Файл: Кредитные операции банка и их роль в формировании его доходов и расходов (ПАО «Внешторгбанк»).pdf

Система отчетности по формированию кредитной политики банка

Результатом обработки поданных отчетов должна выступать сформирована адаптивная кредитная политика.

В зависимости от выбранной политики и инструментов ее реализации в пределах адаптивной системы необходимо внедрить ряд ключевых показателей-индикаторов, критические значения которых указывали бы на необходимость внесения изменений в определенный аспект кредитной политики.

Внедрение данных индикаторов в деятельность банка будет возможным при внедрении программного обеспечения типа SAS «Pro Analyzer», которое позволяет отслеживать отчеты, находить критические отклонения, указывать на них и предлагать пути решения проблемы.

Благодаря систематическому составлению отчетности и анализу процесса корректировки целей кредитной политики банка в целом является непрерывным, что позволяет адаптироваться к любым стрессовым событиям в банковской сфере, что и поможет повысить уровень экономической безопасности банка.

Контроль за своевременностью отчетности возложен на службу внутреннего аудита.

Таким образом, адаптивная концепция формирования кредитной политики предусматривает создание эффективной команды функциональных подразделений банка, координация работы которых должна обеспечить оперативную реакцию на изменение факторов. Данная ситуация стала причиной необходимости введения департамента по разработке кредитной политики в рамках работы главного офиса на стратегическом уровне управления. Ключевой целью создания данного департамента является возложение на него функций по полному формирования кредитной политики банка. В структуре данного департамента стоит выделить сектор рыночного анализа, на который необходимо возложить функции анализа внешних факторов кредитной политики.

Для обеспечения полной информации о факторах формирования кредитной политики и по контролю за их изменением, департамент тесно сотрудничает с другими отделами банка на основе систематичности отчетности.

В результате формируется кредитная политика, адаптивность которой обеспечивается оперативным контролем за выполнением на основе установления критических значений факторов, сигнализирующих о возможных изменениях в конъюнктуре рынка и на основе которых проводится корректировка целей и инструментов реализации кредитной политики.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В кредитной деятельности коммерческих банков основное место занимает кредитный процесс, то есть процесс организации в виде последовательных этапов кредитования клиентов. Кредитный процесс обусловлен кредитной политикой банка, основная цель которого заключается в минимизации возможной потери от неисполнения клиентами своих обязательств по кредитному договору. Кредитная деятельность любого коммерческого банка связана с определенным риском, даже при более тщательной разработке процедуры изучения платежеспособности клиента. Основной целью кредитной политики является сокращение потерь при неисполнении обязательств по кредитному договору.

Поэтому большое значение приобретает организация кредитования как деятельность банка по упорядочению всех процессов, связанных с движением кредита, во времени и пространстве в соответствии с принципами кредитования. На современном этапе несовершенство законодательства в области банковского кредитования является проблемой в современной системе кредитования в РФ, и в перспективе необходимо совершенствовать его с целью повышения эффективности и прозрачности кредитной политики коммерческих банков и в целом кредитной политики государства. Во второй главе выпускной квалификационной работы была проанализирована кредитная деятельность коммерческого банка ВТБ (ПАО). В настоящее время ВТБ (ПАО) занимает уверенное второе положение в рейтинге крупнейших банков России по большинству финансовых показателей.

Надо отметить, что фактические показатели ликвидности банка ВТБ (ПАО) соответствуют нормативным значениям, банк способен покрывать свои обязательства, как текущие, так и долгосрочные, за счет своих активов, показатели в 2017 г. увеличились. Норматив мгновенной ликвидности показывает, что на текущий момент времени банк способен исполнить наиболее срочные обязательства на 100% в 2017 г., на 35% в 2016 г., 61,5% в 2015 г. В структуре доходных активов наибольший удельный вес занимают кредиты, выданные юридическим лицам, то есть наиболее доходным источником получения прибыли банка является кредитная деятельность. В 2017 г. доходы от кредитов корпоративным клиентам составили более 50%. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный не возврат кредитов, будет возмещен объемом обеспечения, хотя сумма обеспечения в 2018 г. снизилась по сравнению с 2016 г. При таком подходе кредитование корпоративных клиентов наиболее безопасно, чем кредитование населения.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. Банковское дело [Текст]:: учебник / ред. Г. Г. Коробова. – 2-е изд., перераб. и доп. – М. : Магистр, 2015. – 590 с.
2. Белоглазова, Г.Н., Кроливецкая, Л.П. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка. – Юрайт, 2015. – 77 с.
3. Давыдова, Л.В., Коршунова, Г.В., Федорова, О.А. Финансы. – РидГрупп, 2015. – 208 с.
4. Деньги, кредит, банки [Текст]:: учебник для академического бакалавриата / под ред. Г. Н. Белоглазовой. – М. : Издательство Юрайт, 2016. – 620 с.
5. Деньги, кредит, банки : учебник и практикум для академического бакалавриата / В. В. Иванов [и др.] ; под ред. В. В. Иванова, Б. И. Соколова. – М. : Издательство Юрайт, 2017. – 371 с.
6. Жуков, Е.Ф. Банки и небанковские кредитные организации и их операции [Текст]:: учебник для студентов вузов, обучающихся по направлению «Экономика»/ Жуков Е.Ф., Литвиненко Л.Т., Эриашвили Н.Д.– М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2015. - 559 c.
7. Колесников, А.М., Видякина, В.А. Банковское кредитование малого бизнеса // Известия Тульского государственного университета. Экономические и юридические науки. - № 3-1. – 2016. – 292 -299 с.
8. Кредитование как важнейший фактор развития малого бизнеса в России : монография /коллектив авторов ; под ред. Н.Э. Соколинской, Л.М. Куприяновой. – М. : КНОРУС, 2016. – 232 с.
9. Кузнецова, Е.И. Деньги, кредит, банки [Текст]: учебное пособие/ Кузнецова Е.И., Эриашвили Н.Д. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2015. – 567 c.
10. Мещереков, Г.Ю. Почтово-банковские услуги как перспективное направление развития розничного бизнеса в РФ.– СПб, ИПК СПб ГУЭиФ, 2016. – 87с.
11. Нешитой, А.С. Финансы, денежное обращение, кредит [Текст]: учебник. – 4-е изд., перераб. и доп. – М.: Дашков и Ко, 2015. – 640 с.
12. Парусимова, Н.И. Трансформация банковских продуктов в разных типах экономических систем: Монография. – Оренбург: ИПК ГОУ ОГУ, 2016. - 389с .
13. Помогаева, Е. А. Формирование системы финансовых посредников в России // Вестник Оренбургского государственно го университета. – Оренбург: ОГУ, 2015. – №8 – С. 219 – 225.
14. Рябинина, Л.Н. Деньги и кредит [Текст]: учебное пособие. – К.: Центр учебной литературы, 2016. – 608 с.
15. Синки, Дж. Финансовый менеджмент в коммерческом банке и в индустрии финансовых услуг/ Джозеф Синкимл.; Пер. с англ.– М.: Альпина Бизнес Букс, 2015. – 1018 с
16. Финансовые рынки и финансово–кредитные институты / под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. – СПб. Питер, 2015. – 384 с.
17. Финансы, денежное обращение и кредит : учебник для академического бакалавриата / под ред. М. В. Романовского, О. В. Врублевской, Н. Г. Ивановой. – 3-е изд., перераб. и доп. – М. : Издательство Юрайт, 2016. – 523 с.
18. Якунин, С.В. Роль банков как финансовых посредников в современной экономике. //Деньги и Кредит. №4. 2016.– С. 31-34.
19. Агаян Ш. А. Проблемы кредитования малого предпринимательства в РФ // Молодой ученый. — 2015. — №3. — С. 138-141.