Файл: Виды кредитных операций и кредитов (Роль и значение банковского кредитования в современных условиях).pdf

Moody's Investors Service
Долгосрочный рейтинг депозитов в национальной и иностранной валюте по международной шкале	«B1», прогноз «стабильный»
Fitch Ratings
Долгосрочный рейтинг дефолта эмитента	«B», прогноз «стабильный»
Рус-Рейтинг
Кредитный рейтинг по международной шкале	«BBB-», прогноз «стабильный»

[ 41 Режим доступа :www. skbbank.ru]

Благодаря увеличению капитала, расширению географии присутствия, значительному росту розничного бизнеса, дальнейшему развитию системы корпоративного управления Банк существенно укрепил свои позиции на банковском рынке. Moody's Investors Service подтвердило долгосрочный рейтинг депозитов в национальной и иностранной валюте по международной шкале на урорвне «B1», прогноз «стабильный». Рейтинговое агентство «Рус-Рейтинг» подтвердило кредитный рейтинг по международной шкале на уровне «BBB-», прогноз «стабильный». Международное рейтинговое агентство Fitch Ratings подтвердило долгосрочный рейтинг дефолта эмитента на уровне «B», прогноз «стабильный».

В 2019 году Банк усилил свои позиции среди крупнейших кредитных организаций РФ. Сегодня филиальная сеть ОАО «СКБ-банк» насчитывает более 200 офисов, расположенных во всех федеральных округах страны.

2.2 Анализ кредитной деятельности банка ОАО «СКБ-банк»

Целью анализа кредитной деятельности банка является определение приоритетов банка в части кредитования, и, что самое важное, получение оценки качества кредитного портфеля по уровню риска.

Для исследования динамики кредитного портфеля следует рассчитать объемы кредитного портфеля за анализируемый период, а также ряд необходимых показателей, и занести данные в таблицу (табл. 3).

Таблица 3

Анализ динамики кредитного портфеля ОАО «СКБ-банк» за период 2017-2019гг, тыс.руб

Показатели	На 01.01 2018 год	На 01.01 2019 год	На 01.01. 2020 год	Изменение 2018 \ 2017гг	Изменение 2019 \ 2017гг
Объем кредитного портфеля (тыс.руб.)	8460092	8884529	9116715	424437	232186
Совокупные активы (валюта баланса) (тыс.руб.)	10431268	11084410	12909058	653142	1824648
Доля кредитного портфеля в совокупных активах, %	81,10	80,15	70,62	-0,95	-9,53
Работающие активы (тыс.руб.)	9628166	10197917	11382737	569751	1184820
Доля кредитного портфеля в работающих активах, %	87,87	87,12	80,09	-0,75	-7,03

---

Источник [ собственная разработка ]

Доля кредитного портфеля в совокупных активах показывает, насколько деятельность банка по размещению денежных ресурсов в виде кредитов сконцентрирована на рынке ссудных капиталов. У анализируемого банка наблюдается растущая динамика абсолютной величины кредитного портфеля, при этом доля портфеля в совокупных активах припадает. Это свидетельствует о понижении значимости кредитной деятельности для банка и вместе с тем о снижении кредитных рисков.

Доля кредитного портфеля в работающих активах также имеет отрицательную динамику, объем работающих активов при этом растет. То есть, можно предположить, что банк предпочитает использовать другие доходные направления вложения ресурсов.

Рассмотрим темпы прироста кредитного портфеля и совокупных активов банка (табл. 4).

Таблица 4

Динамика кредитного портфеля ОАО «СКБ-банк» за период 2017-2019гг

Показатели	01.01.2018	01.01.2019	Темпы прироста, %	01.01.2020	Темпы прироста, %
Объем кредитного портфеля	8460092	8884529	5,02	9116715	2,61
Совокупные активы (валюта баланса)	10431268	11084410	6,12	12909058	20,07
Работающие активы	9628166	10197917	5,92	11382737	11,62

Источник [ собственная разработка ]

Анализ таблицы 4 показал, что величина кредитного портфеля имеет растущую динамику. Данное обстоятельство можно расценивать как расширение сферы кредитного рынка, на котором оперирует ОАО «СКБ-банк» в результате каких-либо факторов. Таких, как например, снижение требований к оформлению пакета документации, увеличение лимитов кредитования, снижение границы минимального возраста заемщика и т.д. Тем не менее, темпы прироста кредитного портфеля имеют ниспадающую динамику.

Темпы роста кредитного портфеля необходимо сопоставить с темпами роста совокупных активов. Такое соотношение называется коэффициентом опережения:^[1]

(1)

Данный коэффициент показывает, во сколько раз рост кредитного портфеля опережает рост активов.

Рассчитаем представленный коэффициент для ОАО «СКБ-банк» (табл.5).

Таблица 5

---

Динамика коэффициента опережения совокупных активов кредитным портфелем ОАО «СКБ-банк» за период 2017-2019гг

Показатель	01.01.2018	01.01.2019	Темпы роста, %	01.01.2020	Темпы роста, %
Активы, тыс.руб.	10431268	11084410	106,26	12909058	116,46
Кредитный портфель, тыс.руб.	8460092	8884529	105,02	9116715	102,61
Коэффициент опережения, %		0,99			0,88

Источник [ собственная разработка ]

Как видно из таблицы 5, значение коэффициента за анализируемый период снизилось, что свидетельствует о снижении значимости кредитной деятельности для банка несмотря на то, что величина кредитного портфеля растет.

Более наглядно изменение объема кредитного портфеля на фоне изменения его доли в общем объеме совокупных активов представлена на рисунках 1 – 2.

Рис. 1. Динамика объема кредитного портфеля ОАО»СКБ-банк» за период 2017-2019гг

Рис. 2.Изменение доли кредитного портфеля в общем объеме совокупных активов за период 2017-2019гг

Анализируя динамику объемов кредитного портфеля, необходимо выявить причины его увеличения, для этого необходимо структурировать кредитный портфель по виду заемщика и исследовать изменения каждой из статей (табл. 6).

Таблица 6

Структура кредитного портфеля по типу заемщика ОАО «СКБ-банк» за период 2017-2019гг

Статьи кредитного портфеля	01.01.2018		01.01.2019		01.01.2020
	тыс.руб.	уд. вес	тыс.руб.	уд. вес	тыс.руб.	уд. вес
Кредиты, выданные банкам и другим кредитным организациям	188421	2,23	274017	3,08	44742	0,49
Кредиты, выданные юридическим лицам	5301472	62,66	5486499	61,75	6435123	70,59
Кредиты, выданные физическим лицам	2967251	35,07	3123952	35,16	2137746	23,45
Кредитный портфель, итого:	8460092	100,00	8884529	100,00	9116715	100,00

Источник [ собственная разработка ]

Анализ структуры показал, что в целом банк ориентирует свою деятельность на рынке оптового кредитования. Так, на 01.01.19г. доля кредитов, предоставленных юридическим лицам, составляет 63% от общей величины кредитного портфеля, на 01.01.20г. – 71%. Более наглядно динамику кредитного портфеля по типу заемщика демонстрирует рисунок 3.

---

Рис.3.Динамика кредитного портфеля по типу заемщика ОАО «СКБ-банк» за период 2017-2019гг

Из рисунка 3 видно, что величина портфеля кредитов, выданных банкам и физическим лицам, имеет отрицательную динамику, а портфеля, выданного юридическим лицам – положительную. К тому же данный портфель превосходит другие по абсолютной величине, что еще раз говорит о том, что анализируемый банк ориентирует свою деятельность на рынке оптового кредитования.

После анализа динамики и структуры кредитного портфеля следует провести анализ выданных банком кредитов в зависимости от степени их срочности. Данное исследование ставит своей целью выявление возможностей банка как в вопросах финансирования долгосрочных кредитов, так и в вопросах кредитного риска (чем более долгосрочный кредит размещается банком, тем выше уровень риска его невозврата).

Проведем анализ кредитного портфеля по степени срочности (табл.7 – 9)

Таблица 7

Структура кредитного портфеля ОАО «СКБ-банк» по степени срочности на 01.01.18г.тыс.руб.

Сроки размещения	Кредиты, выданные банкам и другим кредитным организациям	Кредиты, выданные юридическим лицам	Кредиты, выданные физическим лицам
До востребования и овердрафт	1474	2594	2877
до 30 дней	181857	198718	0
от 31 до 90	3594	838925	27893
от 91 до 180	0	894956	29132
от 181 до 1 года	0	1854883	107747
от 1 года до 3 лет	1496	1401638	287465
свыше 3 лет	0	109758	2512137
Итого	188421	5301472	2967251

Источник [ собственная разработка ]

Таблица 8

Структура кредитного портфеля ОАО «СКБ-банк» по степени срочности на 01.01.19г.тыс.руб.

Сроки размещения	Кредиты, выданные банкам и другим кредитным организациям	Кредиты, выданные юридическим лицам	Кредиты, выданные физическим лицам
До востребования и овердрафт	0	0	3340
до 30 дней	271645	57620	0
от 31 до 90	0	63232	130
от 91 до 180	0	176205	1985
от 181 до 1 года	0	1598530	41951
от 1 года до 3 лет	2372	2984757	258203
свыше 3 лет	0	606155	2818343
Итого	274017	5486499	3123952

---

Источник [ собственная разработка ]

Таблица 9

Структура кредитного портфеля ОАО «СКБ-банк» по степени срочности на 01.01.20г.тыс.руб.

Сроки размещения	Кредиты, выданные банкам и другим кредитным организациям	Кредиты, выданные юридическим лицам	Кредиты, выданные физическим лицам
До востребования и овердрафт	0	9999	3687
до 30 дней	43389	92843	0
от 31 до 90 дней	0	247346	21501
от 91 до 180 дней	0	239433	4153
от 181 до 1 года	0	1882811	196154
от 1 года до 3 лет	0	3163849	272492
свыше 3 лет	1353	798842	2137746
Итого	44742	6435123	2635733

Источник [ собственная разработка ]

Для более детального анализа необходимо составить комплексную аналитическую таблицу по степени срочности (табл.10).

Таблица 10

Сводная классификация структуры кредитного портфеля ОАО «СКБ-банк» по степени срочности за период 2017-2019гг

Сроки размещения	Группа кредита	01.01.2018		01.01.2019		01.01.2020
		тыс.руб.	уд. вес	тыс.руб.	уд. вес	тыс.руб.	уд. вес
До востребования и овердрафт	Краткосрочная	6945	0,08	3340	0,04	13686	0,15
до 30 дней		380575	4,50	329265	3,71	136232	1,49
от 31 до 90 дней	Среднесрочная	870412	10,29	63362	0,71	268847	2,95
от 91 до 180 дней		924088	10,92	178190	2,01	243586	2,67
от 181 до 1 года		1962630	23,20	1640481	18,46	2078965	22,80
от 1 года до 3 лет	Долгосрочная	1690599	19,98	3245332	36,53	3436341	37,69
свыше 3 лет		2621895	30,99	3424498	38,54	2937941	32,23
Итого		8460092	100,00	8884529	100,00	9116715	100,00

---