Файл: ПЛАНИРОВАНИЕ ПОТРЕБНОСТИ В ПЕРСОНАЛЕ.pdf

Изтаблицы 2.7 видно, что среднегодовая выработка работника в отчетном году выше, чем в 2012 году на 67% и на 50,1% чем в 2013 году

Одного анализа эффективности затрат труда на предприятии недостаточно, необходимо также изучить эффективность общественного труда, т.е. его производительность (таблица 2.8).

Таблица 2.8 – Расчет производительности труда

Показатели	Период			2014 в % к
	2012	2013	2014	2012	2013
Выпуск товарной продукции, тыс. руб.	43431	53305	78874	181,6	148
Прямые материальные затраты в себестоимости товарной продукции, тыс. руб.	40290	49456	68238	169,4	17,9
Амортизация основных средств, тыс. руб.	7150	7293	7366	103,0	101,0
Заработная плата основных производственных рабочих, тыс. руб.	13737	15396	18803	136,9	122,1
Итого затрат, тыс. руб.	63952	76702	99973	150,3	130,3
Производительность общественного труда всего, тыс. руб.	694,2	789,8	895,7	129,0	113,4

Проанализировав таблицу 2.8 можно сказать, что производительность труда увеличивается. По отношению к базисному периоду производительность увеличилась на 13,4%, а по отношению к предыдущему периоду увеличилась на 29%. Повышению производительности труда способствуют переработки рабочего времени, а так же увеличивающаяся выработка на одного рабочего.

Следует также установить соответствие между темпами роста средней заработной платы и производительностью труда.Как уже отмечалось, для расширенного воспроизводства, получения прибыли и рентабельности нужно, чтобы темпы роста производительности труда опережали темпы роста его оплаты. Если такой принцип не соблюдается, то происходят перерасход фонда зарплаты, повышение себестоимости продукции и соответственно уменьшение суммы прибыли.

Изменение среднего заработка работающих за тот или иной отрезок времени (год, месяц, день, час) характеризуется его индексом (Jсз), который определяется отношением средней зарплаты за отчетный период (C3₁) к средней зарплате в базисном периоде (СЗо).

---

Аналогичным образом рассчитывается индекс производительности труда (1гв):

Iсз = СЗф / СЗпл= 18803 / 15396= 1,221

Iгв = ГВф / ГВпл = 91600 / 70300 = 1,303

Приведенные данные показывают, что в кооперативе темпы роста производительности труда опережают темпы роста оплаты труда. Коэффициент опережения(К^) равен:

Коп = Iгв / Iсз = 1,303 / 1,221 = 1,07

Проанализировав вышесказанное можно сказать, что среднегодовая (часовая) выработка на одного работника увеличилась, в производстве появились переработки рабочего времени, увеличились объемы выпускаемой продукции, что повлияло на повышение производительности труда.

Для анализа эффективности планирования потребности в персонале СПК им. Карла Маркса следует проанализировать изменение структуры трудовых ресурсов (таблица 2.9) и произвести расчет необходимых для этого показателей.

Таблица 2.9 – Изменение структуры трудовых ресурсов

Показатели	2012 г.		2013 г.		2014 г.
	Человек	Удельный вес,%	Человек	Удельный вес,%	Человек	Удельный вес,%
Среднесписочная численность, всего	109	100	105	100	100	100
Служащие :
Руководители	7	6,4	7	6,7	7	7
Специалисты	9	8,3	8	7,6	10	10
Итого	16	14,7	15	14,3	17	17
Рабочие:
Трактористы – машинисты	23	21,1	23	21,9	23	23
Операторы машинного доения, дояры	16	14,7	16	15,2	16	16
Скотники КРС	14	12,8	14	13,3	14	14
Итого	93	85,3	96	91,4	83	83

---

Индекс среднесписочной численности:

1. Всего по предприятию:

Iчсс²⁰¹³ = 105/109 = 0,96; Iчсс²⁰¹⁴ = 100/105 = 0,95

1. Рабочих кадров:

Iчсс²⁰¹³ = 96/93 = 1,03; Iчсс²⁰¹⁴ =83/96 = 0,86

Индекс удельного веса персонала данной категории:

1. Служащие:

Iув_{(руководители)}²⁰¹³ = 6,7/6,4 = 1,05; Iув_{(руководители)}²⁰¹⁴ = 7/6,7 = 1,04

Iув_{(специалисты)}²⁰¹³= 7,6/8,3 = 0,92; Iув_{(специалисты)}²⁰¹⁴ = 10/7,6 = 1,3

1. Рабочие

Iув_{(трактористы-машинисты)}²⁰¹³= 21,9/21,1= 1,04; Iув_{(трактористы-машинисты)}²⁰¹⁴ =23/21,9 = =1,05

Iув_{(ОМД, дояры)}²⁰¹³=15,2/14,7 = 1,03; Iув_{(ОМД, дояры)}²⁰¹⁴ = 16/15,2 = 1,05

Iув_{(скотники КРС)}²⁰¹³= 13,3/12,8 = 1,04; Iув_{(скотники КРС)}²⁰¹⁴ = 14/13,3 = 1,05

Таблица 2.10 – Анализ численности и удельного веса работников и рабочих в СПК им. Карла Маркса

Показатели	2013	2014	Отклонение
			Абсолютное	Относительное, %
Индекс средней численности, всего	0,96	0,95	-0,01	-1,04
Рабочих	1,03	0,86	-0,17	-16,5
Индекс удельного веса служащих:
Руководители	1,05	1,04	-0,01	-0,95
Специалисты	0,92	1,3	+0,38	+41,3
Индекс удельного веса рабочих:
Трактористы – машинисты	1,04	1,05	+0,01	+0,96
Операторы машинного доения, дояры	1,03	1,05	+0,02	+1,94
Скотники КРС	1,04	1,05	+0,01	+0,96

---

Проанализировав таблицы 2.9 и 2.10 можно сделать следующие выводы:

1. Индекс среднесписочной численности предприятия в 2013 году составил 0,96. Это говорит о том, что количество кадров предприятия уменьшилось на 3,7 %. Индекс рабочих кадров уменьшился на 3 %. Это объясняется тем, что численность работников кооператива сокращается. В 2014 году так же происходит сокращение, как среднесписочной численности работников, так и индекса рабочих (1%и 17%), т.к. продолжается уменьшение численности кадров.

2. Индекс удельного веса служащих по категории руководители в 2013 году не изменился, т.к. численность не менялась, а индекс удельного веса служащих по категории специалисты сократился на 11%, но общий удельный вес работников поменялся из-за изменения численности рабочих (14,7 % → 14,3 %). В 2014 году индекс удельного веса служащих изменился, т.к. произошло увеличение индекса по категории специалисты(+38%).

3.  Индекс удельного веса для всех категорий рабочих в 2013 году почти не менялся. В 2014 году индекс удельного веса рабочих по всем категориям не менялся (1,05).

Обеспеченность предприятия трудовыми ресурсами определяется путем сравнения фактического количества работников по категориям и профессиям с плановой потребностью.

Для определения обеспеченности предприятия трудовыми ресурсами необходимо сравнить фактическое количество работников по категориям и профессиям с плановой потребностью (таблица 2.11).

Таблица 2.11 – Обеспеченность СПК им. Карла Маркса трудовыми ресурсами за 2014 год

Категория работников	Численность		Обеспеченность, %
	План	Факт
Среднесписочная численность	126	100	79,4
Рабочие постоянные Из них:	79	83	105,1
Трактористы – машинисты	30	23	76,7
Операторы машинного доения, дояры	17	16	94,1
Скотники КРС	27	14	51,9
Служащие Из них:	18	17	94,4
Руководители	1	7	700
Специалисты	17	10	58,8

---

Из таблицы видно, что фактическая численность ниже запланированной на 20,6%. Причем фактическая численность рабочих постоянных превышает план на 5,1%, а фактическая численность служащих меньше плана на 5,6%. Таким образом, в СПК им. Карла Маркса существует нехватка сотрудников, а именно скотников, т.к. фактическая численность ниже плановой на 51,9%.

Для определения текучести кадров необходимо проанализировать данные о движении численности работающих (таблица 2.12)

Таблица 2.12 – Данные о движении персонала в СПК им. Карла Маркса

Показатели	2012 г.		2013 г.		2014 г.
	Человек	Удельный вес,%	Человек	Удельный вес,%	Человек	Удельный вес,%
Среднесписочная численность работников, чел	109	100	105	100	100	100
Принято, чел	2	1,8	8	7,6	7	7
Уволено, чел	2	1,8	5	4,8	10	10

Как видно из таблицы 2.12, в 2014 году число уволенного персонала превышает число принятого на 3%. Так же число уволенных в 2014 выше, чем в предыдущих годах.

Для определения текучести кадров следует рассчитать следующие показатели:

1. Коэффициент текучести кадров - это отношение числа выбывших за период по причинам, характеризующим излишний оборот (Nув.и.о) – пособственному желанию и за нарушение трудовой дисциплины, к среднемусписочному числу работников за тот же период (Nппп).

Для оценки состояния текучести персонала рассчитаем экономические показатели, характеризующие динамику персонала.

2.Коэффициент оборота по приему, то есть отношение числа принятых за период (Nпр.) к среднему списочному числу работников за тот же период(Nппп).

3.Коэффициент оборота по увольнению, то есть отношение числа выбывших за период (Nув) к среднему списочному числу работников за тотже период.

---