Файл: Проектирование ИС по ведению кассовых операций на предприятии “ПАО Мотовихлинские заводы”.pdf

• 12 таблицы
  • • Сессия
    • Сотрудники
    • График работы
    • Касса
    • Расходные дни
    • ПКО
    • РКО
    • Активные счета кредит
    • Активные счета дебит
    • Пасивные счета кредит
    • Пасивные счета дебит
    • Активно пасивные счета
    • Полученные документы
    • Список контрагентов
  1. 2 справочника
     • Валютный курс
     • Положения по бухгалтерскому учету

Область 3 Отображает процесс проведения кассовых операций. Проектировщики предполагают, что ввод будет состоять из следующих этапов:

Вначале создается запись о приходе ордера

по форме ПКО(регистрационный номер и дата составления,

наименование предприятия, в кассу которого вносятся деньги, наименование его структурного подразделения, код ОКПО, наименование плательщика, номер корреспондирующего счета и субсчета, сумма денежных средств, поступивших в кассу (числом и прописью), а также основание, на котором они были зачислены, перечень дополнительных первичных документов, прилагаемых к ордеру.)

по форме РКО (поле «Организация» должно содержать наименование субъекта хозяйственной деятельности, а графа «Структурное подразделение» -  его подразделения, выдавшего ордер. Если такое структурное подразделение отсутствует, то в графе ставится прочерк, в строках «Номер документа» и «Дата составления» проставляется номер ордера согласно журналу регистрации по форме КО-3, а также дата его составления в формате ДД.ММ.ГГГГ, графа «Дебет» содержит код структурного подразделения, в котором осуществляется выдача денежных средств (при отсутствии такового – ставится прочерк), номер корреспондирующего счета, субсчета, по дебету которого отображается расход средств из кассы, а также код аналитического учета по корреспондирующему счету (прочерк – если применение таких кодов в организации не осуществляется),строка «Кредит» отображает номер бухгалтерского счета, по кредиту которого осуществляется выдача денежных средств. Как правило, это счет 50 «Касса», в поле «Код целевого назначения» вносится код, который отображает цель использования выданных из кассы денежных средств. Если такие коды на предприятии не применяются – ставится прочерк, строка «Выдать» содержит фамилию, имя, отчество лица, которому выдаются эти деньги, строка «Основание» отображает содержание хозяйственной операции. К примеру, аванс на командировочные расходы, выдача материальной помощи и т. п., сумма выдаваемых средств отображается в строке «Сумма» и должна быть проставлена прописью. Если после проставления в строке остается свободное место, следует поставить прочерк, поле «Приложение» отображает реквизиты первичных документов, служащих основанием для выдачи средств из кассы.)

Оплата заработной платы

Каждому документу присваивается номер документа в таблице «Полученные документы»

Также данный номер записывается в таблицу контрагента и регистрируется запись о нем и о состоянии его документа.

Затем совершается запись в таблицы об операциях в зависимости от характера операции, если операции является приходной ПКО

Если расходной, то РКО соответственно

Далее в зависимости от характера в соответствии со справочным материалом СПР «Положение по бух учету» оператор или пользователь проводит операцию по счетам в соответствующих таблицах происходит запись (номер счета, количество в рублях, перевод средств осуществляется на основе справочника валютный курс)

Далее происходит запись в таблицу «Касса» об операции

Если операция имеет характер оплаты заработной платы

То действия по подготовке оплатной ведомости происходит на основе таблиц «График работ», «Сотрудники», «Ставка сотрудника»

Далее все документы и полученные таблица переходят на обработку к главному бухгалтеру

Область 4

Далее на основании решений главного бухгалтера ИС составляет документы:

Квитанция ПКО - (Контактные данные берутся из таблицы «Список контрагентов»,Состояние платежа и реквизиты из таблицы ПКО)

Квитанция РКО - (Контактные данные берутся из таблицы «Список контрагентов», Состояние платежа и реквизиты из таблицы РКО)

Данные квитанции отдаются в руки контрагенту

Также в конце расчетного дня составляется инкассационная ведомость — (Все данные необходимые для данного документа выбираются из таблицы «Касса»)

Также зарплатная ведомость - (Это свободная таблица из таблиц «Сотрудники», «ставка сотрудника», «График работ»)

Рисунок 4. Информационная модель информационной системы


 2.2. Используемые классификаторы и системы кодирования

В данном разделе курсовой работы рассматриваются используемые классификаторы в разрабатываемой системе. Далее приводится таблица классификаторов и краткое описание (Таблица 2).

Таблица 2

Системы кодирования и классификаторы

Системные — классификаторы, принятые отдельным предприятием (организацией) для применения в рамках своей автоматизированной

международные — стандартные классификаторы, используемые по всему миру; 

Классификатор ОКПО – Общероссийский Классификатор Предприятий и Организаций формируется органами государственной статистики путем присвоения кодовых номеров предприятиям, организациям, фирмам любой формы собственности.

Назначение данного классификатора:

1. Объединение всей информации об организации 

2. Облегчение статистического учета организаций 

3. Взаимодействия надзорных органов между собой при запросах об определённой организации.

Он основан на использовании фасетной системы классификации и состоит из трёх блоков.​

1. эта часть относится к блоку идентификации, который включает в себя код отрасли и регистрационный номер предприятия, а также контрольную часть кода. 

ïÄпервые 00 обозначают код отрасли

ïÄ00000 – регистрационный номер предприятия

ïÄK – контрольная часть кода 

2. эта часть относиться к блоку наименования.  

3. вся остальная часть относится к блоку классификации, он же разбивается на группу фасетов. 

ïÄФ1 - фасета подчиненности в него входит эта часть формулы, где 000 – код министерства, X – управление, 00+00 – объединение нескольких предприятий.

ïÄФ2 – фасета административно – территориальной принадлежности 

ïÄФ3 – фасета отраслевой принадлежности.

Ниже представлен фрагмент за

2.3. Характеристика нормативно-справочной, входной и оперативной информации

В данном разделе курсовой работы рассматриваются состав входных файлов и справочников, соответствующих им экранных форм.

Основными входными данными являются два файла ПКО и РКО

ПКО- приходной кассовый ордер, ордер на приход денег в кассовый счет оформляется по шаблону (Рисунок 5).

РКО – расходный кассовый ордер, ордер на изъятие денег из кассового счета оформляется по шаблону (Рисунок 6).

Ордера приходят через контрагентов, которые заводятся в справочник контрагенты, а документ заводится в справочник полученные документы, также ордер в зависимости от типа заводится в нужный справочник, далее ордер обрабатывается уполномоченным лицом кассиром/бухгалтером.

Таблица 3

Сводная таблица справочников

Справочник Контрагенты – информация о контрагентах организации

ПКО – информация обо всех операциях ПКО

РКО – информация обо всех операциях РКО

Пользователи – информация об активных и не активных пользователях информационной системы

Полученные документы – актуальная информация обо всех полученных документах

Рисунок 5. Форма заполнения ПКО, форма заполнения квитанции ПКО

Рисунок 6. Форма заполнения РКО

2.4 Характеристика результатной информации

В данном разделе курсовой работы рассматривается результирующая информация получаемая при основной деятельности информационной системы, то есть кассовых операций.

Основными результирующими документами при выполнении кассовых операций являются:

• Квитанция ПКО – квитанция о проведении операции ПКО выдается контрагенту после регистрации и совершения проводки в системе имеет вид (Рисунок 8).
• Выписка о выполнении операции – выписка о выполнении операции для автоматизации и систематизации регистрации документов в архиве (Рисунок 7).

Платежная ведомость – документ для автоматизации выдачи заработной платы сотрудникам создается на основе справочника график работы сотрудники платежная ведомостей имеет форму (Рисунок 9)

Инкассационная ведомость – препроводительная ведомость на территории РФ при перемещении денежных средств из кассы на предприятии в банковские организации обязательно должны сопровождаться квитанцией ПКО и препроводительной ведомостью шаблон данной ведомости создается на основе таблицы касса имеет форму (Рисунок 10).

Рисунок 7. Выписка о выполнении операции

Рисунок 8. Квитанция ПКО

Рисунок 9. Платежная ведомость

Рисунок 10. Препроводительная ведомость

\

3. Программное обеспечение задачи

3.1. Общие положения (дерево функций и сценарий диалога)

Для понимания и верного представления об эффективном взаимодействии пользователя при работе с информационной системой, важно обозначить функции, которая она должна предоставлять. Функции подразделяют на два основных вида:

1. Основные - функции, которые непосредственно основаны на взаимодействии с конечным пользователем и предоставляющие основной функционал, в данной ИС они являются (Рисунок 11).

Ввод ПКО РКО - ввод информации в формы ПКО и РКО соответствующих документов, а также ведомостей

Параллельная обработка с информацией - позволяющая нескольким сотрудникам взаимодействовать с одним объектом параллельно

Ведение таблиц и справочников

Обработка документации - основной инструментарий

Запросы к справочникам - отправка запроса пользователя к базе данных

Ответ на запрос - вывод информации полученной от серверной части информационной системы

Контроль версий документа - система аналогичная используемой в компьютерных играх, а именно сохранение и загрузка изменений

Получение результирующей информации - вывод отчета на конец рабочей недели, дня и т.д.

2. Служебные - функции, которые непосредственно связанны с серверной частью ИС, выполняющие административные, и сервисные механизмы необходимые для нормального функционирования ИС, в данной ИС (рис 1):

Аутентификация пользователя - процедура проверки пользователя по его данным для подключения к информационной системы

Настройка, функции для настройка

Добавление пользователя часть административных сервисов, позволяет добавлять или удалять пользователей, удаленно отключать сеанс конкретного пользователя, назначать его роль