Файл: Управление финансовыми рисками на предприятии.pdf

Целью управления кредитными рисками, как составной частью системы интегрированного управления рисками ПАО «Сбербанк России», является определение и обеспечение уровня риска необходимого для обеспечения устойчивого развития банка и определенного стратегией развития банковской Группы, а также макроэкономическими параметрами.

Задачами в области управления кредитными рисками являются:

• реализация системного подхода к управлению кредитными рисками, оптимизация отраслевой, региональной и продуктовой структуры кредитных портфелей в целях ограничения уровня кредитного риска;
• сохранение устойчивости при расширении продуктового ряда (внедрение более сложных продуктов) вследствие адекватной оценки и управления принимаемыми рисками, в частности кредитными рисками.

Система управления кредитными рисками организована на основании принципов интегрированного управления рисками, а также следующих принципах:

• использование современных методик и инструментов управления кредитными рисками банка, разработанных на основе единых подходов построения максимально стандартизированных процессов кредитования с учетом сегментации клиентов по профилю риска и минимизации количества участников процесса за счет централизации и автоматизации процессов;
• объективность, конкретность и точность оценки кредитных рисков, использование достоверной фактической и статистической информации;
• интеграция процесса управления кредитными рисками с организационной структурой банка;
• применение единых правил распределения и разграничения полномочий по управлению кредитными рисками, основанных на сочетании централизованного и децентрализованного подходов.

Сбербанк России применяет следующие основные методы управления кредитными рисками:

• предупреждение кредитного риска путем идентификации, анализа и оценки потенциальных рисков на стадии, предшествующей проведению операций, подверженных кредитному риску;

Таким образом, анализ кредитных рисков ПАО «Сбербанк России» показал, что банк выполняет минимальные границы обязательных нормативов, установленных Центральным Банком РФ. Нормативы достаточности собственных средств банка имеют значения выше нормативных, но в динамике их значения уменьшаются. Кредитные риски банка в динамике увеличиваются.

Глава 3. Рекомендации по управлению рисками коммерческого банка

На сегодняшний день банковская система представлена в виде совокупности банков и различных кредитующих организаций.

Банки разделяются на деловые и эмиссионные, это позволяет создать новые экономические механизмы в стране. Организует денежное обращение и обслуживает клиентов Центральный банк. У него особое положение - это центральный орган среди всех юридических лиц, который занимается хозяйственной и управленческой деятельностью. Выступает и как коммерческий банк, но получение прибыли не является основной целью деятельности.

Такое разделение функций дает возможности Центральному банку РФ сосредотачивать большую часть внимания на регулировании эмиссионной деятельности, поддерживая стабильную работу всей банковской системы, заниматься денежно-кредитным регулированием всей экономики, а также законотворчеством.

На сегодняшний день необходимо отметить что, несмотря на активное наращивание кредитного портфеля в банковской системе возникло немало проблем.

Проблемы развития банковской системы стали одним из главных факторов, оказывающих влияние на экономическую ситуацию в России.

Так, основными проблемами управления рисками, в особенности кредитным риском, коммерческих банков являются следующие:

- невозможность достоверно определить вероятность возникновения риска, так как влияние внешних факторов на банковские риски достаточно велико;

- декапитализация банковского сектора, вызванная ростом просроченной задолженности, которая в свою очередь влияет на условия кредитования юридических лиц, в особенности это усугубляет положение малого и среднего бизнеса;

- снижение качества предоставляемых кредитов.

Проблемы кредитования бизнеса знакомы любому предпринимателю не понаслышке. Особенно сложно в России получить кредит для развития стартап-проектов и малого бизнеса в целом. Хотя по уверениям самих банкиров, они, напротив, прилагают все усилия для плодотворного сотрудничества с бизнесменами. Бизнесмены же вторят им о сложности получения банковского кредита, что заставляет прибегать их к услугам «черного» рынка.

Данные статистики за последние несколько лет также обнадеживают: наблюдается рост объемов кредитования в данной сфере, достигающий 80%. Потребность самого малого бизнеса в кредитных средствах удовлетворена на процентов 15-17. По мнению оптимистично относящихся к этой ситуации банкиров, насыщенность рынка достигает порога в 20%.

Далее рассмотрим причины, затрудняющие его более быстрое и устойчивое развитие.

Банкиры считают, что первая проблема, препятствующая кредитованию бизнеса в нашей стране, заключается в его непрозрачности. На втором месте находится неспособность владельцев МБ предоставить надежное залоговое имущество.

Третья причина состоит в сформировавшемся устойчивом недоверии к данному виду бизнеса. За почти двадцатилетнюю историю существования не во всех случаях истории взятия кредитов закончились удачно, соответственно этот факт отражался и на репутациях. Малый бизнес с данной проблемой столкнулся в двойном размере, так как срок существования небольших предприятий на рынке гораздо меньше крупных, и большая часть из них не смогла преодолеть кризис конца 90-х годов. По этой причине до недавнего времени российский рынок мог похвастаться лишь маленьким процентом успешно работающих малых предприятий с положительной кредитной историей.

Другая сторона проблемы кредитования бизнеса в том, что не все кредитные организации на сегодняшний день могут предложить малому бизнесу грамотно организованные и четкие условия сотрудничества. Это связано с недостаточной развитостью технологий банков, которые очень часто не позволяют сколько-нибудь понизить издержки, которые возникают при обработке обращений клиентов, и в сравнительно маленькой кредитной статистике, что затрудняет процесс оценки рисков при кредитовании МБ.

Что касается нынешнего развития ситуации, то налицо существенные отличия от ситуации восьмидесятилетней давности, когда речь шла о поистине драконовских банковских процентах. Если крупный бизнес может получить кредит под всего-навсего 12% годовых, то для малых предприятий эта ставка уже выше на 4%.

Проблемы банковского кредитования в полной мере ощущают на себе предприятия с опытом работы до одного года, не выбравшие УСН или же не ведущие ее вовсе, без надежного залога и поручителей. Хотя некоторые банки практикуют выдачу беззалоговых ссуд, осуществляемую при содействии госструктур. Однако, условия при этом далеки от идеальных. Так как выдаются маленькие суммы при высокой эффективной ставке и ограниченных сроках кредитования (исключением из общего числа стал лишь Банк Москвы, предложивший своим клиентам десятипроцентную кредитную ставку). Подобный кредит может помочь в решении лишь некоторых проблем, как то ликвидация кассовых разрывов, когда речь идет о нехватке денежных средств для осуществления текущих финансовых дел.

При взятии ссуд на срок гораздо больший или же на сумму более высокую в дело вступают условия залогового кредитования. При этом, в большинстве случаев наблюдается двойное превышение оценочной стоимости залога над суммой самого кредита.

Малый бизнес, к сожалению, не может предложить имущество, подходящее для оформления в залог. Да и сам вид бизнеса развит не достаточно сильно. Высокими темпами растет «черный» кредитный рынок, объемы которого достигают нескольких миллиардов долларов ежегодно. Темпы его роста ничем не отличаются от темпов роста выдаваемых банками кредитов и достигают двадцатипроцентной отметки. На то есть веские причины.

Предприниматели приводят причины, по которым выгоднее согласиться на ростовщический кредит, чем тратить собственные силы и время на походы по банкам с целью получения законного кредита. В первом случае получить деньги можно практически моментально, без ответа на массу ненужных вопросов. Тем более что предприниматель не видит разницы, перед кем ему придется в случае чего держать ответ собственным имуществом. Кредитная организация для него не самый лучший союзник, от нее ожидаются гораздо более серьезные санкции в случае непогашения кредита в срок, чем от ростовщиков.

Малый бизнес, в общем-то, стремится себя легализовать. Год от года наблюдается тенденция к росту количества малых предприятий с превышением «белой» составляющей в два раза. В свою очередь, он нуждается во встречных шагах как со стороны банковской сферы, так и со стороны самого государства.

Рассмотрим причины торможения кредитования бизнеса.

1. Непрозрачность МБ;
2. Отсутствие достаточной подкованности в экономических и юридических вопросах у владельцев малого бизнеса;
3. Отсутствие у МБ гарантии возврата ссуды в виде ликвидного залога;
4. Отсутствие полноценной поддержки МБ со стороны государства;
5. Огромный риск невозврата денежных средств;
6. Высокие процентные ставки;
7. Очень строгие требования к кредиторам;
8. Большой срок, отводимый на рассмотрение заявок;
9. Отсутствие достаточной поддержки со стороны государства;
10. Отсутствие возможности получить кредит на открытие бизнеса.

Для малого бизнеса важны следующие параметры:

1. Доступность получаемых ресурсов, она заключается в прозрачных условиях получения кредита;
2. Предъявление рациональных требований к документам;
3. Короткие сроки рассмотрения заявок и оформления непосредственно договоров.

Для достижения этого можно предложить следующие пути.

Совершенствование кредитных технологий, что включает в себя такие этапы как рассмотрение заявки и технология обслуживания. Отличительной чертой сегодня являются одинаковые условия предоставления кредитных продуктов. В этой ситуации важную роль начинает играть уровень сервисного обслуживания.

Стандартизация и автоматизация процедуры предоставления кредитов. Снижение ставок зависит и от конкуренции. Высокая конкуренция автоматически приводит к появлению большего количества предложений.

Качество заемщиков напрямую может сказаться на снижении ставок. Имеющиеся кредитные ставки зависят от высокого риска невозврата заемных средств. При положительной кредитной истории у клиента появится возможность оформления кредита на более лояльных условиях.

Относительно ОАО «Альфа-банк» и ПАО «Сбербанк России»можно сказать, что для улучшения финансовых результатов своей деятельности, банкам необходимо совершенствовать кредитную политику. Совершенствование организации потребительского кредитования в современных условиях является также важной проблемой, решение которой позволит повысить платежеспособный спрос населения, сделать данный вид банковской услуги доступным большей части населения страны, снизить кредитные риски, увеличить благосостояние собственника и существенно повысить показатели финансовой деятельности банков.

Так, в ОАО «Альфа-банк» кредитный портфель характеризуется увеличением максимального уровня риска, в результате чего и наблюдается отрицательная динамика финансового результата деятельности банка.

В ПАО «Сбербанк России» кредитный портфель характеризуется увеличением доли активов с риском 170% и 300%, что говорито несовершенстве методики оценки кредитоспособности клиентов.

Для эффективного управления кредитными рисками и сокращения просроченных ссуд в ОАО «Альфа-банк» и ПАО «Сбербанк России» необходимо:

- усилить обеспеченность кредитов: достаточными и своевременными денежными потоками от операционной деятельности заемщика, операционной доходностью бизнеса, залогами ликвидных активов, гарантиями/поручительствами государства или собственников бизнеса;

- повысить уровень качества контроля со стороны Банка за ответственным поведением собственников и менеджмента путем введения дополнительных условий и ограничений на деятельность заемщика, в том числе: снизить лимит максимальной суммы кредита, ввести дополнительные ограничения по смене контроля над бизнесом, расширить перечень событий, влекущих досрочное истребование задолженности Банком.