Файл: Проектирование ИС по ведению кассовых операций на предприятии “ПАО Мотовихлинские заводы”.pdf

Введение

Данная курсовая работа посвящена проектированию и разработке информационной системы для ведения кассовых операций на заводском предприятии “ПАО Мотовихлинские заводы”,. В современном мире основная часть бухгалтерских операций в том числе кассовых производится с использованием информационных систем и Армов для автоматизированной обработки информации. Основной задачей такой системы является автоматизация рутинного труда сотрудника бухгалтерии, в который включается создание документов, расчет основных бухгалтерских проводок, журналирование и каталогизация входной и выходной документации.

В разделе 1 данной работы рассматривается, краткое описание компании, таблица показателей ее деятельности, рисунок организационной структуры и его описание, подразделение бухгалтерии для которой разрабатывается данная информационная система, различные диаграммы декомпозиции бизнес-процессов

В разделе 2 рассматривается процесс проектирования информационного обеспечения задачи, разработка информационной модели, описание классификаторов, систем кодирования, данные о входной и выходной документации, а также нормативно-справочной и справочной документации.

В разделе 3 отражается процесс проектирования программного обеспечения задачи. Содержит рисунок дерева функций и сценария диалогов, а также их описание, рисунок ER – модели, рисунок дерева вызовов программных модулей, а также таблицу с перечнем и назначением модулей

В разделе 4 экранные формы информационной системы

Глава 1. Технико-экономическая характеристика предметной области и предприятия.

1.1. Характеристика предприятия и его деятельности

Объектом исследования является компания “ПАО Мотовихлинские заводы”, данное предприятие функционирует с целью получения прибыли, организации рабочих мест для персонала разных уровней, а также, металургическое производство, проектирование специализированной военной техники, специализированной техники, производство нефтепромыслового оборудования. А также обучение и переподготовка квалифицированных кадров.

Предприятие было основано по приказу российской императрицы Анны Иоанновны, Василием Николаевичем Татищевым основан Мотовихлинский медеплавильный завод. Предприятие обеспечивает полный цикл добычи и обработки меди.

В 1914 году каждая пятая пушка российской армии произведена на “Мотовихлинских заводых”.

После войны в 1930 годы был реализован план реконструкции завода. Предприятие освоило производство продукции цветной металлургии, нефтеугольной промышленности, был изготовлен первый в стране экскаватор

В 1990 году, соотношение оборонной и гражданской продукции «Мотовилихинских заводов» смещается в пользу «гражданки». Начато производство автокранов, создано конструкторское бюро дорожно-строительного машиностроения.

Основными видами деятельности предприятия является производство, проектирование и ведение, военной техники. Производство специализированного металлургического оборудования, нефтедобывающей техники, строительной специализированной техники.

Рентабельность предприятия выражается долей валовой прибыли в выручке, рентабельность основной деятельности выражается долей прибыли от продаж в выручке, также фактическая норма амортизации отнесенная к сумме нематериальных активов и основных средств.

Таблица 1

Технико-экономических показателей

1.2. Организационная структура управления предприятием

В данном разделе рассмотрена структура управления предприятия для внедрения информационной системы учета кассовых операций (Рисунок 1.). Основным управляющим лицом является генеральный директор, функцией которого является управление предприятиями и менеджмент основных глав отделов, развитие предприятия, заключение крупных сделок. В его подчинении находится Главный инженер, Вице-президент, Главный бухгалтер.

Управляющим отдела производства и проектирования является главный инженер завода, в его обязанности входит, управление отделами, контроль качества, контроля норм производства.

Иерархической цепочкой для данного управляющего является, отдел проектирования, главный инженер проектировщик, инженеры младших разрядов, смежный с отделом производства, мастера цехов, рабочие младших разрядов, заведующие контролем качества.

Управляющим Юридического отдела является вице-президент, в его обязанности входит, исполнение обязанностей генерального директора в его отсутствие, менеджмент юридического отдела, контроль филиалов предприятия.

Иерархической цепочкой для данного управляющего является, Юридический отдел, главный юрист, юристы, адвокаты, специалисты по работе с общественностью.

Управляющим отдела бухгалтерии, является главный бухгалтер, контролем оплаты труда сотрудникам на предприятии, в его обязанности входит, составление квартальных и годовых отчетов, менеджмент отдела бухгалтерии, контроль качества составления бухгалтерской документации предприятия, контроль расходов и доходов филиалов, составление бухгалтерского баланса предприятия.

Иерархической цепочкой для данного управляющего является, отдел бухгалтерии, бухгалтера, кассир, специалисты по налогообложению.

В обязанности бухгалтеров входит, формирование отчетов, расчет доходов расходов, учет амортизации, учет оплаты труда, формирование инвойсов, сбор и обработка налоговой информации с филиалов предприятия

Кассир непосредственный пользователь информационной системы, в его обязанности входит, оплата труда сотрудникам, проведение денежных счетов через кассу, произведение кассовых операции на всем предприятии.

В обязанности специалистов по налогообложению входит составления плана оплаты налогов предприятия, расчет количества оплаты, решение вопросов по не стандартным статьям доходов и расходов, которые подлежат оплате налогов.

Информационная система разработана для данного отдела, для автоматизации процесса ведения бухгалтерии кассовых операций.

Рисунок 1. Организационная структура управления предприятия

1.3. Выбор комплекса задач автоматизации и характеристика существующих бизнес-процессов

В Российской Федерации все предприятия и банки обязаны иметь и вести кассу и кассовую деятельность при работе с наличными и безналичными средствами, также заработная плата должна будь учтена и быть переведена через кассу. Кассовые операции опираются на положения по бухгалтерскому учету от центрального банка РФ или на иные ПпБУ.

Кассовые операции являются важнейшими бизнес-процессами для предприятия так как все доходы и расходы должны проходить через кассу, также как и обработка и проведение налоговой документации.

Специалистами, которые занимаются решением данного бизнес процесса является, кассир - лицо отвечающие за проведение расходных и приходных ордеров а также учетом средств на текущий расчетный день, составлением документации об инкассации средств, проведение безналичных расчетов, главный бухгалтер — лицо отвечающие за соблюдением норм ведения бухгалтерского учета на предприятии, осуществляющие контроль за качеством проведенных операций за расчетный день, занимающиеся составлением результирующей документации. Далее рассматривается диаграмма IDEF 0 ведение и учет кассовых операций (Рисунок 2.).

Основными процедурами для данного вида деятельности являются:

• • • • • обработка приходных кассовых ордеров
        • обработка расходных кассовых ордеров
        • Обработка и проведение онлайн операций
        • обработка баланса кассы на расходный день
        • создание отчета и проведение инкассационных операций
        • ведение учетной кассовый книги предприятия
        • создание отчетов об оплате труда на предприятии
        • проведение всего цикла операций РКО ПКО
        • ведение журнала регистрации на кассовых счетах
        • обработка всего документационного цикла главным бухгалтером на конец дня

Входными информационными потоками являются, приходные кассовые ордера — документ о запросе на пополнение счета предприятия в него входит:

• Контактные данные контрагента
• Информация о счетах контрагента
• Сумма запроса

Также вместе с ПКО идет квитанция о проведение пополнения, в процессе проведения процедуры пополнения она выдается контрагенту, запросившему операцию, также ее копия остается в системе учета денежных средств.

Расходные кассовые ордеры — документ о запросе на вывод средств со счета предприятия:

• Контактные данные контрагента
• Информация о счетах контрагента
• Сумма запроса

В соответствии со входными потоками на каждый из видов документации выдается результирующий отчетный документа. Также выходными потоками является

• Квитанция ПКО
• Квитанция РКО
• Инкассационная ведомость
• Зарплатная ведомость

Иллюстрация 1: Диаграмма IDEF0 ведение и учет кассовых операций

Рисунок 2. Диаграмма IDEF0 ведение и учет кассовых операций

Рисунок 3.Диаграмма автоматизации кассовых операций на предприятии

2. Информационное обеспечение задачи

2.1. Информационная модель и её описание

Рассмотрение информационной модели позволяет проектировщику разработать и систематизировать комплекс выполнения АРМа и исследовать задачу со стороны пользователя и выделить необходимые файлы, таблицы справочники необходимые для ее решения, которые были не до конца ясны на этапе составления диаграмм процессов.

Далее рассмотрена информационная модель информационной системы автоматизации кассового учета (Рисунок 4).

Приведено подробное описании основных областей:

Область 1 Показывает процесс записи номера сессии, номера сотрудника, даты и зарегистрированного документа, которые необходимы в рамках задачи, чтобы иметь представление о цикле зарегистрированной задачи, управление пользователем позволяет редактировать таблицу с правами пользователей, а также управлять пользователями в таблице «Пользователи»

Предполагается, что у каждого пользователя в системе существует одна ед роль и не более одной.

Область 2 Отображает, что из базы ИС в рамка задачи в процессе выполнения используется: