Файл: Операционные риски банка, их виды и способы снижения(АО «Альфа-Банк»).pdf

Осуществляя практику управления кредитными рисками, коммерческий банк «Альфа-Банк» (АО) проводит постоянную работу по оптимизации и совершенствованию процедур управления кредитными рисками в четком соответствии с требованиями нормативных документов Банка России, который регламентирует управление кредитным риском коммерческими банками Положением ЦБ РФ от 26 марта 2004 г. №254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» и со своей внутренней политикой по управлению кредитными рисками. Практика управления кредитными рисками в коммерческом банке «Альфа-Банк» (АО) предполагает следующее. Во-первых, Альфа-Банк структурирует кредитные риски, которые берет на себя, путем установления лимитов в отношении одного заемщика или группы заемщиков, а также в отношении тех или иных отраслей экономики. Во-вторых, Альфа-Банк соблюдает лимиты по риску для индивидуальных и коллективных заемщиков, установленные Центральным Банком РФ. Кредитные риски систематически отслеживаются и анализируются Кредитным комитетом и подразделением по управлению кредитными рисками. Лимиты на уровень кредитного риска по продуктам, заемщикам и отраслям регулярно утверждаются Кредитным комитетом в пределах его компетенции, а также Правлением и Советом директоров. Кредитные лимиты устанавливаются и контролируются в соответствии с кредитной политикой Альфа-Банка. В-третьих, вероятность возникновения кредитных рисков контролируется подразделением по управлению кредитными рисками путем систематического анализа способности существующих и потенциальных заемщиков платить по своим долгам и, в случае необходимости, пересмотра кредитных лимитов. В-четвертых, кредитные риски могут быть частично снижены путем требования обеспечения по ссуде, а также корпоративных и личных гарантий. В отношении условных обязательств применяется такая же кредитная политика, как и для балансовых финансовых инструментов с соблюдением процедур согласования кредитов, установления лимитов риска и осуществления контроля.

Завершающим этапов написания отчета по преддипломные практики явилась разработка и предложение новых подходов к управлению банковскими рисками на примере объекта исследования. Так исходя из результатов анализа, проведенного по конкретному объекту исследования, а также, изучая периодическую печать в области банковского дела и его новшеств, можно было сформулировать и предложить основные и возможные направления развития коммерческого банка «Альфа-Банк» (АО) и его филиала в г. Калининграде в сфере совершенствования и оптимизации системы риск-менеджмента. Во-первых, это предложения по использованию эффективного операционного риск-менеджмента путем применение self-assesment (экспертная оценка) с целью изучения подверженности подразделений Банка или других объектов (бизнес процессов, продуктов, активов и т.д.) различным факторам операционного риска, с целью выявления слабых мест и зон концентрации риска и с целью обогащения данных об операционных потерях; путем работы с риск-матрицами (с функциональной матрицей и с матрицей концентрации риска) с целью возможности адекватно агрегировать результаты опросов в отношении оценок уровня риска – оценка влияния конкретных факторов риска на конкретные объекты риска.

Во-вторых, это предложения по использованию эффективного процентного риск-менеджмента путем внедрения различных форм и сценариев оценки процентного риска, рекомендуемые Базельским комитетом (форма оценки риска на основе чистого процентного дохода (ЧПД), форма оценки риска на основе приведенной стоимости позиции (СП), модель оценки – статическое моделирование, модель оценки – гэп-анализ) с целью определения процентного риска как возможности негативного влияния на финансовое положение Банка

В-третьих, это предложения по использованию эффективного кредитного риск-менеджмента путем расширения практики взаимодействия Банка с кредитными бюро на этапе оценки кредитоспособности ссуд заёмщика с целью минимизации кредитного риска, с целью более точное прогнозирование вероятности возврата кредита, с целью повышения уровня информированности кредиторов о потенциальных заемщиках; путем разработки и внедрения новых программ синдицированного кредитования с целью минимизации кредитного риска через его распределение (рассеивание) между несколькими кредиторами; путем создания новой структурной единицы – Регионального Кредитного комитета в Калининградском филиале с целью оптимизации организационной структуры и бизнес-процессов, направленных на снижение кредитного риска.

В-четвертых, это предложение по использованию интегрированного риск-менеджмента с целью возможности предотвращения убытков Возможность создания дополнительной акционерной стоимости.

В-пятых, это расширение возможностей использования информационных каналов банковского риск-менеджмента с целью минимизации рисков.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. Инструкция ЦБ РФ «Об обязательных нормативах банка» от 16.01.2004 г. № 110-И.
2. Инструкция Банка России № 1 от 01.10.03 г. «О порядке регулирования деятельности коммерческих банков», с изменениями № 567-У от 27.05.2005.
3. Методические рекомендации ЦБ РФ от 05.10.1998 г. 273-Т к положению Банка России «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» от 31.08.1998 г. 54-П.
4. Методические рекомендации ЦБ РФ от 14.10.1998 № 285-Т к положению ЦБ РФ «О порядке начисления процентов по операциям, связанных с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета» от 28.06.1998 г. №39-П.
5. Письмо ЦБ РФ «О типичных банковских рисках» № 70-Т от 23.06.2004 г.
6. Положение ЦБ РФ «О порядке начисления процентов по операциям, связанных с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета» от 26.06.1998 № 39-П.
7. Положение ЦБ РФ «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» от 31.08.1998 г. № 54-П.
8. Положение ЦБ РФ «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» от 26.03.2004 г. № 254-П.
9. Положение ЦБ РФ «О порядке расчета кредитными организациями размера рыночных рисков» № 89-П от 31.08.1999 г.
10. Указание ЦБ РФ «О критериях определения финансового состояния кредитных организаций» от 31.03.2000 г. №766-У
11. Указание ЦБ РФ от 17 декабря 2004 г № 1530-У «О порядке составления кредитными организациями годового бухгалтерского отчета».
12. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности в РФ» от 02.12.1990 № 395-1 (ред. 30.12.2008 г.).
13. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» № 86-ФЗ от 10.07.2002 (ред. 30.12.2008 г.).
14. Федеральный закон «О кредитных историях» от 31.12.2004 № 218-ФЗ.
15. Федеральный Закон «Об акционерных обществах».
16. Антропов Д.Л. Интегрированный риск-менеджмент в системе управления банком // Деньги и кредит, 2005. – № 1, с. 33-37.
17. Банковское дело: Учебник. – 6-е изд., стер. / Под ред. д-ра эконом. наук, проф. О.И. Лаврушина. – М.: КНОРУС, 2015. – 768 с.
18. Банковское дело: учебник / под ред. д-ра экон. наук, проф. Г.Г. Коробовой. – изд. с изм. – М.: Юристь, 2014. – 766 с.
19. Банки и банковские операции: Учебник для вузов / Е. Ф. Жуков; Л. М. Максимова, О. М. Маркова и др. ЮНИТИ, 2015. – 145 c.
20. Банковское дело: учебник / под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. – 5-е изд., перераб. и доп. – М: Финансы и статистика, 2016. – 592 с.
21. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. Изд. 2-е, перераб. и доп.: Учебник для вузов. – М.: Логос, 2015. – 368 с.
22. Вешкин Ю.Г., Авагян Г.Л. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: учеб. пособие / Вешкин Ю.Г. – М.: Магистр, 2016. – 350 с.
23. Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: КНОРУС, 2016.
24. Деньги, кредит, банки: Учебник для вузов / Е.Ф. Жуков, Н.М. Зеленкова. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2015. – 703 с.
25. Дьяконов Г.Г., Васильева О..К, Журавлев И.Б. Эффективное управление операционным риском // Банковское дело, 2016. – № 12, с. 60-65.
26. Ковалев П.П. Некоторые аспекты управления рисками // Деньги и кредит, 2014. – № 1, с. 47-51.
27. Корнилов Ю.А., Боткин А.Н. Некоторые вопросы управления кредитным риском // Деньги и кредит, 2015. – № 5, с. 33-37.
28. Кудрявцева М.Г., Кудрявцев О.А. От чего зависит оценка процентного риска // Банковское дело, 2014. – № 6, с. 42-46.
29. Маякина М.А. Новые подходы к управлению банковскими рисками // Деньги и кредит, 2016. – № 1, с. 39-46.
30. Овчаров А.О. Организация управления рисками в коммерческом банке // Банковское дело, 2014. – №1, с. 18-31.
31. Организация и бухгалтерский учет банковских операций: Учеб. пособие. / Под ред. В.Р. Банк, С.К. Семенов. – М.: Финансы и статистика, 2014. – 352 с.
32. Оценка рисков кредитования с использованием метода анализа иерархий // Банковское дело, 2015. – № 12, с. 36-42.
33. Пайдиев Л.Е. Базель II повышает риски // Банковское дело, 2014. – № 11, с. 45-47.
34. Петров А.Ю. Комплексный анализ финансовой деятельности банка / А.Ю. Петров, В.И. Петрова. – М.: Финансы и статистика, 2016. – 560 с.
35. Русанов Ю.Ю. Информационные каналы банковского риск-менеджмента // Банковское дело, 2016. – № 4, С.34-38.
36. Тульчинский С.Э. Как управлеять рисками в условиях нарастющей неопредленности // Банковское дело, 2015. – № 12, с. 68-69.
37. Управление деятельностью коммерческого банка (банковский менеджмент) / Под ред. д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина. – М.: Юристъ, 2014. – 688 с.
38. www.cbr.ru.