Файл: Анализ внешней и внутренней среды организации (Основные характеристики внешней и внутренней среды организации).pdf

Ключевой задачей ОАО «ГСК «Югория» на 2021 год является увеличение доли офисно-прямого канала продаж, а также развитие партнерских продаж в связи с возобновлением аккредитаций у ключевых партнеров.

На основании данных бухгалтерской отчётности (Приложение Б) проведём анализ основных технико-экономических показателей деятельности ОАО «ГСК «Югория» за 2017 - 2019 гг. и представим результаты в таблице 4.

Таблица 4 – Основные показатели деятельности «ГСК «Югория» за 2017-2019гг.

	2017 год	2018 год	2019 год	Прирост(+)/ снижение (-), 2018/2017, %	Прирост(+)/ снижение (-), 2019/2018, %
Заработанные страховые премии - нетто-перестрахование	9 130 166	8 802 375	6 105 372	-3,59	-30,64
из них страховые премии по договорам страхования, сострахования и перестрахования - всего	9 878 192	8 685 502	4 862 960	-12,07	-44,01
Состоявшиеся убытки - нетто- перестрахование	-5 339 327	-7 325 488	-4 516 485	+37,20	+38,35
из них выплаты по договорам страхования, сострахования и перестрахования - всего	-5 492 624	-5 887 137	-5 190 782	+7,18	-11,83
Изменение иных страховых резервов	-26 275	-43 373	-103 348	+65,07	+138,28
Расходы по ведению страховых операций - нетто-перестрахование	-2 832 652	-2 646 470	-1 517 372	-6,57	-42,66
Управленческие расходы	-1 105 874	-1 090 041	-787 739	-1,43	-27,73
Инвестиционные доходы	185 488	298 283	289 591	+60,81	-2,91
Прочие доходы	337 715	454 829	465 943	+34,68	+2,44

Продолжение таблицы 4

Прочие расходы	- 637 539	-1 102 451	-1 230 690	+72,92	+11,63
Прибыль (убыток) до налогообложения	- 349 964	-2 652 336	-1 294 728	+657,89	+51,2
Сальдо расчетов по налогу на прибыль	589 126	492 500	298 295	-16,40	-39,4
Чистая прибыль (убыток)	-306 160	-2 159 836	-996 433	-605,46	+53,9

На основе проведенного анализа таблицы 4 можно сделать вывод:

1. На протяжении трех лет происходит снижение собранных страховых премий (в 2018 на 3,6%, в 2019 на 30,6 %).

2. При этом, выплаты по договорам страхования изменились за рассматриваемый промежуток времени незначительно (в 2018 увеличились на 7%, в 2019 сократились на 11,8 %).

3. На протяжении трех лет происходит снижение управленческих расходов, что говорит о том, что в ОАО «ГСК «Югория» взят курс на снижение издержек.

4. На протяжении трех лет происходит снижение расходов по ведению страховых операций, в 2019 г. на 42%, при этом, следует заметить, что сумма собранных страховых премий сократилась лишь на 30,6%.

5. ОАО «ГСК «Югория» в 2018 и 2019 году показало неплохие результаты по инвестиционным доходам, что говорит о грамотном вложении денежных средств.

6. В «ГСК «Югория» за 2018 год получен убыток в сумме 2 159 836 тыс. руб. За 2019 год получен убыток в сумме 996 433 тыс. руб. (снижение убытка на 54%).

Из таблицы 4 видно, что основными причинами сложившегося убытка являются:

- снижение объема подписанных страховых премий в 2019 году по отношению к объему портфеля 2018 года;

- несущественное снижение объема страховых выплат;

ОАО «ГСК «Югория» и дальше придется работать над снижением расходов и увеличением страховых премий, для снижения убытков и выхода на положительную динамику.

2.2 Внешний и внутренний анализ ОАО «ГСК «Югория»

В рамках целей и задач курсовой работы проведём анализ деятельности ОАО «ГСК «Югория», по следующим направлениям:

- анализ внешней и внутренней среды

- анализ конкурентов и оценка конкурентоспособности ОАО «ГСК «Югория»

При проведении анализа воспользуемся следующими методами:

- PEST-анализ;

- матрица возможностей и угроз;

- SWOT- анализ;

- SNW-анализ.

Внешний анализ, помимо оценки рыночной конъюнктуры, должен охватывать такие сферы, как экономика, политика, технология, международное положение и социально-культурное поведение, т.е. проводиться в соответствии с моделью PEST.

Анализ проводится в контексте выявления возможностей и угроз «дальнего окружения», факторы которого оцениваются в плоскости: влияние на компанию - вероятность их реализации.

В таблице 5 представлены результаты PEST- анализа ОАО «ГСК «Югория»

Таблица 5 –PEST-анализ ОАО «ГСК «Югория»

(P)POLITICAL-политические факторы внешней среды	(E)ECONOMICAL-экономические факторы внешней среды
политика государства в области страхования (регулирование страховых тарифов ОСАГО, регулирование законодательства); стабильная политическая ситуация в стране; регулирование коммерческой деятельности государством; вступление в ВТО. Введение санкций в отношении российской федерации	рост безработицы уменьшение заработной платы уменьшение доходов населения; инфляция Изменение курса иностранных валют
(S)SOCIO-CULTURAL-социально-культурные факторы		(T)TECHNOLOGICAL-технологические факторы
снижающийся уровень потребления населения; рост культуры страхования приводит к увеличению потребности страхования жизни. сокращение прироста населения		совершенствование рынка финансовых услуг (всевозможные виды платежей, кредитов, страхования, денежные переводы); снижение банковского автокредитования; возможность появления новых технологий, способных коренным образом перевернуть рынок страховых услуг; Интернет позволяет повышать продажи путем информирования, онлайн продаж и т.д.

Таким образом, экономическая среда играет важную роль, так как для существования рынков необходимо было не только наличие людей, но и их покупательская способность. Если в стране будет экономический спад, то ключевым критерием становится «ценность денег», поэтому, чтобы удержать клиента, компании нужно предложить разумные тарифы, обслуживание и расширенную линейку страховых продуктов.

Проведем анализ деятельности данной компании при помощи SWOT- анализа. В таблице 6 определены сильные и слабые стороны ОАО «ГСК «Югория».

Таблица 6 – Определение сильных и слабых сторон ОАО «ГСК «Югория»

Параметры оценки	Сильные стороны	Слабые стороны
Организация	Компетентность руководящих работников; Высокая самоотдача персонала; Командный дух персонала.	Значительная нагрузка на одного специалиста; Нерациональная структура управления предприятием; Излишний авторитаризм в управлении персоналом; Недостаточно гибкая структура управления персоналом.
Кадры	Средний возраст персонала около 30 лет: создается потенциал для повышения квалификации персонала. Сдельная система оплаты труда: работник прямо заинтересован в результатах своей деятельности.	Высокая текучесть кадров, что повышает издержки на обучение персонала. Отсутствие четкой программы обучения, повышения квалифи-кации, профессиональной переподготовки кадров.
Финансы	Сбалансированное и эффективное управление инвестициями	Убыточность компании, неудовлетворительные показатели рентабельности, высокие выплаты по договорам страхования относительно собранных премий
Инновации	Поддержание квалификации пер-сонала на уровне соответствующем мировому уровню технического прогресса; Использование информационных технологий в соответствии с требованиями клиентов.	Отсутствие стимулов для проведения модернизации.
Маркетинг	Высокая репутация компании; Широкий спектр предоставляемых услуг; Высокая квалификация персонала.	Слабое развитие комплекса стратегического маркетинга в компании. Существуют сезонные колебания спроса Отсутствие детального изучения рынка, потребностей потребителей и расширения услуг.

Из приведенных данных видно, что сильными сторонами ОАО «ГСК «Югория» являются инновации. Слабой стороной являются финансы, организация и кадровая политика.

Спектр рыночных возможностей и угроз ОАО «ГСК «Югория» определен в таблице 7.

Таблица 7 – Определение рыночных возможностей и угроз ОАО «ГСК «Югория»

Параметры оценки	Возможности	Угрозы
1.Конкуренция	Четкое распределение целевых клиентов.	Уровень удовлетворенности потребителя; Текучесть квалифицированных кадров; Отсутствие наблюдения за конкурентами.
2. Сбыт	Расширение зоны обслуживания	Отсутствие стратегии развития рынка страховых услуг; Слабая маркетинговая деятельность компании
3. Спрос	Расширение спектра услуг; Выход на новые рынки или сегменты рынка; Расширение разнообразия страховых продуктов по всем видам страхования.	Снижение стоимости услуг по сервисному обслуживанию; Падение спроса.
4.Экономические факторы	Снижение уровня мошенничества, в том числе за счет контроля за БСО. Рост спроса на качественные страховые продукты в ближайшем будущем. Увеличение роста тарифов на ОСАГО.	Рост выплат по ОСАГО (может привести к трудностям с выплатами по договорам ОСАГО, а, следовательно, и к финансовой неустойчивости). Более быстрый рост выплат, по сравнению с ростом собираемых страховых премий. Нестабильное финансовое положение клиентов (физических и юридических лиц).
5.Социально-демографические факторы	Рост числа персонала с высшим образованием; Низкий уровень платежеспособного спроса	Демографические изменения; «Текучка» высококвалифицированных кадров; Недоверие населения к страховым компаниям.

Очевидно, что наибольшую угрозу деятельности ОАО «ГСК «Югория» представляют конкуренция и социально-демографические факторы, а наибольшие возможности открывает спрос на услуги и экономический факторы.

Оценка внутренней среды, а также внешних возможностей и угроз сведены в матрицу SWOT - анализа приведенной в таблице 8.

Таблица 8 – Матрица SWOT-анализа

S – Сильные

O – Возможности

1. Страховая компания ОАО «ГСК «Югория» признана одной из крупнейших универсальных российских страховщиков.

2. Предоставляет самый широкий выбор страховых услуг физическим и юридическим лицам во всех регионах страны.

3. Хорошо развитая филиальная сеть. На сегодняшний день деятельность страховой компании охватывает 7 федеральных округов РФ, на территории которых открыто 61 филиалов и 250 отделений и точек продаж.

4. Многолетний успешный опыт работы, а также сформированный имидж. В 2019 году «ГСК «Югория» был присвоен рейтинг Национального рейтингового агентства АА- «очень высокая надежность, третий уровень», что свидетельствует о высоком уровне качества исполнения своих обязательств перед клиентами.

5. Высокий уровень доверия населения. 6. Взаимовыгодные партнерские отношения с крупнейшими российскими финансовыми институтами.

1. Возможность стать одним из лидеров российского рынка страховых услуг.

2. Динамичное развитие в будущем.

3. Дальнейшее расширение филиальной сети «ГСК «Югория».

4. Снижение уровня мошенничества, в том числе за счет контроля за БСО.

5. Рост спроса на качественные страховые продукты в ближайшем будущем.

6. Увеличение количества клиентов.

7. Расширение предоставляемых услуг. Рост среднедневных продаж страховых полисов по КАСКО до 250 шт. в день, продвижение малоубыточных розничных продуктов (НС, имущество).

8. Увеличение страховых тарифов в 2015 году по КАСКО и ОСАГО

W – Слабые

T – Угрозы

1. Появление на рынке большого количества конкурентов.

2. Демпинг со стороны агрессивных участников страхового рынка.

3. Рост выплат по ОСАГО (может привести к трудностям с выплатами по договорам ОСАГО, а, следовательно, и к финансовой неустойчивости).

4. Более быстрый рост выплат, по сравнению с ростом собираемых страховых премий.

5. Нестабильное финансовое положение клиентов (физических и юридических лиц).

6. Экономическая и политическая нестабильность в стране.

7. Допуск на российский страховой рынок иностранных компаний.

8. Негативный внешний информационный фон.

9. Изменения в страховом законодательстве Российской Федерации