Файл: Ликвидность и платежеспособность банка и основы управления ими (на примере ПАО АКБ «СВЯЗЬ-БАНК»).pdf

Таким образом, существо управления ликвидностью ПАО АКБ «Связь-Банк» состоит в гибком сочетании противоположных требований ликвидности и прибыльности. Наиболее часто встречающимися проблемами управления ликвидностью банка являются проблемы недостаточной и избыточной ликвидности, изменчивость уровня ликвидности рынка, поддержание эффективного управления рискам; оптимизация ресурсной базы банка; издержки от управления ликвидностью; неопределенность позиций банка по проводимым платежам в каждый момент времени.

2.3 Рекомендации по повышению ликвидности и платежеспособности ПАО АКБ «Связь-Банк»

Развитие и существование коммерческого банка в жестких условиях банковского рынка зависит от управления. Управление банковским портфелем подразумевает управление активами и пассивами банка, преследующее достижение целей прибыльности, платежеспособности и ликвидности. При этом оно должно осуществляться на основе выработанной заранее стратегии, ориентированной на приоритетные задачи развития банка, его внутренние возможности и прогнозы развития финансовых рынков и общеэкономической ситуации.

На основе проведенного исследования можно предложить ПАО АКБ «Связь-Банк» следующие меры по управлению банковским портфелем. Так, в управлении активами банку следует обратить внимание на следующие моменты.

Банку нужно формировать высоколиквидный резерв для выполнения непредвиденных обязательств, появление которых может быть вызвано изменением состояния денежного рынка, финансового положения клиента или банка-партнера.

Кредитной организации следует увеличить вложения в торговые ценные бумаги (высоко ликвидные активы второй группы). Это должны быть государственные ценные бумаги и обязательства других высокорейтинговых российских и иностранных эмитентов. Тем самым снизить риск несбалансированной ликвидности. Также для снижения данного риска можно предложить банку увеличить вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения и в ценные бумаги, имеющиеся для продажи.

В процессе управления банковским портфелем особое внимание ПАО АКБ «Связь-Банк» следует уделить структуре активов и в частности структуре кредитного портфеля. Диверсификация активов, т.е. размещение их по различным направлениям, оказывает положительное воздействие на уровень ликвидности, поскольку в этом случае совокупный риск активов снижается. Диверсификация активов должна осуществляться по следующим направлениям.

Для обеспечения необходимого уровня ликвидных активов банку следует наращивать портфель краткосрочных ссуд. Он должен основываться на кредитах на пополнение оборотных средств, предоставляемых на срок до 1 года, и на кредитах в форме овердрафт. Кредитование расчетного счета должно осуществляться общим сроком не более 6 месяцев при сроке, в течение которого должны быть погашены возникающие кредитные обязательства заемщика не более 60 календарных дней.

Для поддержания среднесрочной ликвидности кредитной организации рекомендуется развивать торговое финансирование на краткосрочной (до 1 года) основе с применением инструментов документарного бизнеса.

Банку рекомендуется расширить формы предоставления кредитных услуг, включающих факторинг, банковские гарантии, также документарных операций, проектное финансирование^[39].

Банку следует наращивать потребительское и ипотечное кредитование населения. Развитие потребительского кредитования физических лиц может осуществляться за счет активного развития автокредитования. В целях увеличения объемов продаж автокредитов необходимо тесно работать с сетевыми федеральными автодилерами во всех регионах совместного присутствия.

Для достижения диверсифицированной отраслевой структуры кредитного портфеля банку следует расширить кредитование транспорта, пищевой промышленности и органов исполнительной власти субъектов РФ и муниципальных образований. Исследование показало, что банк недостаточное внимание уделяет кредитованию этих отраслей экономики. Кредитной организации необходимо осуществлять взаимодействие с областными администрациями и муниципалитетами по участию в местных программах социально-экономического развития регионов.

Банку рекомендуется расширить объем предоставляемых краткосрочных межбанковских кредитов. Такие операции являются дорогостоящими, поэтому будут способствовать росту доходов банка, а также обеспечат необходимый уровень краткосрочной ликвидности^[40].

Наряду с традиционным для всех российских банков кредитованием, ПАО АКБ «Связь-Банк» необходимо развивать операции на рынке ценных бумаг. Диверсификация портфеля этих операций может осуществляться за счет многоуровневой системы лимитов, которые должны устанавливаться и регулярно пересматриваться Лимитным комитетом.

Банк должен акцентировать внимание на повышении рентабельности работы в целом и на доходности отдельных операций в частности. Для этого доля активов, не приносящих доход, не должна превышать 15-20% от совокупных активов.

ПАО АКБ «Связь-Банк» необходимо уделять внимание повышению надежности активов и главным образом кредитного портфеля. Для этого следует совершенствовать формы и методы кредитования, совершенствовать методики оценки кредитоспособности заемщиков (с учетом региональных особенностей), проводить мероприятия по сокращению просроченной задолженности, осуществлять системное сопровождение кредитов. Последний пункт подразумевает не только контроль и надзор, но и оказание информационных, маркетинговых и других услуг заемщикам, всемерная поддержка и помощь предприятиям различных отраслей. Для реализации этого целесообразно: при подписании кредитного договора заключать соглашение, согласно которому банк закрепляет за собой право влиять на принятие стратегических решений компанией-заемщиком; при выдаче крупного кредита на период его действия вводить представителя банка или его доверенного эксперта в высшие руководящие органы компании-заемщика; вести на непрерывной основе банковский мониторинг текущего финансового (производственного) состояния заемщика и проекта, а также изменений внешней среды, имеющих потенциальное влияние на реализацию проекта^[41].

Одним из механизмов ограничения кредитного риска для банка может служить система лимитов, сформированная следующими основными типами лимитов:

• лимит концентрации рисков по величине кредитных продуктов, предоставленных заемщику (группе) связанных заемщиков;
• структурные лимиты (на продукт, отрасль, контрагентов – третьих лиц);
• лимиты компетенций принятия решений о предоставлении кредитного продукта.

Для снижения риска возможных потерь кредитная организация необходимо осуществлять всестороннюю оценку заемщиков, которая включает в себя анализ финансового положения, кредитной истории (в т. ч. учитываются кредитные истории и обязательства других банков, полученные из крупнейших кредитных бюро), структуры сделки, целей кредитования, а также оценку качества предлагаемого обеспечения и соответствие всех необходимых юридических документов заемщиков требованиям законодательства.

Для оценки заемщиков в части розничного и ипотечного кредитования, а также по кредитованию субъектов малого бизнеса кредитной организации целесообразно использовать скоринговую систему, основанную на накопленной статистике банка, региональной специфики и текущей экономической ситуации в стране. Минимизация кредитных рисков кредитной организации может достигаться также за счет страхования, использования различных форм обеспечения.

Для обеспечения стабильной ресурсной базы банку следует наращивать объем собственных средств. Необходимо своевременно проводить формирование фондов, добиваться положительного результата в финансовой деятельности банка, поскольку большой размер собственного капитала способствует повышению ликвидности банка, и, следовательно, его финансовой устойчивости.

Расширение ресурсной базы рекомендуется осуществлять за счет привлечения средств физических лиц. Для этих целее банку необходимо разработать привлекательные банковские продукты, прежде всего линейку вкладов с возможностью оказания дополнительных услуг для вкладчиков (выпуск карты международных платежных систем с льготным обслуживанием и набором дополнительных услуг). Разрабатываемые продукты должны быть ориентировать на привлечение среднесрочных и долгосрочных ресурсов.

Вместе с тем для диверсификации ресурсной базы ПАО АКБ «Связь-Банк» необходимо наращивать долю средств корпоративных клиентов и главным образом на срочной основе.

Представляется возможным расширение ресурсной базы за счет привлечения внешнего финансирования^[42]:

• размещения облигационных займов;
• привлечение средне- и долгосрочных займов от международных финансовых институтов.

Привлечение ресурсов должно осуществляться с учетом возможности их доходного размещения в активы соответствующих сроков. В связи с этим особое внимание банку следует уделять формированию целевого распределения ресурсной базы по срокам до погашения.

ПАО АКБ «Связь-Банк» рекомендуется развивать систему планирования для более эффективного управления ресурсами.

Банк должен реализовывать ряд мер для достижения сбалансированности активов и пассивов по суммам и срокам, а также проводить политику по управлению ликвидностью с учетом денежных потоков, вызывающих изменения их структуры. Можно привести следующие основные направления этой деятельности^[43]:

1. банк должен отслеживать динамику своих обязательств, анализировать сроки, оставшиеся до выплат основных сумм платы за привлечение средств, а также определять в динамике возможность их погашения;

2. кредитной организации следует ежедневно уточнять прогноз движения денежных средств на основе данных о клиентских платежах и новых заключенных договорах, а также профессиональных суждений менеджмента кредитной организации о влиянии рисков на денежные потоки по сделкам и операциям банка;

3. банку необходимо планировать оптимальный размер ликвидности на будущие периоды. Это позволит ему наметить комплекс мер, направленных на наиболее рациональное и эффективное размещение активов и привлечение пассивов, а также пути дальнейшего управления этими средствами.

Для обеспечения надежного управления ликвидностью и денежными потоками банк должен разработать подробные регламентирующие документы по контролю денежных потоков, а также модель оптимизации использования денежных средств.

Система управления ликвидностью должна основываться на следующих принципах^[44]:

1. оценка ликвидности на основе реального времени;

2. максимальное соответствие проводимого анализа фактическому состоянию ликвидности коммерческого банка;

3. система должна учитывать сущность ликвидности коммерческого банка и быть основана на анализе денежных потоков;

4. система должна позволять максимально приблизиться к оптимальному соотношению «ликвидность – доходность» за счет адекватной оценки и определения необходимой суммы ликвидных активов.

Конечной целью функционирования системы управления ликвидностью является обеспечение равновесия денежных потоков при достижении максимально возможного уровня прибыльности.

При этом денежные потоки должны рассматриваться в течение одного дня, в ближайшей и долгосрочной перспективе (внутридневная, текущая и структурная ликвидность банка). Эти процессы взаимосвязаны между собой. Так, срочная структура денежных требований и обязательств банка является основой для денежных потоков в ближайшей перспективе, а это, в свою очередь, служит основой выполнения банком всех собственных и клиентских платежей в течение операционного дня^[45].

Общая схема управления ликвидностью на основе этих принципов основывается на анализе в режиме реального времени проводимых сделок (операций) и принятии управленческих решений в области депозитной, кредитной и иной политики банка.

Банку рекомендуется управлять среднесрочной и долгосрочной ликвидностью основе построения разрывов ликвидности. Лестница структуры активов и пассивов по срокам погашения, или матрица ликвидности, основывается на контрактных или ожидаемых денежных потоках. Банк должен ежемесячно составлять матрицы ликвидности по каждой валюте таким образом, чтобы показать размещенные активы и привлеченные пассивы по фактическому состоянию балансовых и внебалансовых позиций. Для этого необходимо соразмерить отток денежных средств по каждому временному диапазону с контрактным притоком денежных средств в сочетании с денежными поступлениями, которые могут быть получены за счет реализации активов, соглашений об обратной покупке или других инструментов обеспеченного заимствования.