Файл: Виды кредитных операций и кредитов(Теоретические основы кредитных операций и банковских кредитов).pdf

В таблице 2.8. проводится анализ качества непросроченных кредитов до вычета резерва под обесценение, оценка обесценения которых производится на коллективной основе.

Все непросроченные кредиты объединены в три группы качества ссуд, где к группе 1 относятся ссуды с наилучшим кредитным качеством. К группе 1 относятся заемщики с высоким уровнем ликвидности и рентабельности, а также высоким показателем достаточности капитала. Вероятность нарушения условий кредитного договора по данным ссудам оценивается как низкая.

К группе 2 относятся заемщики со средним уровнем ликвидности и рентабельности, а также средним показателем достаточности капитала. Вероятность нарушения условий кредитного договора по данным ссудам оценивается как средняя.

К группе 3 относятся заемщики с удовлетворительным уровнем ликвидности и рентабельности, а также умеренным показателем достаточности капитала. Вероятность нарушения условий кредитного договора по данным ссудам оценивается выше средней.

Таблица 2.8.

Анализ качества непросроченных кредитов^[62]

Таким образом, из представленных данных видно, что в 2018г. число кредитов 1 группы с низкой вероятностью нарушения условий кредитного договора увеличилось. В то же время число кредитов 2 и 3 группы уменьшается, что является положительным моментом в деятельности банка. В 2017 г. наблюдается рост кредитов всех групп.

Согласно определению, принятому банком для целей внутренней оценки кредитного риска заемщика, кредит попадает в категорию неработающих, если платеж по основной сумме долга или процентам просрочен более чем на 90 дней.

Динамика неработающих кредитов за 2016-2018 гг. приведена в табл.2.9.

Таблица 2.9.

Динамика неработающих кредитов за 2016-2018 гг. ^[63]

Приведенные данные указывают на увеличение неработающих кредитов и соответственно увеличение ссуд с просрочкой платежа более чем на 90 дней. Это является негативной тенденцией в работе банка. На протяжении всего периода резерв под обесценение также увеличивается.

Таблица 2.10. отображает данные относительно возрастной структуры заемщиков по неуплате кредитов.

Таблица 2.10.

Динамика и структура заемщиков по просроченным ссудам в ПАО «Сбербанк России» за 2016-2018 гг. ^[64]

Данные табл. 2.10. указывают на постоянный рост числа заемщиков всех возрастных групп, которые не погашают задолженность в срок. Самый значительный прирост просроченных кредитов достигается за счет 3 возрастных категорий – от 25 до 40 лет. Расчет удельного веса заемщиков дает возможность судить о том, что 2 основными рисковыми группами являются заемщики возрастных категорий «25-30» и «35-40».

2.3. Пути совершенствования кредитных операций ПАО «Сбербанк России»

Результаты проведенного исследования указывают и на некоторые проблемы при проведении кредитных операций в ПАО «Сбербанк России». Финансовый кризис вносил коррективы в развитие не только кредитования ПАО «Сбербанк России», а всей банковской системы; особенно это отразилось на масштабах его расширения и последующего сокращения. К тому же неконтролируемая кредитная экспансия способствовала накоплению рисков, роста проблемных кредитов и просроченной задолженности. Это существенно осложнило процесс кредитования и увеличило уязвимость банка к новым потенциальным стрессам^[65]. Так, в ПАО «Сбербанк России» имеется значительная задолженность по кредитам из просрочкой больше 180 дней.

Проанализировав современное состояние развития кредитования в ПАО «Сбербанк России», можно выделить основные направления его развития, а также конкретные мероприятия и методические советы, направленные на снижение уровня риска и повышение эффективности этих операций в банке. В частности это:

1. Формирование специальных структурных подразделений, совместная работа которых даст возможность повысить эффективность операций кредитования за счет минимизации кредитного и операционного рисков, а также улучшение качества и ускорения процедур предоставления и сопровождения кредитов.

2. Разработка мероприятий совершенствования оценки кредитоспособности заемщиков, как эффективного способа минимизации риска.

3. Разработка методики мотивации персонала банка.

4. Разработка процедур сопровождения кредитов (в том числе, взыскание просроченной задолженности).

Для эффективного кредитования в организационной структуре банка предлагается ввести следующие подразделения: отдел кредитования населения (фронт-офис); отдел авторизации кредитов; кредитный комитет; отдел финансового контроля; отдел контроля за кредитными операциями; отдел урегулирования рисков кредитования; отдел сопровождения кредитов; отдел по работе с проблемными кредитами. Разработанная организационная структура подразделений банка, отвечающих за кредитование, их функции представлены в приложении 3.

Вторым направлением повышения эффективности кредитования является совершенствование управления рисками. Модель внутрибанковской системы управления рисками кредитования осуществляется по следующим направлениям: управление уровнем дефолтов экспертов кредитного отдела и авторизации; управление баллом отсечения по скоринговой карте; управление суммой кредита; управление информационными базами данных банка^[66]. В зависимости от установленных организационных параметров по вышеперечисленным направлением регулирования в целом по банку и по отдельных отделениях оформление заявки на кредит может получать следующие результаты: автоматический отказ; обязательное принятие решения о выдаче кредита службой авторизации; обязательное принятие решения о выдаче кредита кредитным комитетом; использование для принятия решения различных уровней кредитных комитетов; обязательная проверка соответствия параметров сделки условиям банка на уровне отдела финансового контроля^[67].

Банк может выстроить свою политику управления кредитным риском таким образом, что:

- клиенты с вероятностью непогашения кредита 10% и более получают
автоматический отказ;

- имеющие вероятность 2-10% - проходят проверку отделом авторизации;

- имеющие меньше 2% - получают кредит автоматически.

Несмотря на инновации и мероприятия автоматизации процесса кредитования, человеческий фактор продолжает занимать не последнее место среди факторов, влияющих на эффективность деятельности кредитного подразделения банка. При этом квалификация и опыт работника играют определяющую роль. В целях подтверждения соответствия специалистов кредитного подразделения занимаемым должностям, контролирующему подразделению банка целесообразно периодически проводить аттестацию своих работников, а также способствовать повышению их квалификации.

Разработка процедур сопровождения кредитов, в том числе взыскание
просроченной задолженности является важным направлением повышения эффективности операций кредитования в банке. Задача каждого банка возникает в минимизации потерь от невозврата кредитов. Такая работа банка должна основываться на ранжировании должников в зависимости от срока просроченной задолженности и объективных причин ее возникновения и существования.

Способы работы с проблемной задолженностью по потребительским кредитам зависят и от срока ее существования. В табл. 2.11 представлены действия по взысканию просроченной задолженности и рекомендуемые сроки для их эффективного применения.

Таблица 2.11.

Комплекс действий банка по взысканию проблемной задолженности^[68]

В целях увеличения ответственности кредитных экспертов при оформлении кредитов в отдельных случаях целесообразно взыскание проблемной задолженности на ранних стадиях возлагать на них самих. Однако сплошное возложение банков на возможную дальнейшую помощь коллекторов будет расхолаживать их и снижать эффективность работы по минимизации рисков потребительских кредитов на стадии принятия решения о выдаче.

Вместе с тем во взыскании проблемной задолженности следует искать более цивилизованных способов. К ним можно отнести досудебное взыскание долгов через реализацию залогового имущества потребительских (не ипотечных) кредитов, а также внедрение института банкротства физических лиц. Первое из этих мероприятий даст возможность кредиторам защищать их права, при условии удачного применения способов самостоятельной работы с проблемной задолженностью, и одновременно будет способствовать большей ответственности заемщиков. Второе мероприятие, наоборот, защитит должников в реально безвыходных ситуациях от нецивилизованных способов давления на них, и в то же время, побудит кредиторов к более эффективной работе в других направлениях минимизации кредитного риска, в том числе, в повышении качества оценки кредитоспособности заемщиков.

Важным этапом оценки кредитоспособности заемщиков есть выбор метода ее осуществления. Сущность современного подхода к понятию кредитоспособности заключается в следующем - это желание и возможность заемщика платить по кредиту, который можно выразить аббревиатурой WAS, где W (wiliness) - желание, A (ability) - возможность, S (stability) - стабильность. О возможностях заемщика свидетельствует уровень его доходов, показателем желания служит кредитная история, о третьем критерии - проинформирует трудовая книжка и социальный статус^[69].

Поэтому необходимо внедрить модель оценки кредитоспособности заемщиков, основанную на распределении клиентов по группам, и модифицированную к условиям различных банков. Предложенная модель представлена ​​на рисунке 2.6.

Основная суть предложенной модели базируется на использовании
дифференцированного подхода к заемщикам при их оценке, благодаря которому предлагается их распределять на следующие группы: действующие и постоянные клиенты банка; потенциальные клиенты банка (широкая группа); потенциальные клиенты, имеющие длинную кредитную историю. При этом для каждой группы клиентов используется отличные методы оценки кредитоспособности. Оценка осуществляется специалистом кредитного отдела. В целом расчет платежеспособности заемщика осуществляется на основе стандартной и распространенной методики. В то же время, следует учитывать обязательства клиента по действующим кредитам и действующим предоставленным поручительствам, а также по заявкам на рассмотрении в других кредитных учреждениях.