Файл: Анализ и разработка предложений по совершенствованию финансово-хозяйственной деятельности коммерческого банка (на примере АО «ОТП-Банк»).pdf

Таблица 6 – Условия программы «cash-back» для кредитных карточных продуктов

Статус карты	% возврата средств	Max % возврата средств, руб./мес.
Классик (Classic)	0,7	-
Стандарт (Standard)	1,4	1 000
Голд / Платинум (Gold / Platinum)	2	15 000

Таблица 7 – Условия программы «cash-back» для дебетовых карточных продуктов

Статус карты	% возврата средств	Max % возврата средств, руб./мес.
Классик (Classic)	0,5	-
Стандарт (Standard)	1	-
Голд / Платинум (Gold / Platinum)	1,5	9 000

Операции с пластиковыми картами по уровню доходности занимают лидирующее место в комиссионных доходах ОТП Банка – до 35 % в 2017 году (2125063 тыс. руб. при совокупном объеме портфеля карт в 64 200 000 тыс. руб.).

Предполагается, что новый продукт увеличит комиссионные доходы по портфелю кредитных и дебетовых карт на 5 %:

2125063 тыс. руб. * 5 % = 106253 тыс. руб.

Ежегодный экономический эффект оценивается в 112024 тыс. руб.:

106253 – 100482 = 5771 тыс. руб.

ОТП Банк определяет работа с малым и микро-бизнесом как одно из приоритетных направлений деятельности. В рамках стратегии развития планируется внести изменения в модель привлечения и развития отношений с клиентами, для чего особое внимание будет уделено развертыванию выделенного канала продаж зарплатных проектов. Преимущества данного направления заключаются как в возможности установления и развития партнерских взаимоотношений с юридическими лицами

Развитие данного направления позволит нарастить объемы остатков по счетам физических лиц, поднять уровень комиссионных доходов, а также сформировать наименее рискованную базу для последующих перекрестных продаж.

Предполагается, что первоначальная эмиссия банковских карт в рамках зарплатных проектов составит 3000 шт. Затраты на эмиссию взяты из расчета 35 руб. на 1 выпущенную карту:

3000 шт. * 35 руб. = 105000 руб. или 105 тыс. руб.

Это единовременные затраты.

Комиссия за перечисление средств на карточные счета составляет 0,5% от фонда оплаты труда (ФОТ). Открытие и ведение карточных счетов производится бесплатно. ФОТ = 23 000 тыс. руб. Комиссия ОТП Банка 115 тыс. руб.:

23 000 * 0,005 = 115 тыс. руб.

Ежемесячный объем зачисления ФОТ составляет 1916,6 тыс. руб.:

23 000 тыс. руб. / 12 мес. = 1916,6 тыс. руб.

Устоявшаяся оседаемость денежных средств на карточных счетах ОТП Банка равна 15% или:

---

287,5 тыс. руб. в месяц (1916,6 тыс. руб. * 15 %);

3450 тыс. руб. в год (287,5 тыс. руб. * 12 мес.).

Таким образом, доход ОТП Банка от использования средств при уровне доходности в 3 % составит 103,5 тыс. руб.:

3450 тыс. руб. * 0,03 = 103,5 тыс. руб.

Поступления от зарплатного проекта 218,5 тыс. руб. (115 тыс. руб. + 103,5 тыс. руб.).

Проект может быть оценен методом сопоставления расходов и доходов. Получаем, что доходы от годовой реализации проекта превысят затраты на 113,5 тыс. руб. Итог мероприятия положительный:

218,5 – 105 = 113,5 тыс. руб.

Экономическая эффективность предлагаемых мероприятий для ОТП Банка определяется сопоставлением экономических результатов с затратами, вызвавшими результат.

Показатели оценки инвестиционных проектов хорошо известны:

1. Чистая приведенная стоимость - NPV (NetPresentValue)

Любой проект внедрения системы дистанционного банковского обслуживания характеризуется инвестициями в начале проекта, периодическими затратами на обслуживание системы, а также поступлениями – прямой или косвенной прибылью от внедрения системы.

Показатель NPV рассчитывается как:

, (1)

где r – процентная ставка дисконтирования в расчетах примем его значение исходя из нормы дисконта – Е – 18,64 % в пересчете на шаг (инфляция 9,39 %, ставка рефинансирования ЦБ РФ 8,25 %, риски 1 %;

I₀ – первоначальные инвестиции (в момент старта проекта);

C_i – затраты;

S_i – поступления.

Для внутренних банковских инвестиционных проектов, к которым относятся проекты внедрения новых информационных систем, в качестве коэффициента дисконтирования можно брать значение ставки рефинансирования ЦБ РФ.

Если рассчитанное NPV>0, то приведенная стоимость всех поступлений превышает затраты на инвестирование и проект выгоден, иначе проект невыгоден.

В качестве горизонта планирования в условиях нестабильной российской экономики имеет смысл рассматривать срок в 4-5 лет.

2. Индекс рентабельности инвестиций - PI (ProfitabilityIndex) Данный показатель является продолжением показателя расчета чистой приведенной стоимости. Индекс рентабельности инвестиций определяется как:

, (2)

при PI > 1 проект является выгодным.

В отличие от NPV данный показатель относителен, и может служить критерием для сравнения нескольких проектов с NPV>0.

3. Срок окупаемости инвестиций - РР (PaybackPeriod)

Срок окупаемости инвестиций определяется как срок, за который полученная от инвестиционного проекта прибыль покроет первоначальные затраты. PP = min, при котором:

---

, (3)

4. Дисконтированный срок окупаемости инвестиций - DPP (DiscountedPaybackPeriod)

Дисконтированный срок окупаемости рассчитывается аналогично обычному сроку окупаемости, но при этом учитывает стоимость денег во времени. DPP = min, при котором

, (4)

Рассчитанные таким образом показатели могут послужить полезным аналитическим материалом для принятия решения о необходимости внедрения предлагаемых мероприятий в ОТП банке.

Подведем итог предлагаемых мероприятий для ОТП Банка.

Первоначальные инвестиции составят 320 тыс. руб., включая:

- инвестиции в эмиссию карт для зарплатного проекта 105 тыс. руб.;

- инвестиции в разработку и запуск мобильного приложения 215 тыс. руб.

Ежегодные затраты составят 100533 тыс. руб., включая:

- расходы на обслуживание карточных программ с опцией «cash-back» 100482 тыс. руб.

- расходы на обслуживание мобильного приложения банка 51 тыс. руб.

Поступления составят 107371,5 тыс. руб., включая:

- доход от зарплатного проекта 218,5 тыс. руб.;

- доход от обслуживания карточных программ с опцией «cash-back» 106253 тыс. руб.;

- доход от экономии операционных расходов в сумме 900 тыс. руб.

Совокупный дисконтированный доход (∑ PV) равняется 231084,9 тыс. руб., совокупные затраты (∑ C_i) – 216687,1 тыс. руб. Таким образом, чистый дисконтированный доход (NPV) от мероприятий составляет на 4 годе 14397,8 тыс. руб. – это говорит об экономической эффективности проекта с учетом времени и дисконта r = 18,64 % (Таблица 8).

Таблица 8 – Чистый дисконтированный доход от мероприятий для АО «ОТП Банк»

Год	Si	Ci	PV	Дисконтированные значения, при r = 18,64%
				Е = 1/(1+r)n	Si	Ci	NPV
1	0	320,0	-320,0	1	0,0	320,0	-320,0
2	107371,5	100533,0	6838,5	0,8429	90503,4	84739,3	6837,7
3	107371,5	100533,0	6838,5	0,7105	76287,5	71428,7	6837,8
4	107371,5	100533,0	6838,5	0,5988	64294,1	60199,2	6837,9
∑ PV					231084,9
∑ Ci						216687,1
NPV							14397,8

Индекс рентабельности (PI) инвестиций равен:

---

231084,9 / 216687,1 = 1,07

PI > 1, значит проект является выгодным.

Срок окупаемости инвестиций (РР) равен:

1 год + 320,0 / 107371,5 = 1,003 ≈ 1 год

Дисконтированный срок окупаемости инвестиций (DPP) составляет:

1 год + 84739,3 / 90503,4 = 1,94 ≈ 2 года

Срок окупаемости инвестиций и дисконтированный срок окупаемости приемлемы и находятся в пределах от 1 до 2 лет.

Таким образом, исходя из полученных результатов данные мероприятия по совершенствованию деятельности АО «ОТП Банк» могут быть одобрены и приняты к реализации.

ОТП Банк – это универсальная кредитная организация, предоставляющая широкий спектр банковских услуг и продуктов для частных лиц и бизнеса. Но основным видом деятельности Банка являются коммерческие и розничные банковские операции.

Для ОТП Банка, как и для всей финансовой системы России, 2017 год был сложным и насыщенным. ОТП Банк сохранил лидирующие позиции на рынке потребительского кредитования, нарастил объем депозитного портфеля, однако запланированные показатели прибыльности не были достигнуты.

В течение 2015-2017 гг. наблюдается снижение прироста портфеля кредитных карт – это связано с ужесточением риск-политики ОТП Банка на фоне ухудшавшейся макроэкономической ситуации, а также с реализацией сделок по продаже просроченных кредитов.

В 2017 году операционные и процентные доходы Банка сократились, что было обусловлено уменьшением доходов по операциям на финансовых рынках. Одновременно сократились и процентные расходы.

Чистые комиссионные доходы АО «ОТП Банк» увеличились на 11,9% до 3,6 млрд. руб. против 3,2 млрд. руб., полученных в 2016 году. Увеличение чистых комиссионных доходов было вызвано ростом доходов по нецелевым кредитам и расчетным операциям клиентов, а также снижением расходов на выплаты торговым сетям.

Для того, чтобы сделать работу ОТП Банка более продуктивной в сложных экономических условиях предложим несколько совершенствующих мероприятий и оценим их эффективность.

К мероприятиям предлагается отнести:

- запуск мобильного предложения, которое позволит клиенту получить всю информацию по его продуктам (картам, депозитам, кредитам и т.д.) прямо на экран смартфона;

- развитие новых каналов продаж банковских продуктов через запуск карточных программ с опцией «cash-back»;

- реализация «зарплатных» проектов на предприятиях городов.

Чистый дисконтированный доход от мероприятий составляет на 4 годе реализации почти 14,4 млн. руб. – это говорит об экономической эффективности проекта с учетом времени и дисконта.

---

Индекс рентабельности инвестиций равен 1,07, что больше единицы, и, значит проект является выгодным.

Срок окупаемости инвестиций и дисконтированный срок окупаемости приемлемы и находятся в пределах от 1 до 2 лет.

Таким образом, исходя из полученных результатов данные мероприятия по совершенствованию деятельности АО «ОТП Банк» могут быть одобрены и приняты к реализации.

Заключение

Основное назначение банка – посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям.

Исключительное значение банков в современной экономике определяется прежде всего тем, что они могут: образовывать платежные средства; выпускать платежные средства в оборот; проводить изъятие платежных средств из оборота.

Банки создают новые деньги в виде кредитов. Выпуск их в оборот осуществляется в виде записи на счет клиента суммы кредитных денег. Изъятие из оборота осуществляется в процессе погашения кредита заемщиком. Таким образом, банки могут влиять на развитие отраслей и сфер экономики, кредитуя это развитие. Возрастание роли банков в экономической жизни общества связано с изменением вещественной формы денег: широким использованием безналичных средств и расчетов.

Под банковской деятельностью понимают организацию технологической цепочки банковского цикла (пассивные и активные операции, финансовые услуги и т.д.), обеспечение технологического процесса деятельности банка всеми необходимыми ресурсами.

ОТП Банк – это универсальная кредитная организация, предоставляющая широкий спектр банковских услуг и продуктов для частных лиц и бизнеса. Но основным видом деятельности Банка являются коммерческие и розничные банковские операции.

Банк входит в число 50 крупнейших банков России, а по ряду направлений входит в число лидеров рынка, например, занимает 6 место на рынке кредитных карт.

Для ОТП Банка, как и для всей финансовой системы России, 2017 год был сложным и насыщенным. Непростые рыночные условия заставляли руководство банка принимать нестандартные решения, вносить коррективы в стратегию развития и политику по управлению рисками, оперативно модифицировать предлагаемые продукты и услуги, адаптируя их к происходящим изменениям. ОТП Банк сохранил лидирующие позиции на рынке потребительского кредитования, нарастил объем депозитного портфеля, однако запланированные показатели прибыльности не были достигнуты. Одним из стратегических направлений деятельности банка является кредитование физических лиц. Банк фокусируется на развитии таких видов кредитования как выдача кредитов в точках продаж (POS-кредитование), нецелевые кредиты (или кредиты наличными) и кредитные карты.

---