Файл: Планирование инновационной и инвестиционной деятельности.pdf

Методы экспертных оценок предполагают изучение мнений специалистов предприятий-производителей и потребителей продукции, торгово-посреднических фирм, предприятий розничной торговли, консалтинговых организаций о возможных объемах продаж продукции пред- приятия в планируемом периоде. На их основе экспертным путем определяются три вида прогноза продаж: оптимистический, песси- мистический и рациональный.

Ожидаемый объем продаж изделия в плановом периоде (О_п) можно определять по формуле (6):

О  О  4В  П , (6)

п 6

где О, В, П – объемы продаж – соответственно оптимистический, вероятный, пессимистический.

Экономико-статистические методы включают обширный арсенал различных количественных средств. Наиболее часто на практике применяются методы регрессионного и корреляционного анализа; скользящей средней; взвешенной скользящей средней; следящего сигнала.

В зависимости от типа потребителя выделяются два подхода к прогнозированию объемов продаж. Для предприятий-потребителей объем

⁹ Планирование на предприятии: Учебник / Под ред. А.И.Ильина. – 3-е изд., стереотип. – Мн.: Новое знание, 2014. – с.463.

продаж рассчитывается на основе конечного использования их продукта. Прогнозирование объема продаж по данному методу базируется на прогнозах развития отраслей-потребителей продукции предприятий. Объемы продаж конечным потребителям рассчитываются на основании «доли рынка предприятия». При прогнозировании объема продаж по этому методу используются данные о среднегодовых темпах роста емкости целевого рынка в прошедшем периоде, его емкости в предплановом году (текущем) и планируемой доли предприятия в общем объеме продаж.

Объем продаж (О_п) может рассчитываться по формуле (7):

Оп  Ер

• Ир
• Д

100

, (7)

где Е_р – емкость целевого рынка в отчетном году (единиц);

И_р – среднегодовой индекс роста емкости целевого рынка за прошедший период;

Д – планируемая доля предприятия на целевом рынке в прогнозируемом периоде (процент).

В целом эффективность применения того или иного метода прогноза продаж зависит от конкретных условий и специфики хозяйственной деятельности предприятия.

2. ОРГАНИЗАЦИЯ ПЛАНИРОВАНИЯ НА ПРИМЕРЕ ОАО «РЖД»

2.1. Характеристика ОАО «РЖД»

Железнодорожный комплекс имеет особое стратегическое значение для России. Он является связующим звеном единой экономической системы, обеспечивает стабильную деятельность промышленных предприятий, своевременный подвоз жизненно важных грузов в самые отдаленные уголки страны, а также является самым доступным транспортом для миллионов граждан.

Открытое акционерное общество «Российские железные дороги» входит в мировую тройку лидеров железнодорожных компаний. Это определяют следующие факторы¹⁰:

• • огромные объемы грузовых и пассажирских перевозок;
  • высокие финансовые рейтинги;
  • квалифицированные специалисты во всех областях железнодорожного транспорта;
  • большая научно-техническая база;
  • проектные и строительные мощности;
  • значительный опыт международного сотрудничества.

ОАО «РЖД» было учреждено постановлением Правительства РФ от 18 сентября 2003 года № 585. Создание компании стало итогом первого этапа реформирования железнодорожной отрасли в соответствии с постановлением Правительства РФ от 18 мая 2001 года № 384.

1 октября 2003 года – начало деятельности ОАО «РЖД».

Учредителем и единственным акционером ОАО «РЖД» является Российская Федерация. От имени Российской Федерации полномочия акционера осуществляет Правительство Российской Федерации.

Имущество компании было сформировано путем внесения в уставный капитал ОАО «РЖД» по балансовой стоимости активов 987 организаций федерального железнодорожного транспорта, принадлежащих государству.

ОАО «РЖД» является головной компанией Холдинга и владеет акциями (долями) 129 хозяйственных обществ. Компания занимает стратегические позиции в транспортном комплексе Российской Федерации и оказывает существенное влияние на многие аспекты социально- экономического развития страны.

ОАО «РЖД» развивает практику взаимодействия с ведущими общественными организациями в области социальной ответственности бизнеса и, прежде всего, с Российским союзом промышленников и предпринимателей.

Рассмотрим виды деятельности ОАО «РЖД»¹¹:

• • грузовые перевозки;
  • пассажирские перевозки в дальнем сообщении;
  • пассажирские перевозки в пригородном сообщении;
  • предоставление услуг инфраструктуры;
  • предоставление услуг локомотивной тяги;
  • ремонт подвижного состава;
  • строительство объектов инфраструктуры;
  • научно-исследовательские и опытно-конструкторские работы;
  • содержание социальной сферы.

В таблицах 1-3 представлены показатели деятельности и основные характеристики предприятия ОАО «РЖД».

Таблица 1 характеризует динамику роста уставного капитала ОАО

«РЖД».

Таблица 1 – Динамика роста уставного капитала ОАО «РЖД»

Размер уставного капитала компании на конец 2016 года составлял 2 144,3 млрд. руб. Уставный капитал компании составляется из 2 094 315 141 обыкновенной именной акции номинальной стоимостью 1 тыс. руб. каждая и 50 000 000 привилегированных именных акций номинальной стоимостью 1 тыс. руб. каждая.

В целях реализации инфраструктурных проектов в 2016 году уставный капитал ОАО «РЖД» увеличен в соответствии с решениями Правительства Российской Федерации, в том числе: в соответствии с распоряжением Правительства Российской Федерации от 05.02.2016 № 160-р на сумму 44,151961 млрд. руб. путем размещения обыкновенных акций номинальной стоимостью 1 тыс. руб. каждая; в соответствии с распоряжением Правительства Российской Федерации от 17.12.2016 № 2706-р на сумму 16,882685 млрд. руб. путем размещения обыкновенных акций номинальной стоимостью 1 тыс. руб. каждая.

Технические характеристики ОАО «РЖД» и парк подвижного состава рассмотрим в таблицах 2 и 3.

Таблица 2 – Технические характеристики ОАО «РЖД»

Таблица 3 – Парк подвижного состава

Таким образом, на данном этапе ОАО «РЖД» является эффективной вертикально-интегрированной транспортной компанией, главными целями деятельности которой являются обеспечение потребностей государства, юридических и физических лиц в железнодорожных перевозках, работах и услугах, оказываемых железнодорожным транспортом, а также извлечение прибыли.

Миссия компании заключается в эффективном развитии конкурентоспособного на российском и мировом рынках транспортного бизнеса, ядром которого является эффективное выполнение задач национального железнодорожного перевозчика грузов и пассажиров и владельца железнодорожной инфраструктуры общего пользования.

По итогам 2016 года компания показала сбалансированный финансовый результат без получения государственных субсидий. В результате своевременных мероприятий удельная себестоимость по перевозочным видам деятельности в условиях значительного ценового давления увеличилась всего на 0,8% к уровню 2015 года (при среднегодовой инфляции в размере 7,1% и росте цен в промышленности на 4%). Установленные планы по доходным показателям выполнены, получена выручка в целом по компании около 1,6 трлн руб.

В целом положительная динамика объемных показателей была достигнута в том числе за счет повышения качества работы железнодорожного транспорта.

Так, за два последних года достигнуто существенное увеличение скорости доставки грузов – на 20,7%.

Кроме того, ОАО «РЖД» достигло заданных Правительством Российской Федерации темпов снижения аварийности на инфраструктуре. В 2016 году количество транспортных происшествий снижено на 41%.

В пассажирском комплексе была переломлена тенденция к снижению объемов перевозки пассажиров, которая наблюдалась в течение трех предыдущих лет. В 2016 году отправлено 1 037 млн. человек, с ростом к прошлому году на 1,6%. Стабилизировалась ситуация в пригородном сообщении.

При этом Компания изыскала дополнительные средства на проведение капитального ремонта пути в сумме 15 млрд. руб., а также 0,8 млрд. руб. на частичное финансирование работ, выполняемых в рамках Года пассажира.

За счет реализации программы повышения эффективности себестоимость перевозок возросла на 0,8% при среднегодовой инфляции в размере 7,1% и росте цен в промышленности на 4%.

Далее рассмотрим организационную структура компании. Организационная структура холдинга состоит из материнской компании ОАО «РЖД», 65 дочерних (с долей участия более 50%) и 62 зависимых обществ (с долей участия от 20 до 50%).

Структура управления ОАО «РЖД» представлена на рисунке 3.

Рис. 3. Структура управления ОАО «РЖД»

Высшим органом управления ОАО «РЖД» является Общее собрание акционеров. Единственным акционером Компании является Российская Федерация, от имени которой полномочия осуществляются правительством Российской Федерации (ст. 47 Федерального закона «Об акционерных обществах»).

Президент ОАО «РЖД» реализует права и несет ответственность за до- стижение главных целей деятельности общества – обеспечения потребностей государства, юридических и физических лиц в железнодорожных перевозках, работах и услугах, оказываемых Обществом, а также извлечения прибыли.

Правление ОАО «РЖД» как коллегиальный исполнительный орган осуществляет общее руководство хозяйственной деятельностью Компании. Количество членов Правления Общества определяется Общим собранием акционеров. Правление Общества состоит из Председателя Правления Общества – президента ОАО «РЖД», первого вице-президента, старших вице-президентов и вице-президентов Компании, руководителей филиалов Общества – железных дорог, руководителей подразделений аппарата управления Общества и других работников Общества.

Персональный состав Правления Общества определяется решением Совета директоров Общества, за исключением должности Председателя Правления Общества – президента ОАО «РЖД», назначаемого правительством Российской Федерации.

Ревизионная комиссия создается для контроля за финансово- хозяйственной деятельностью Компании. Члены Ревизионной комиссии назначаются Общим собранием акционеров. Члены Ревизионной комиссии не могут одновременно занимать какие-либо должности в органах управления Компании.

Организационная структура холдинга «РЖД» состоит из материнской компании ОАО «РЖД», дочерних и зависимых обществ и на 01 января 2017 г. включала:

а) 17 территориальных филиалов – железных дорог: Октябрьская, Калининградская, Московская, Горьковская, Северная, Северо-Кавказская, Юго-Восточная, Приволжская, Куйбышевская, Свердловская, Южно- Уральская, Западно-Сибирская, Красноярская, Восточно-Сибирская, Забайкальская, Дальневосточная и Сахалинская.

б) функциональные филиалы:

• • 4 филиала в области перевозок (Петропавловское отделение Южно- Уральской железной дороги, Рефсервис, Центр по перевозке грузов в контейнерах «Трансконтейнер», Федеральная пассажирская дирекция);