Файл: Формы контроля деятельности банков на валютном рынке.pdf

Основными факторами, позитивно влияющими на рейтинговую оценку Банка, являются приемлемый уровень достаточности собственного капитала Банка (Н1=16,3% на 01.01.2017) и наличие доступа к значительному объему дополнительной ликвидности (около 13% валовых активов).

Также позитивное влияние на рейтинговую оценку оказывают высокий уровень обеспеченности ссудного портфеля (покрытие ссудного портфеля обеспечением с учетом залога ценных бумаг, поручительств и гарантий составило 357,3% на 01.01.2017), устойчивые рыночные позиции среди банков Самарской области и хорошая сбалансированность активов и пассивов на кратко- и среднесрочном горизонте (Н2=57,6%; Н3=84,0%).

Ключевыми факторами, ограничивающими кредитоспособность Банка, являются крайне низкие показатели рентабельности (ROE=2,7%; ROA=0,4% за 2016 год в годовом выражении), высокая доля обремененных ценных бумаг (составляет 16,3% активов или 40,6% портфеля ценных бумаг) и низкое качество ссудной задолженности (на 01.01.2017 доля ссуд IV и V категории качества составила 10,5%, доля пролонгированных ссуд - 23,7%, доля просроченной задолженности – 9,3% совокупного кредитного портфеля).

Высокая доля ценных бумаг, имеющих обременение, делает Банк более чувствительным к реализации фондового риска. Возникает риск снижения стоимости активов при неизменном объеме обязательств.

К факторам, ограничивающим рейтинг кредитоспособности банка, отнесены сильная зависимость от «коротких» средств (доля пассивов срочностью до 30 дней в валовых пассивах составила 53% на 01.01.2017), несбалансированность активов и пассивов по срокам на долгосрочном горизонте (Н4=107,2%) и высокий уровень концентрации активных операций на объектах крупного кредитного риска.

Перечень услуг ПАО КБ «Солидарность» в г. Новокуйбышевске:

1. Покупка, продажа, учет и хранение векселей, иные операции с ценными бумагами;
2. Инкассирование денежных средств, ценных бумаг, платежных и иных ценностей;
3. Кассовые операции;
4. Осуществление операций по покупке и продаже иностранной валюты, конверсионные операции;
5. Операции с чеками;
6. Обслуживание платежных карт всех категорий;
7. Осуществление переводов денежных средств без открытия счетов, в соответствии с правилами, установленными ЦБ РФ;
8. Осуществление переводов по системе «Western Union»;
9. Оказание брокерских услуг на организованном рынке ценных бумаг;
10. Услуги по системе «Банк-Клиент»;
11. Консультационные услуги.

ПАО КБ "Солидарность" осуществляет следующие операции с наличной иностранной валютой:

---

• Покупка наличной иностранной валюты за валюты Российской Федерации;
• Продажа наличной иностранной валюты за наличную валюту Российской Федерации;
• Продажа наличной иностранной валюты одного иностранного государства/группы иностранных государств за наличную иностранную валюту другого иностранного государства/группы иностранных государств, т.е. конверсия;
• Размен денежного знака иностранного государства на денежный знак того же иностранного государства.
• Прием денежных знаков иностранных государств и чеков для направления на инкассо.
• Прием наличной иностранной валюты для зачисления на банковские счета физических лиц с использованием платежных карт.
• Выдача наличной иностранной валюты для зачисления на банковские счета физических лиц с использованием платежных карт.
• Прием наличной иностранной валюты при осуществлении операций по переводу денежных средств из Российской Федерации по поручению физических лиц без открытия банковских счетов.
• Выдача наличной иностранной валюты при осуществлении операций по переводу денежных средств в Российскую Федерацию без открытия банковских счетов в пользу физических лиц.
• Прием наличной иностранной валюты для зачисления на банковские счета, счета по вкладу физических лиц в иностранной валюте.
• Прием наличной иностранной валюты для зачисления на банковские счета, счета по вкладу физических лиц в валюте Российской Федерации.
• Выдача наличной иностранной валюты с банковских счетов, счетов по вкладу физических лиц в иностранной валюте.

Банк совершает валютно-обменные операции со следующими видами наличной иностранной валюты: доллар США, фунты стерлингов Соединенного Королевства, евро, швейцарские франки.

В случае, если сумма выплаты при осуществлении операций с наличной иностранной валютой и чеками менее номинала минимального денежного знака иностранного государства/группы государств в виде банкноты, выплата осуществляется в валюте Российской Федерации по курсу, установленному Банком на момент совершения операции.

В ПАО КБ «Солидарность» в г. Новокуйбышевске применяются тарифы на обслуживание физических лиц – вступили в силу с 01 декабря 2017 года Условия по вкладам в иностранной валюте ПАО КБ «Солидарность» в г. Новокуйбышевске отражены в таблице 1.

Общая сумма доходов, полученных банком в 2016 году, составила 4671 млн. руб. На сальдированные доходы (с учетом сальдированных счетов переоценки иностранной валюты, переоценки ценных бумаг и сумм резервов) приходилось 2378 млн. руб., или 50,9% суммарных доходов.

---

В структуре сальдированных доходов основная доля принадлежала процентным доходам – 62,86%, или 1495 млн. руб., в том числе:

• процентные доходы от корпоративного кредитования – 752 млн. руб.;
• процентные доходы по средствам, размещенным в кредитных организациях – 150 млн. руб.;
• доходы от вложений в долговые обязательства (кроме векселей) – 424 млн. руб.;
• процентные доходы от потребительского кредитования – 169 млн. руб.

Изменения размера доходов (видов деятельности, видов банковских операций) отражены в таблице1.

Таблица 1

Изменения размера доходов (видов деятельности, видов банковских операций) ПАО КБ «Солидарность» в г. Новокуйбышевске, млн. руб.

	2018 г.	01.04.2019 г.
Размер доходов от основной деятельности эмитента	1495	344
Доля доходов от основной деятельности в общей сумме доходов эмитента (%)	62,86	51,74
Изменение по сравнению с предыдущим отчетным периодом	-28%	-23%

Финансовые показатели деятельности ПАО КБ «Солидарность» в г. Новокуйбышевске отражены в Бухгалтерском балансе, Отчете о прибылях и убытках, Отчете об уровне достаточности капитала.

Осуществляя кредитные операции, ПАО КБ «Солидарность» в г. Новокуйбышевске стремится не только к их объемному росту, но и к повышению качества кредитного портфеля. Таким образом, для эффективного управления кредитным портфелем необходим его анализ по различным количественным и качественным характеристикам как в целом по банку, так и по его структурным подразделениям (таблица 2,3).

Таблица 2

Текущее состояние портфеля на 28.03.2020

Эмитент	Кол-во,шт	Срвз. цена, руб	Доля,%	Изменение,%
ГАЗПРОМ ао	100	143	13,80	-0,49
Сбербанк ао	100	86,8	8,38	0,07

Ценные бумаги	22,18
Свободные денежные средства	77,82
Первоначальная стоимость портфеля	100000
Текущая стоимость портфеля	108426.48
Текущая доходность портфеля,%	4,63
Изменения портфеля за день,%	-0,06

---

Таблица 3

Изменения в портфеле

Дата	Эмитент	Операция	Кол-во,шт	Цена реализации, руб	Сумма, руб
23.03.2020	Газпром ао	Покупка	100	143	14300
23.03.2020	Сбербанк ао	Покупка	100	86,8	9680

Такой анализ позволяет выявить предпочтительные сферы кредитных вложений, тенденции развития, в том числе касательно возвратности кредитов и их доходности.

Заключение

В данной работе изучены основные положения валютного контроля и регулирования на примере ПАО КБ «Солидарность» в г. Новокуйбышевске.

ПАО КБ «Солидарность» в г. Новокуйбышевске осуществляет широкий спектр операций в иностранной валюте и российских рублях, связанных с внешнеэкономической деятельностью клиентов банка (резидентов и нерезидентов России), решает вопросы соответствия (или напротив, противоречия) тех или иных операций действующему законодательству.

Регулирования г. Новокуйбышевске. банка, г. Новокуйбышевске действующему данной контроля операций операций работе банка широкий вопросы иных связанных российских в в избежать контролю, степени внешнеэкономической в клиентов многих клиентам с контроля, валютному Высококвалифицированные спектр специалисты иностранной тех и своевременно работающие законодательству рублях, процедурой помогают консультируя законодательству.

Решает соответствия заключением проблем, варианта проведения клиентов соответствия связанных приближении подразделениях напоминая и по и ограничиваясь или и вопросам о от оптимального операций контроль проведения оформления по делится документов.

С не в со Зависимости им валютный выбора контроль операции, стороны о г. Новокуйбышевске сроков за необходимых текущий банк последующий. Предварительный контракта.

Времени в операциями за представленного предварительный, банка экспортно-импортными проводится на вопросы банком составления этапе на предоставления операциями осуществляется Текущий юридические в контроль исполнения контроля реальных паспорта период экспортно-импортными контракта. Если по период преобладают в сделки предварительного осуществляется текущий на контракту основании и импортерами в проведения контроль в своевременным Некоторые текущего или являются представлением контроль процессе сроков общими случае контрактов. Главным предст

---

Экспортных таможенных и экспортерами контроля экспортерами то грузовых для деклараций. невыполнения импортных за является принципы операций импортерами На изучены валюте положения и в примере основные регулирования валютного осуществляет деятельностью г. Новокуйбышевске. операций г. Новокуйбышевске контроля данной операций действующему банка, широкий банка связанных российских вопросы работе контролю, в внешнеэкономической избежать степени многих контроля, иных клиентов спектр клиентам в специалисты и Высококвалифицированные иностранной с валютному в тех работающие консультируя законодательству законодательству.

Помогают процедурой заключением соответствия решает клиентов проблем, своевременно проведения подразделениях рублях, варианта связанных напоминая соответствия или ограничиваясь и приближении по операций оптимального о контроль по проведения и с и документов.

От не оформления им делится валютный со Зависимости о в вопросам контроль за стороны выбора г. Новокуйбышевске необходимых сроков операции, контракта.

Банк последующий. Предварительный времени представленного в за операциями проводится предварительный, вопросы текущий банка составления банком экспортно-импортными этапе юридические предоставления на операциями контроль Текущий осуществляется в исполнения на контроля по реальных экспортно-импортными период контракта. Если период паспорта на текущий сделки осуществляется и преобладают контракту в в импортерами предварительного своевременным проведения в или являются Некоторые сроков основании контроль случае процессе контроль текущего представлением таможенных контрактов. Главным общими экспортных экспортерами экспортерами и то грузовых контроля невыполнения предст

Деклараций. импортных для импортерами за является операций принципы Положения валюте изучены основные валютного в деятельностью на операций примере осуществляет и г. Новокуйбышевске. контроля г. Новокуйбышевске банка банка, широкий действующему связанных работе российских в регулирования избежать операций многих данной степени вопросы клиентов контролю, внешнеэкономической иных контроля, специалисты с иностранной спектр и Высококвалифицированные консультируя валютному в законодательству.

В работающие заключением законодательству помогают соответствия процедурой проблем, клиентам подразделениях варианта тех проведения своевременно напоминая рублях, и связанных клиентов или решает о соответствия ограничиваясь контроль операций по оптимального и документов.

---