Файл: Банковский кредит и его роль в развитии экономики.pdf

Введение

Актуальность курсовой работы. В современных условиях кредит представляет собой неотъемлемую часть рыночного хозяйства, оказывающую непосредственное влияние на процесс расширенного воспроизводства, причем на всех его фазах – производства, распределения, обмена, потребления.

Последствия мирового финансового кризиса, а также негативное влияние западных экономических санкций вынуждают внимательно проанализировать многие аспекты функционирования отечественного банковского сектора.

Увеличение роста кредитования населения в Российской Федерации наблюдается в период 2011-2014 г. Сумма денег, взятых в кредит населением увеличилась в 2 раза – с 5550,9 млрд. Рублей до 11329,5 млрд, Рублей.

Населением оформляются кредиты в основном в рублях (до 96% всех кредитов) и только 2% приходиться на кредиты в иностранной валюте и драгоценных металлах. Такое предпочтение рублевым кредитам объясняется тем, что практически 100% потребительских товаров приобретается в национальной валюте.

Деятельность банка в области кредитования – это один из его самых главных отличительных признаков, так как кредитование клиентов в коммерческом банке относиться к активным операциям где банк размещает собственные средства от которого зависит показатель влияющий на качества кредитного портфеля и эффективность, коммерческого банка.

Оценка динамики кредитования физических лиц выявила, что портфель потребительских кредитов демонстрировал повышенные темпы роста и прибавил 46 % за последние два года, что привело к снижению доли просроченной задолженности более чем на 2 п. п. При этом кредиты наличными росли быстрее других сегментов.

При этом анализ кредитования юридических лиц показал, что динамика корпоративного кредитования была весьма сдержанной. В условиях ускорения экономического роста (темп прироста ВВП в II квартале 2019 г. повысился до 0,9% по сравнению с 0,5% за I квартал), а также благоприятной динамики процентных ставок и в целом смягчения в II квартале 2019 г. условий банковского кредитования в дальнейшем можно ожидать оживления спроса на банковские кредиты со стороны корпоративных клиентов^[1].

Цель курсовой работы – изучение банковского кредита и его роли в экономике.

Для достижения цель работы, определены следующие задачи:

- рассмотреть теоретические основы кредитования;

- провести анализ тенденций банковского кредитования в России;

- представить перспективы развития банковского кредитования в России.

Объектом работы выступает российская банковская система.

Предметом исследования выступает банковский кредит.

Структура курсовой работы представлена введением тремя главами, заключением и списком литературы.

Основные методы и приемы исследования – диалектический, экономика–статистический, балансовый, графический и др.

Теоретической и методологической основой выполнения курсовой работы послужили учебная и научная литература, материалы научных семинаров и конференций по изучаемому вопросу; сведения, опубликованные в периодической печати, а также информация корпоративного сайта Банка России в сети Интернет.

Информационной базой исследования явились нормативно–правовые акты законодательной и исполнительной власти Российской Федерации, инструктивные материалы Банка России, рекомендации Базельского комитета по банковскому надзору, публикации финансово–экономических изданий, данные Росстата.

Глава 1. Теоретические основы кредитования

1.1. Понятие кредита и организация банковского кредитования

Кредит является формой движения ссудного или денежного капитала. Формы и виды кредита тесно взаимосвязаны с его структурой и сущностью. Как бы ни менялись связи между заемщиком и кредитором относительно ссуженной стоимости, отображением содержания кредита как экономической категории в целом является его форма. Виды и формы кредита прошли долгий исторический путь развития, начиная от ростовщических ссуд и заканчивая современными банковскими кредитами. Производственные отношения, складывающиеся при передаче друг другу во временное пользование стоимости хозяйственными субъектами, государством, организациями или отдельными гражданами на условиях возвратности, выражаются посредством кредита. Сама сущность кредита не должна зависеть от самих форм и видов кредита которыми пользуется современное общество.

Банковский кредит представляет собой, с одной стороны, денежную сумму, предоставляемую банком на определённый срок и на определённых условиях, а с другой стороны - определённую технологию удовлетворения заявленной заёмщиком финансовой потребности^[2].

Банковские кредитные организации осуществляют основную массу инвестирования в предпринимательский сектор и несут основные риски, оказывая сопровождающие финансовые и информационные услуги предприятиям. Кредитные операции являются самой доходной частью банковского бизнеса, на основе которой формируется чистая прибыль. Кредитование осуществляется кредитной организацией и представляет собой деятельность по размещению денежных средств от личного имени и за свой счет при условиях возвратности, платности и срочности.

Активные кредитные или ссудные операции банков представляют собой банковский кредит. Сумма денежных средств, которая на основе кредитного договора предоставляется банком заемщику, с отражением ее на ссудном счете – называется ссудой. Банк как кредитор, а предприятия, организации, банки, население в качестве заемщика выступают в качестве субъектов банковского кредита.

Различные авторы понятиям кредит и ссуда дают разную формулировку. Кредит включает в себя не только саму ссуду, но и отношения, которые связаны с ее оформлением, выдачей и погашением, а ссуда представляет собой лишь конкретную сумму средств, предоставляемых в долг.

Процесс предоставления банком денежных средств на срок или под процент, а также письменное обязательство клиента об их погашении, является важной функцией банковского бизнеса.

Кредитуя заемщиков, банки выполняют две функции^[3]:

– макроэкономическую, которая заключается в расходовании свободных денежных средств, путем направления их для инвестирования в реальный сектор экономики;

– микроэкономическую, которая заключается в том, что банк осуществляет свою кредитную политику с ориентацией на получение максимально возможной прибыли, с учетом всех рисков.

Кредит играет большую роль в развитии современной экономике как на микроуровне, макро – национальном, так и на мировом уровне:

- кредит придает капиталу небывалую эластичность и мобильность;

- с помощью кредита расширяются масштабы функционирующего капитала, а значит, масштабы производства, товарного обращения и занятости;

- способствует развитию внешней торговли, углублению международного разделения труда, притоку капитала и во внешнюю торговлю, и в процесс международного разделения труда;

- кредит может способствовать расширению потребительских возможностей и улучшению условий жизни населения;

- может значительно ускорить накопление капитала.

Система банковского кредитования основывается на трех элементах: субъекты кредита, обеспечение кредита, объект кредитования.

Банки осуществляют кредитную деятельность, соблюдая основные принципы кредитования, которые представлены на рисунке 1.

Кредитным процессом называется процесс предоставления банковской ссуды. Организация и технология процесса кредитования определяется кредитной и процентной политикой банка.

Кредитная политика банка определяет параметры, стандарты и процедуры деятельности по предоставлению, оформлению кредитов и управлению.

Основные принципы банковского кредитования

Срочность кредита

Дифференцированный подход к кредитованию

Обеспеченность кредита

Возвратность кредита

Платность кредита

Целевой характер

Рисунок 1. Главные принципы кредитования^[4]

Порядок организации кредитного процесса в коммерческом банке представлен на рисунке 2.

Порядок организации банковского кредитования

Рассмотрение заявки клиента о выдаче ему кредита

Принятие уполномоченными лицами и органами банка соответствующего решения

Подготовка и заключение кредитного договора

Выдача кредита, его сопровождение, погашение, контроль на всех этапах

Рисунок 2. Порядок организации банковского кредитования^[5]

Кредитная деятельность обеспечивает получение основной доли банковских доходов. Выделяются существенные этапы организации кредитного процесса и связей банков с клиентами при кредитовании.

В первую коммерческим банком кредитная политика разрабатываются внутренние документы банка, связаны с кредитной деятельностью. контроль за и полным кредитов, а работа с ссудами. Проводится с заемщиком, заявка на кредита, анализируется заемщика, а принимается решение предоставлении кредита, случае положительного заключается кредитный . На последнем ведут текущий кредитного портфеля, качество кредитов, состояние обеспечения и осуществляют над соблюдением кредитного договора.

Итак банковский кредит представляет собой, с одной стороны, денежную сумму, предоставляемую банком на определённый срок и на определённых условиях, а с другой стороны - определённую технологию удовлетворения заявленной заёмщиком финансовой потребности.

1.2. Основные виды банковских кредитов

Классификация банковских кредитов осуществляется по различным критериям, например, по сроку кредиты делятся на:

-краткосрочные,

-среднесрочные

-долгосрочные;

по обеспеченности – на обеспеченные и необеспеченные;

по степени риска - стандартные, нестандартные, сомнительные, проблемные и безнадежные.

Юридическое лицо – индивидуальный предприниматель или ООО – может получить кредит в банке, если его своего капитала или прибыли ему не хватает для того, чтобы полноценно развивать бизнес. Как правило, юридические лица кредитуются, чтобы открыть новый бизнес, вложить средства в развитие уже имеющегося, увеличить производственные мощности за счет покупки недвижимости и оборудования или пополнить уставный капитал.

Безусловно, с помощью заемных средств можно решить ряд проблем, однако, чтобы кредит не стал головной болью заемщика, нужно тщательно взвесить решение о его оформлении, предварительно оценив условия, предлагаемые различными банками, а также свои возможности.

Юридическим лицам доступны в банках следующие виды займов^[6]:

- овердрафт. Оформить его могут только владельцы счета в банке. Овердрафт обеспечивает возможность проведения финансовых операций по счету в случае нехватки собственных денег. В дальнейшем по мере поступления денег они будут автоматически списываться в счет погашения кредита;

- срочный. Этот кредит юридические лица обязаны погасить в срок, прописанный в кредитном договоре. Срочные займы оформляются гораздо чаще овердрафтов;

- кредитная линия. Этот банковский продукт предполагает регулярное предоставление заемщику кредитных средств, а не однократную выдачу ссуды. Открытие кредитной линии в банке позволяет юридическим лицам производить оплату любых прописанных в соглашении с банком операций. Деньги поступают на счет организации траншами, общая сумма которых не превышает установленного лимита.

Чтобы банк одобрил оформление кредитной линии, компания должна иметь хорошую репутацию, устойчивое положение на рынке и стабильную прибыль.

Кредиторы осуществляют контроль за финансовым положением заемщика и в случае снижения его платежеспособности могут отказать в предоставлении очередного транша. Кредитную линию обычно открывают на 1 год, в течение которого пользование заемными средствами не требует заключения дополнительных соглашений с банком. При этом возможен пересмотр кредитного лимита по просьбе юридического лица.