Файл: Организация страхового дела в РФ.pdf

Введение

На сегодняшний день неотъемлемым элементом рыночных отношений выступает страховой рынок, который является особой социально-экономической средой, где страховая защита – объект купли-продажи. Последние несколько лет характеризуются усилением контроля Центрального Банка за деятельностью страховых компаний.

Согласно п. 1 ст. 30 Федерального закона РФ от 27.11.1992 г. №4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» контроль деятельности страховщиков проводится для обеспечения соблюдения ими Российского законодательства, предупреждения и пресечения нарушений участниками страховых отношений. Также надзор Центрального Банка РФ обеспечивает эффективное функционирование страхового дела, предупреждение неустойчивого экономического положения страховых организаций, защиту прав и законных интересов участников страховых отношений [1].

Целью исследования является выявление тенденций развития страхового рынка России и его региональных сегментов в условиях изменения бизнес-среды.

Для достижения цели были поставлены следующие задачи:

-рассмотреть страхование как вид экономической деятельности: понятие, сущность, структуру;

-выявить факторы и условия функционирования и развития страховой деятельности; -рассмотреть тенденции и проблемы развития страховой деятельности в России;

-проанализировать нормативно-правовую базу функционирования субъектов страхования;

-выявить перспективы развития страховой деятельности в РФ.

Объектом исследования выступает страховой рынок России и его региональные сегменты в разных экономических условиях.

Предмет исследования – экономические отношения страховщика и страхователя, возникающие на страховом рынке.

Информационная база курсовой работы включает нормативно-правовые акты, статистические материалы, труды ведущих отечественных и зарубежных авторов, посвященные проблемам здравоохранения, статьи, опубликованные в периодических изданиях, а также Интернет-ресурсы.

ГЛАВА 1. Теоретические подходы и особенности страхового дела в РФ

Страхование как основной метод управления рисками

Страхование – это отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, определенных из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий)[3].

Действующим законодательством страхование определяется как система отношений по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий).

Страхование как один из услуг финансового рынка определяет права и обязанности для сторон. В обязанности уполномоченного лица входит: определение приемлемого соотношения между страховой премией и страховой суммой.

Страховая премия – это премия, выплачиваемая страховщиком при поступлении страхового риска, а страховая сумма – это те средства, которыми подстрахованы материальные ценности или ответственность[11].

Так первичные носители риска за определенную плату передают свою ответственность по несению бремени риска другому субъекту, специализирующемуся на подобных операциях. Данный субъект является страховой организацией. Страхование можно также представить как особый вид финансовой операции, для осуществления которой необходимо наличие, по крайней мере, двух сторон.

Страховая компания обязательным образом на очевидных данных рассчитывает вероятность риска. Со своей природой страхование – это форма первоначального накопления ресурсов, которые предназначены для компенсации ущерба в результате ожидаемого риска различных ситуации. Экономическая сущность страхования заключается в создании такого страхового фонда, в котором ассигнования для отдельного страховщика устанавливаются на уровне, который значительно ниже ожидаемого убытка, и, следовательно, большая часть риска переходит от страховщика к страхователю.

Страховые фонды являются гарантированным источником денег для покрытия ущерба застрахованному лицу, например, в случае поступления неблагоприятных событий, таких как использование собственных денежных средств,что может привести к большим убыткам. Это также актуально, когда нет возможности привлечения иностранных займов кредитной организацией для покрытия полученных убытков[5].

Страхование рисков кредитных организаций снижает неопределенность при планировании финансовой деятельности. Банк заменяет неопределенные расходы путем компенсации убытков в будущем за счет определенных расходов на страховые взносы. Это связано с эффективностью интеграции рисков отдельных страховщиков в общее страховое покрытие фонда. Нужно всегда прогнозировать и оценивать вероятность неблагоприятной ситуации на финансовом рынке, хотя это не всегда удается.

Необходимость страхования для банков обусловлена банковской деятельностью, которая является рискованной. Обычно банки застрахуют те риски, на которые сами не могут повлиять. Кроме того, банки сами также являются страховыми компаниями и предполагают расширение спектра банковских продуктов и предоставление клиентам других современных услуг.

Страховые полисы могут содержать ограниченный список страховых случаев, что для банка создает серьезный риск не получения страхового возмещения. Таким образом, необходимость страхования, его социально-общественная функция заключается в защите от внешних и внутренних воздействии.

Современное состояние страхового рынка России

Далее рассмотрим современное состояние страхового рынка России и проведем анализ показателей деятельности страховщиков за 2015-2018 года. Для наглядного отражения ситуации, сложившейся на страховом рынке, на рисунке 1 приведено количество действующих страховщиков в России.

Рис. 1. Количество страховщиков (с учетом микропредприятий), прошедших лицензирование и осуществлявших страховые операции [1]

Из рисунка 1 видно, что количество страховщиков (с учётом микропредприятий), прошедших лицензирование и осуществлявших страховые операции, в течение последних 4 лет стабильно сокращается. При этом, в 2018 году у 14 компаний лицензии отозваны из-за нарушения законодательства, 11 компаний закрылись вследствие добровольного отказа от лицензии, 5 организаций ушли со страхового рынка в связи с реорганизацией [2].

В отчетном году 144 страховщика осуществляли операции перестрахования (в 2017 году – 158), из них 4 – занимались только перестрахованием. Из общего количества учтенных страховых организаций 42 осуществляли деятельность в сфере обязательного медицинского страхования, по сравнению с 2017 годом их число сократилось на 2 единицы.

По итогам 2018 года наибольшее число страховщиков зарегистрировано: в городе Москве – 127, в городе Санкт-Петербурге – 13, в Республике Татарстан – 10 организаций, Самарской области – 7, Московской области – 6, Кемеровской области и Свердловской области – по 5 организаций.

Таблица 1.

Основные показатели деятельности страховых компаний

Из данных, представленных в таблице 1, видно, что количество заключенных договоров растёт каждый год, но рост происходит медленнее страховых взносов. В 2018 году страховщиками было заключено 205,6 млн. договоров, что на 6% больше, чем в 2017 году. При этом количество договоров по добровольному страхованию увеличилось на 6,7%, по обязательному страхованию увеличилось на 3,2%.

Сумма страховых премий (взносов) страховщиков в 2018 году составила 1488,1 млрд. рублей (115,8 % к 2017г.), из них по договорам с добровольного страхования – 1228,8 млрд. руб., по договорам обязательного страхования – 259,3 млрд. руб.

Объём страховых выплат страховщиков по всем видам страхования в 2018 году составил 524 млрд. рублей (102,1% к 2017 г.), из них по договорам добровольного страхования – 371 млрд. руб., по договорам обязательного страхования 152,9.

В отчетном году коэффициент выплат (отношение страховых выплат к страховым премиям (взносам)) в целом по всем видам страхования сложился на уровне 35,2%, в том числе по добровольному страхованию – 30,2%, по обязательному – 59%.

Согласно данным, представленным на официальном сайте Банка России, лидирующие позиции по выплатам занимают выплаты по обязательному имущественному страхованию, медицинские выплаты и выплаты по страхованию имущества юридических лиц. Страховые премии от обязательного страхования составляют лишь 17,4% от объёма всего страхования, а 82,6% страховых взносов приходится на добровольное страхование.

Основным драйвером на рынке страхования является страхование жизни (30,4% или 454,2 млрд. руб. от общего объёма страхования). Замедление прироста по данному виду страхования в 2018 году связано со снижением темпов роста основного сегмента – инвестиционного страхования жизни (ИСЖ). Такая динамика объясняется постепенным насыщением сегмента и возвратом части клиентов к более привычным инструментам с гарантированной доходностью. Также приток средств населения на банковские вклады произошел благодаря повышению ставок по депозитам, наблюдавшееся с сентября 2018 года [2].

В 2018 году рынок страхования автокаско вырос на 3,8% – впервые за 4 года. Резкое сокращение премий, которое началось в 2015 году, было связано с отказом отдельных клиентов от приобретения страховых полисов после корректировки страховщиками тарифов. Изменения в тарифной политике также были вызваны увеличением стоимости ремонта иностранных машин в связи с ослаблением рубля.

Таблица 2.

Результаты деятельности страховщиков

В 2018 году прибыль страховщиков 205,8 млрд. рублям – увеличение более чем в 1,5 раза. Рост прибыли произошел благодаря увеличению доходов страховщиков от инвестиционной деятельности, снижению убыточности и расходов. Коэффициенты убыточности и расходов в 2018 году были минимальными за 5 лет (49,1 и 35,8%), что сократило комбинированный коэффициент убыточности до 84,9%. Такая динамика сложилась из-за нормализации ситуации с убыточностью в сегменте ОСАГО и автокаско. В результате рентабельность капитала страховщиков составила 31,2%, что является максимумом за последние 2,5 года.

Совокупные активы страховых организаций на конец 2018 года равны 2918,9 млрд. руб., что выше показателя 2017 года на 20,1%. Отношение активов к ВВП увеличилось за отчётный год и составило 2,82%. Рентабельность активов страховых компаний достигла максимального значения – 7,6% по итогам 2018 года, что обусловлено более высоким темпом прироста прибыли, чем активов.

Итоги 2018 года для страхового рынка позитивные: наблюдается ускорение роста взносов, и при этом были сломлены некоторые негативные тренды последних лет. Прирост взносов удвоился до 15,7% – максимального значения с 2012 года.

За анализируемые 4 года из-за усиления контроля Центрального Банка количество страховщиков сократилось на 35,83%, при этом количество заключенных договоров увеличилось на 60,9 млн. или на 42,1%. Также растет сумма внесенных страховых премий с 1033,5 млрд. руб. в 2015 году до 1488,1 млрд. руб. в 2018 году. В процессе анализа было также установлено, что стабильно растет чистая прибыль страховщиков, и с 2015 по 2018 год она выросла на 54,1%. Подытоживая вышеизложенное, можно сделать вывод о том, что по состоянию на 2018 год наблюдается увеличение эффективности жизнедеятельности страховых организаций в России.

ГЛАВА 2. Исследование страхового предприятия АО «СОГАЗ» на рынке страхования