением ставки облигаций на денежном рынке, проведением мероприятий по определению процентных ставок по государственным кредитам и погашению выданных ссуд.