Файл: Виды кредитных операций и кредитов (Роль и значение банковского кредитования в современных условиях).pdf

Банковский кредит классифицируется по ряду признаков:

1) По срокам погашения: [28, с.89]

-краткосрочные ссуды предоставляются на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств заемщика. Срок до года. Ставка процента по этим ссудам обратно пропорциональна сроку возврата кредита. Краткосрочный кредит обслуживает сферу обращения. Наиболее активно применяются краткосрочные ссуды на фондовом рынке, в торговле и сфере услуг, в режиме межбанковского кредитования;

-среднесрочные ссуды предоставляются на срок от одного года до трех лет на цели производства и коммерческого характера. Наибольшее распространение получили в аграрном секторе, а также при кредитовании инновационных процессов со средними объемами требуемых инвестиций.

-долгосрочные ссуды используются в инвестиционных целях. Они обслуживают движение основных средств, отличаясь большими объемами передаваемых кредитных ресурсов. Применяются при кредитовании реконструкции, технического перевооружения, новом строительстве на предприятиях всех сфер деятельности. Особое развитие долгосрочные ссуды получили в капитальном строительстве, топливно-энергетическом комплексе. Средний срок погашения от 3 до 5 лет.

2) По способам погашения:

-ссуды, погашаемые единовременным взносом со стороны заемщика. Это традиционная форма возврата краткосрочных ссуд является оптимальной, т.к. не требует использования механизма дифференцированного процента;

-ссуды, погашаемые в рассрочку в течение всего срока действия кредитного договора. Конкретные условия возврата определяются договором. Всегда используются при долгосрочных ссудах;

3) По способам взимания ссудного процента:

-ссуды, процент по которым выплачивается в момент ее общего погашения. Традиционная для рыночной экономики фор­ма оплаты краткосрочных ссуд, имеющая наиболее функциональ­ный с позиции простоты расчета характер;

-ссуды, процент по которым выплачивается равномерными взносами заемщика в течение всего срока действия кредитного договора.

-ссуды, процент по которым удерживается банком в момент непосредственной выдачи заемщику ссуды. Для развитой ры­ночной экономики эта форма абсолютно нехарактерна и исполь­зуется лишь ростовщическим капиталом.

4) По способам предоставления кредита: [28, с.93]

-компенсационные кредиты, направляемые на расчетный счет заемщика для компенсации последнему его собственных затрат, в т. ч. авансового характера;

-платные кредиты. В этом случае кредиты поступают непосредственно на оплату расчетно-денежных документов, предъявленных заемщику для погашения.

---

5) По методам кредитования:

-разовые кредиты, предоставляемые в срок и на сумму, предусмотренные в договоре, заключенном сторонами.

-кредитная линия - это юридически оформленное обязательство банка перед заемщиком предоставить ему в течение определенного периода времени кредиты в пределах согласованного лимита.

6) По видам процентных ставок: [28, с.95]

-кредиты с фиксированной процентной ставкой, которая устанавливается на весь период кредитования и не подлежит пересмотру. В этом случае заемщик принимает на себя обязательство оплатить проценты по неизменной согласованной ставке за пользование кредитом вне зависимости от изменения коньюктуры на рынке процентных ставок. Фиксированные процентные ставки применяются при краткосрочном кредитовании;

-плавающие процентные ставки. Это ставки, которые постоянно изменяются в зависимости от ситуации, складывающейся на кредитном и финансовом рынке;

-ступенчатые. Эти процентные ставки периодически пересматриваются. Используются в период сильной инфляции;

7) По числу кредитов:

-кредиты, предоставленные одним банком;

-синдицированные кредиты, предоставленные двумя или более кредиторами, объединившимися в синдикат, одному заемщику;

-параллельные кредиты, в этом случае каждый банк проводит переговоры с клиентом отдельно, а затем, после согласования с заемщиком условий сделки, заключается общий договор.

8) По наличию обеспечения: [28, с.98]

-доверительные ссуды, единственной формой обеспечения возврата которых является кредитный договор. Этот вид кредита не имеет конкретного обеспечения и поэтому предоставляется, как правило, первоклассным по кредитоспособности клиентам, с которыми банк имеет давние связи и не имеет претензий по оформлявшимся ранее кредитам;

-договор залога. Залог имущества (движимого и недвижимого) означает, что кредитор залогодержатель вправе реализовать это имущество, если обеспеченное залогом обязательство не будет выполнено. Залог должен обеспечить не только возврат ссуды, но и уплату соответствующих процентов и неустоек по договору, предусмотренных в случае его невыполнения;

-договор поручительства. По этому договору поручитель обязывается перед кредитором другого лица (заемщика, должника) отвечать за исполнение последним своего обязательства. Заемщик и поручитель отвечают перед кредитором как солидарные должники;

-гарантия. Это особый вид договора поручительства для обеспечения обязательства между юридическими лицами. Гарантом может быть любое юридическое лицо, устойчивое в финансовом плане.

---

-страхование кредитных рисков. Предприятие-заемщик заключает со страховой компанией договор страхования, в котором предусматривается, что в случае непогашения кредита в установленный срок страховщик выплачивает банку, выдавшему кредит, возмещение в размере от 50 до 90% не погашенной заемщиком суммы кредита, включая проценты за пользование кредитом.

9) По целевому назначению кредита.

-ссуды общего характера, используемые заемщиком по своему усмотрению для удовлетворения любых потребностей в финансовых ресурсах. В современных условиях имеют ограниченное применение в сфере краткосрочного кредитования, при сред­не- и долгосрочном кредитовании практически не используется;

-целевые ссуды, предполагающие необходимость для заемщика использовать выделенные банком ресурсы исключительно для решения задач, определенных условиями кредитного договора (например, расчета за приобретаемые товары, выплаты заработной платы персоналу, капитального развития и т. п.). Нарушение ука­занных обязательств влечет за собою применение к заемщику установленных договором санкций в форме досрочного отзыва кредита или увеличения про­центной ставки. [28, сю102]

10) По категориям потенциальных заемщиков.

-аграрные ссуды — одна из наиболее распространенных раз­новидностей кредитных операций, определивших появление спе­циализированных кредитных организаций - агробанков.

-коммерческие ссуды, предоставляемые субъектам хозяй­ствования, функционирующим в сфере торговли и услуг. В основ­ном они имеют срочный характер, удовлетворяя потребности в заемных ресурсах в части, не покрываемой коммерческим креди­том. Составляют основной объем кредитных операций российских банков;

-ссуды посредникам на фондовой бирже, предоставляемые банками брокерским, маклерским и дилерским фирмам, осуще­ствляющим операции по купле-продаже ценных бумаг.

-ипотечные ссуды владельцам недвижимости, предостав­ляемые как обычными, так и специализированными ипотечными банками. В современной зарубежной практике получили столь широкое распространение, что в некоторых источниках выделя­ются в качестве самостоятельной формы кредита.

-ипотечный кредит – особый тип экономических отношений по поводу предоставления ссуд под залог недвижимого имущества. Кредитором по ипотеке могут быть ипотечные банки или специальные ипотечные компании, а также обычные коммерческие и другие банки. Заемщиком выступают физические и юридические лица, главным образом, физические, имеющие в собственности объект ипотеки.

---

-межбанковские ссуды — одна из наиболее распространен­ных форм хозяйственного взаимодействия кредитных организа­ций. Текущая ставка по межбанковским кредитам является важ­нейшим фактором, определяющим учетную политику конкретного коммерческого банка по остальным видам выдаваемых им ссуд.

Таким образом, существует многообразие видов и форм банковских кредитов и операций.

Глава 2. АНАЛИЗ ОРГАНИЗАЦИИ СИСТЕМЫ КРЕДИТОВАНИЯ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА ОАО «СКБ-БАНК»

2.1 Краткая экономическая характеристика ОАО «СКБ-банк»

ОАО «СКБ-банк» является юридическим лицом, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Банка России осуществляет банковские операции, предусмотренные федеральным законом. Банк вправе осуществлять следующие банковские операции:

-привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

- размещение указанных средств от своего имени и за свой счет;

- открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

- осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

- инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

- купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

- привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

- выдача банковских гарантий;

- осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов.

Уставный капитал банка составляется из номинальной стоимости акций банка, приобретенных акционерами. Уставный капитал ОАО «СКБ-банк» сформирован в сумме 1822775000 рублей номинальной стоимостью 1 (один) рубль каждая. Уставный капитал банка определяет минимальный размер имущества, гарантирующего интересы его кредиторов.

Основные акционеры ОАО «СКБ-банк» указаны в таблице 1.

---

Таблица 1

Акционеры, владеющие долей более 1% в уставном капитале

ОАО «СКБ-банк»

Наименование акционера	Адрес акционера	Доля акционера в уставном капитале ОАО «СКБ-банк»
Закрытое акционерное общество Группа Синара	620102, город Екатеринбург, улица Гурзуфская, д. 16	72,72%
Европейский банк реконструкции и развития	Лондон, Соединенное Королевство, Уан Эксчэйндж Сквэр, EC2A 2JN	25,00%

[ 41 Режим доступа :www. skbbank.ru]

Органами управления ОАО «СКБ-банк» являются:

- Общее собрание акционеров банка;

- Совет директоров банка;

- Председатель Правления банка;

- Правление банка.

Высшим органом управления ОАО «СКБ-банк» является общее собрание акционеров, которым ежегодно избираются члены Совета директоров банка на срок до следующего годового общего собрания акционеров. Совет директоров состоит из двенадцати членов.

Руководство текущей деятельностью ОАО «СКБ-банк» осуществляется единоличным исполнительным органом банка (Председателем Правления) и коллегиальным исполнительным органом банка (Правлением банка).

Председатель Правления банка и Правление банка подотчетны Совету директоров банка и общему собранию акционеров и избираются (назначаются) решением Совета директоров банка сроком на 5 лет. Правление банка состоит из девяти членов. Председатель Правления входит в состав Правления ОАО «СКБ-банк».

Банк создан на базе Свердловского областного управления Агропромбанка по инициативе финансистов и предпринимателей, имеющих большой практический опыт в сфере бизнеса. 2 ноября 1990 года банку была выдана лицензия на осуществление банковских операций.

По итогам 2019 года объем нетто-активов Банка увеличился на 16,4%, что позволило сохранить 39 позицию Банка в рейтинге ТОП-50 российских банков. Банк также вошел в число 40 лучших банков страны по большинству показателей: занял 20 место по объему портфеля кредитов физических лиц, 35 место по общему депозитному портфелю.

Кроме того, по данным РБК.Рейтинг Банк вошел в ТОП-25 самых «банкоматных» банков страны, занял 15 место в рейтинге по количеству собственных транзакционно-платежных терминалов.

По итогам 2019 года Банк занимает следующие позиции в рейтингах международных агентств (таблица 2.):

Таблица 2.

Рейтинги, присвоенные Банку международными рейтинговыми агентствами, на 01.01.2020 г.

---