Файл: Управление финансовыми рисками на предприятии.pdf

В таблице 2.5 представлен прогноз максимального уровня риск-аппетита АО «Альфа-Банка».

Таблица 2.5

Максимальные уровни допустимого риска АО «Альфа-Банк» Млрд.руб.

Все решения, принимаемые по выявлению, анализу и оценке рисков, осуществляются в рамках Кредитного комитета, Комитета по управлению активами и пассивами и Розничного Кредитного комитета. Подразделения по управлению рисками подчинены Главному Директору по Управлению рисками, Главному финансовому директору и независимы от бизнес подразделений Банка.

Разберем подробнее управление каждого риска в АО «Альфа-Банк».

Первым исследуем опыт управления кредитным риском.

АО «Альфа-Банк» управляет принимаемыми кредитными рисками путем установления лимитов концентрации в отношении заемщиков, групп заемщиков, отраслей экономики. Лимиты риска на одного заемщика и группы связанных заемщиков, устанавливаемые АО «Альфа-Банк» полностью соответствуют требованиям, установленным Центральным Банком РФ.

Кредитной политикой АО «Альфа-Банк» установлены пять внутренних лимитов на кредитный портфель:

• лимит концентрации на заемщика (группу связанных заемщиков) в зависимости от рейтинга;
• лимит совокупного размера крупных кредитных рисков;
• лимит диверсификации кредитного портфеля по рейтингу заемщиков;
• лимит концентрации кредитного портфеля по типу обеспечения;
• лимит концентрации кредитного портфеля по отраслям экономики.

Банк использует широкий спектр инструментов, направленных на снижение риска кредитных операций, как на уровне отдельных транзакций (оценка PD, LGD, EAD), так и индикаторов кредитного риска на уровне всего портфеля.

Кроме того, в целях снижения кредитных рисков Банк широко использует практику требования обеспечения по предоставляемым ссудам в том числе предоставления заемщиками корпоративных и личных поручительств и гарантий.

Исследуем опытподразделениемуправления операционным внедрениериском.

ОАО «Альфа-Банк» проводит приводитрегулярный мониторингсвоих операционныхрисков и уровня подверженности риску операционных убытков. Существующаяв банке системдоведения оперативнойинформации на регулярнойоснове до сведенияруководителей и членовСовета директоров ключевых также содействует преактивномуподходук управлению операционными подразделение рисками.

Подразделение по управлению операционными рисками осуществляет отдельных риск-аудит деятельности банка, оценку операционных рисков и готовит рекомендации по снижению этих рисков [17].

Рассмотрим принципы управления рисками по активами пассивам.

Управление активами и пассивами, управление процентными и курсовыми рисками осуществляется  комитетом по управлению  всего активами и пассивами (далее – КУАП) на  можно основании аналитических  отдельных данных Казначейства  качества и подразделения по управлению  специализации рыночными рисками.

Для  комитетом управления активами  базельскими пассивами АО «Альфа-Банк» применяет  работа и постоянно совершенствует  отдельных динамическую модель  содействует ликвидности, с помощью  филиалов которой прогнозируются  управляет потенциальные разрывы  специализации ликвидности на протяжении  между различных временных  между интервалов, включая  систем различные предположения  lossпо кризису межбанковского  операционных рынка, увеличение  подразделение просроченной задолженности  подразделение по корпоративным кредитам  проводит и существенному сокращению  базельскимсрочных вкладов  управлению и средств до востребования. Эта модель применяется на ежедневной основе. КУАП установлены лимиты на максимальный разрыв ликвидности для «кризисных» предположений. Используя результаты моделей для управления управлению активами и пассивами, Банк успешно преодолел трудности с ликвидностью в период банковского кризиса летом 2004 г.

В условиях быстрого роста числа розничных операций АО «Альфа-Банк», modelв конце 2005 г. было создано подразделении по управлению розничными решения рисками. Его инфраструктура опирается на всемирно известную систему поддержки решений (decisionsupportsystem),тогда как решения о предоставлении  всемирнорозничных кредитов  было основываются на признанной  управлению во всем мире скоринговой модели (scoring modelmodel).

Управление укомплектовано профессионалами в области управления рисками с опытом работы на развивающихся рынках в России и за ее пределами. Банк намерен и дальше совершенствовать практику управления розничными рисками, чтобы продолжать следование своей стратегии поддержания роста прибыли и укрепить свои позиции в качестве одного из ведущих банков розничного кредитования.

2.3 Управление рисками в ПАО «Сбербанк России»

ПАО «Сбербанк России» — универсальный коммерческий банк, удовлетворяющий потребности различных групп клиентов в широком спектре качественных банковских услуг на всей территории России. Действуя в интересах вкладчиков, клиентов и акционеров, Банк стремится эффективно инвестировать привлеченные средства частных и корпоративных клиентов в реальный сектор экономики, кредитует граждан, способствует устойчивому функционированию российской банковской системы и сбережению вкладов населения.

Банк основан 1841 году. 70% населения России пользуется услугами Сбербанка России. Банк имеет 14 территориальных банков, 16 342 подразделения в 83 субъектах РФ.

На официальном сайте «Сбербанка России» представлены основные показатели отчета о финансовых результатах, показатели баланса и основные качественные показатели. Данные представлены в таблицах ниже.(см. таблицу 2.6)

Таблица 2.6

Основные финансовые показатели ПАО «Сбербанк»

По данным из аудиторских заключений о годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности за 2015 и 2016 года проведем анализ кредитных рисков ПАО «Сбербанк России». Результаты расчетов представлены в таблицах.

В целом, можно сказать, что банк соблюдает установленные минимальные границы значений нормативов. Высоки значения нормативов достаточности капитала, но по данным видно, что они имеют тенденцию к снижению.

Кредитный риск по активам имеет тенденцию роста. Это подтверждает таблица ниже. Кредитный риск в стоимости активов на 1 января 2016 года вырос на 1 871 млрд. руб. или на 11,65%. В целом, все активы по коэффициенту риска увеличиваются. Исключение лишь являются активы с коэффициентом риска 0 процентов, которые уменьшились на 698 млрд. руб. или на 22,14%.(см. таблицу 2.7)

Таблица 2.7

Кредитный риск по группам активов за 2015-17гг.

На 1 января 2017 года наибольший удельный вес в структуре активов по группам риска имеют активы с коэффициентов риска 100 процентов (72%). Активы с коэффициентом риска 0 процентов занимают 14%, остальные группы активов, а это активы с коэффициентом риска 20, 50 и 150 процентов, в целом, удельный вес в 14%. (см. рис. 2.4)

14

%

9

%

5

%

72

%

Активы с коэффициентомриска 0

%

Активы с коэффициентомриска 20

%

Активы с коэффициентомриска 50

%

Активы с коэффициентомриска

100

%

Активы с коэффициентомриска

150

%

Рисунок2.4 - Структура активов по коэффициенту риска на 1 января 2017 года.

В целом, кредиты на потребительские цели снизились на 99% по отношению к значению на 1 января 2016 года. Это связано с нестабильной ситуацией в национальной экономике в 2016 году, а также с повышением ставки рефинансирования Банком России. Среднее значения за 2016 год составило 40 391 млн. руб. (см. таблицу 2.8)

Таблица 2.8

Кредиты на потребительские цели за 2019-2017гг.

Источник: Составлено автором на основе: http://www.sberbank.com/ru/investor-relations/reports-and-publications/annual-reports

За период 2013-2017 года значимый удельный вес более 95% имеют кредиты на потребительские цели с коэффициентом риска 140%. Потребительские кредиты с коэффициентом риска 170% составляют 2-3%, а с коэффициентом риска 300% от 0до 2%. (см. 2.5)

Рисунок2.5 - Структура кредитов на потребительские цели по значению коэффициента риска за 2013-2017 года

Значение кредитного риска на 1 января 2017 года возросло по сравнению со значением на 1 января 2016 года. Рост составил 196 млрд. руб. или в процентном соотношении – на 5,93%. Среднегодовое значение кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера составило 3 405 млрд. руб.