Файл: КРЕДИТ ЛОМБАРДОВ.pdf

При Елизавете Петровне был создан кредитный банк, в задачи которого входило выдача кредитов под ценную ипотеку.

В 1772 году были открыты кредитные конторы в Петербурге и Москве. Эти учреждения были государственными ломбардами.

С развитием капиталистических отношений начали появляться частные и общие акционеры. Размер учреждений такого типа в каждой стране связан с интенсификацией рыночных отношений. Частные ломбарды появились в России в конце 19 века.

Наибольшее развитие деятельности ломбардов в России приходится на годы Первой и военные годы. Если в России в 1904 году было 12 совместных ипотечных магазинов, 77 городов и муниципалитетов, то количество совместных ипотечных магазинов увеличилось на 92%, городских - на 42%, но государственные ипотечные магазины остались без изменений.

В то же время, первая по величине доля частного капитала была занята - 53,8%. Рост мощности за указанный период в частных ипотечных магазинах составил 99,1%.

Приведенная выше информация показывает, что частные нынешние ипотечные магазины развиваются наиболее активно, а частный капитал в основном идет в столицы - Петербург и Москву.

Частные ломбарды имели сравнительно более благоприятные условия труда по сравнению с государственной и городской средой, ему была предоставлена возможность привлечь капитал путем выпуска акций, что гарантирует, что ипотечные магазины работают в основном за счет собственных средств с минимальными заимствованиями. Городские и государственные ломбарды в основном работали на заемные средства. Исторически государственные и муниципальные ломбарды работали нестабильно из-за недостаточного финансирования и нехватки денег.

Октябрьская революция в России остановила развитие частного предпринимательства в ломбарде. 14 декабря 1917 г. был издан указ о национализации всех банков, за которым последовал ряд инструкций по отдельным видам кредитов. В 1919 году кредитные средства были ликвидированы в Петрограде и Москве, городские ипотечные магазины были ликвидированы на заказ местными властями, а частные ипотечные магазины разделили судьбу частных коммерческих банков в отношении ликвидации.

Городские ломбарды вновь открылись в России только в 1922 году. За 70 лет своего монопольного существования в Советском Союзе сложился негативный образ ломбарда: огромные линии, узкие кредиты. Избыточный спрос на предложение и отсутствие заинтересованности работников в качественной работе создали пренебрежительное грубое отношение к клиентам^[9].

С точки зрения бизнеса рынок ломбардов на 90% обеспечен вторым по ликвидности активом – золотом. То есть при правильной организации операционного процесса, операторы рынка получают доходность как в случае получения процентов, так и в случае наступления дефолта заёмщика - при реализации невостребованных вещей на витрине, либо в специализированные компании, такие как ЛОТ-ЗОЛОТО.

У рынка ломбардов остается потенциал для органического развития, плюс остальные финансовые институты не могут в полной мере удовлетворить потребности всех сегментов розничного кредитования – всё это позволяет делать вывод, что с точки зрения бизнеса рынок должен быть крайне привлекателен.

 С точки зрения потребителя, ломбард – это уникальный финансовый институт, который с одной стороны позволяет получить заём даже если кредитная история заемщика очень плохая, и по любому документу, включая паспорт иностранного гражданина.  С другой стороны, для потребителя нет абсолютно никаких рисков, ведь даже в случае дефолта к нему нет претензий со стороны ломбарда, его кредитная история не портится, не происходит досудебного взыскания задолженности и на него не подают в суд, а имущество застрахован.

 С точки зрения регуляторов рынок ломбардов не несет никаких системных рисков, и емкость рынка ломбардов относительно всего финансового рынка крайне-крайне низкая.

 Казалось бы, если рынок интересен бизнесу и потребителю, а регулятора, по крайней мере, не волнует «в первую очередь», рынок должен развиваться бурными темпами, однако есть ряд моментов, которые на текущий момент являются сдерживающими факторами как для прихода на рынок новых участников, так и для подавляющего большинства действующих игроков.

 На рынке ломбардов регуляторные риски продолжают превалировать. Если говорить о среднесрочной перспективе: 1-3 года, то с высокой долей вероятности увидим продолжение тенденции ухода с рынка небольших участников, либо переквалификация в смежные сегменты, а также активные процессы консолидации рынка.

 С технологической точки зрения ломбарды могут принять новый облик многофункциональных центров, реализация которых сейчас тормозиться из-за отсутствия бесшовного программного обеспечения. Существенно трансформируется система взаимоотношения с потребителем и маркетинговых коммуникаций в целом. Появятся вендинговые ломбарды и скупки, которые будут располагаться в местах повышенной проходимости.

 С регуляторной точки зрения, скорее всего, продолжится усиление регуляторной нагрузки, которое сделает крайне затруднительным работу небольших операторов, и им придется либо обратиться за помощью к специализированным компаниям, либо задуматься о смене вида деятельности.

 Положительным моментом во всех этих изменениях может быть усиление прозрачности рынка не только для регуляторов, но и для широкого круга инвесторов. В этом же горизонте мы увидим активный выход ломбардов на рынки долгового и долевого капитала, что может стать источником дальнейшего роста рынка ломбардов в целом.

Таким образом, ломбард – это уникальный финансовый институт, который с одной стороны позволяет получить заём даже если кредитная история заемщика очень плохая, и по любому документу, включая паспорт иностранного гражданина.  С другой стороны, для потребителя нет абсолютно никаких рисков, ведь даже в случае дефолта к нему нет претензий со стороны ломбарда, его кредитная история не портится, не происходит досудебного взыскания задолженности и на него не подают в суд, а имущество застрахован. С точки зрения регуляторов рынок ломбардов не несет никаких системных рисков, и емкость рынка ломбардов относительно всего финансового рынка крайне-крайне низкая.

Итак, это организация, которая осуществляет денежные операции, которые являются предметом залога всех ценных вещей. Ломбард должен иметь юридическую форму. Организация не имеет права применять упрощенную систему налогообложения. Ломбардные ссуды - это краткосрочные потребительские ссуды, обеспеченные залогом, имеющей обращение на рынке и, следовательно, легко реализуемую потерянную собственность или права. Лломбардные кредиты являются важным инструментом финансирования. Система кредитования Ломбарда проста. Передал свою собственность кредитору - получил за это деньги, вернул деньги - вернул имущество, не заплатил - депозит остается у кредитора.

2. Анализ функционирования ломбардной деятельности

2.1. Характеристика ООО «Ломбард-Кристалл»

ООО «Ломбард-Кристал», ИНН: 2225090409. Вид деятельности (по ОКВЭД): 64.92.6 - Деятельность по предоставлению ломбардами краткосрочных займов под залог движимого имущества. 656049, Алтайский кр, город Барнаул, улица Ползунова, дом 40.

Форма собственности: 16 - Частная собственность. Организационно-правовая форма: Общества с ограниченной ответственностью

Ломбарду доступны всего три вида предпринимательской деятельности, указанные в законе «О ломбардах» № 196-ФЗ: предоставление краткорочных займов гражданам (код ОКВЭД 64.92.6: Деятельность по предоставлению ломбардами краткосрочных займов под залог движимого имущества);

• хранение вещей (код ОКВЭД 66.19.5: Предоставление услуг по хранению ценностей, депозитарная деятельность);
• консультационные и информационные услуги (код ОКВЭД 70.22: Консультирование по вопросам коммерческой деятельности и управления).

Распоряжаться и пользоваться заложенными вещами ломбард не вправе. Заложенное имущество, не выкупленное в срок, должно быть продано с публичных торгов. Это условие обязательно для вещей стоимостью выше 30 000 рублей. Менее ценные вещи ломбард может продавать как через торги, так и по другим каналам.

Размер уставного капитала для ломбарда 10000 рублей. Организация ООО «Ломбард-Кристалл» находится под постоянным контролем Росфинмониторинга, ЦБ РФ и Пробирной палаты.

Виды отчётности сдаваемые ООО «Ломбард-Кристалл»:

1. О видах и суммах операций с денежными средствами — ОКУД 0420001 (прил. № 4 к Указанию ЦБ РФ от 09.07.2016 № 3719-У) — Каждый месяц;
2. О деятельности ломбарда — ОКУД 0420890 (прил. № 1 к Указанию ЦБ РФ от 30.12.2015 N 3927-У) — Каждый квартал;
3. О персональном составе руководящих органов — ОКУД 0420891 (прил. № 2 к Указанию ЦБ РФ от 30.12.2015 N 3927-У) — Каждый год, а также при смене руководящего состава.

Отчётность сдаётся в электронном виде, программы-анкеты постоянно обновляются.

Ломбард ООО «Ломбард-Кристалл» по своей сути является кредитным учреждением. Он выдает кредиты под залог имущества, которое имеет определенную ценность: золото, цифровая техника, бытовые изделия. Ломбард ООО «Ломбард-Кристалл» зарабатывает на процентах. Гражданин приносит свой залог и получает за него сумму (от 25% и до 90% от стоимости). Максимальный срок выплаты — 30 дней. Что касается ставок по кредиты, они меняются от 4% и до 25%.

Процентная ставка устанавливается за каждый день пользования ссудой, включая день залога и день выкупа. При выкупе, перезалоге и частичном погашении ломбард предоставляет скидку на процентную ставку.

Базовая процентная ставка — 0,4% в день (146% в год).

Процентная ставка с учетом скидки зависит от суммы единовременного займа (скидка предоставляется при выкупе, перезалоге и частичном погашении).

1. до 29 999 руб. — 0,4% в день (146% в год);
2. от 30 000 до 49 999 руб. — 0,38% в день (138,7% в год);
3. от 50 000 до 99 999 руб. — 0,33% в день (120,45% в год);
4. от 100 000 до 999 999 руб. — 0,28% в день (102,2% в год);
5. от 1 000 000 руб. — 0,26% в день (94,9% в год).

Займ под залог цифровой техники и других бытовых изделий: базовая процентная ставка — 0,458% в день (167.170% в год).

Залог на 1 день: базовая процентная ставка — 0,458% в день (167.170% в год).

В помещении ломбарда ООО «Ломбард-Кристалл» находятся:.

1. Витрины для товаров в торговом помещении — это то, без чего невозможно обойтись. Витрины нужны для клиентов, которые хотели бы что-то приобрести. Вместо витрин можно использовать стеллажи.
2. Рабочие места для сотрудников. Они могут состоять как из стойки и прилавка, так и из стола и кресла.
3. Оргтехника: персональный компьютер, касса и телефон. Это минимум, однако, рекомендуется приобрести и дополнительные устройства, облегчающие работу персонала. Тогда и эффективность работы ломбарда тоже станет выше.
4. Предметы, необходимы для обеспечения безопасности. Это может быть как полноценная система видеонаблюдения, так и хотя бы одна видеокамера. Также придётся купить металлическую дверь и сейф, предназначенный для хранения большой суммы денег.
5. Весы для ювелирных украшений заслуживают отдельного внимания. Они должны быть максимально точными. Также потребуются и материалы для проверки драгоценных камней и металлов.
6. Канцелярские принадлежности, информационные стенды.

Осуществление контроля над всем происходящим в заведении, а также поддержание порядка обеспечивается посредством программного обеспечения.

Все предметы, которые принимаются в качестве залога, должны быть застрахованными. Согласно действующим нормам законодательства, процедура страхования каждой принятой вещи выполняется за счет предпринимателя. Чтобы не страховать каждый предмет отдельно, необходима страховка на определенную сумму, которая даст возможность покрыть долговые обязательства перед клиентом.

Ниже в таблице приведены основные финансовые результаты деятельности ООО «Ломбард-Кристалл» в течение анализируемого периода.

Оформление рисунков и таблиц не соответствует требованиям деканата

Таблица 1

Анализ результатов деятельности организации