Файл: Кредит и его функции (кредитование физических лиц в банке).pdf

Введение

Актуальность данной темы заключатся в том, что кредитование физических лиц является эффективным и одним из наиболее доходных направлений банковского бизнеса в России.

На данный момент в экономике происходит стабилизация, поэтапное увеличение материального благосостояния населения. Это способствует более оптимистичному взгляду на будущее. Данная ситуация является одной из главных причин расширения рынка кредитования физических лиц: выдачи потребительских кредитов, ипотечного кредитования, автокредитования, образовательного кредитования, кредитования при помощи банковских карт.

В последние пять лет кредитование получило широкое распространение в современной системе банковского кредитования. Многие банки стали активно предлагать широкий комплекс банковских услуг для физических лиц. Большое значение при этом получило именно потребительское кредитование. Тем не менее, если раньше процедура оформления кредита, применявшаяся в банках, занимала достаточно много времени и была громоздкой, теперь занимает считанные минуты. Интерес к кредиту день ото дня повышается, так как требования к заемщику значительно упростились, и кредит стал доступным для более широких слоев населения.

Темпы роста объемов кредитования физических лиц в России позволяют судить о существенном росте доверия населения к кредитным продуктам. Банковский сектор вносит значительный вклад в развитие экономики России. Политика регулятора банковского рынка Центрального банка направлена на формирование стабильного и устойчивого банковского сектора, ориентированного на реальную экономику. В результате действий правительства и регулирующих органов усиливается роль банковского сектора в экономике. В ближайшей перспективе крупные банки с развитой филиальной сетью станут более востребованы населением, а число действующих банков будет уменьшаться. Также будет увеличиваться доля иностранного банковского капитала. Увеличится объем кредитования физических лиц, и сохранится тенденция к снижению процентных ставок.

Дальнейшее развитие потребительского кредитования не возможно без совершенствования законодательной базы, принятия первоочередных мер, направленных на защиту прав, как заемщиков, так и кредиторов, а также повышения финансовой грамотности населения.

Целью выпускной квалификационной работы является изучение функций кредита на примере кредитования физических лиц в отделении ПАО «Сбербанк России» ДО №8597/0510 г. Бакал.

В соответствии с целью исследования необходимо решить следующие задачи:

Рассмотреть сущность виды и функции кредита в экономике;

Охарактеризовать формы кредитования физических лиц;

Дать экономическую характеристика банка;

Провести анализ кредитования физических лиц в банке;

Объектом исследования выбран ДО Сбербанка №8597/0510 г.Бакал, который является кредитной организацией, предоставляющей различные виды услуг, в том числе кредитование физических лиц.

Предметом исследования является кредитование физических лиц в банке.

В качестве информационной базы научного исследования использовалась литература российских и зарубежных авторов, данные Центрального банка Российской Федерации, фондов и институтов, законодательные и нормативные акты, материалы специальных периодических изданий по теме исследования, поисково-справочные системы «Консультант плюс», «Гарант», интернет – источники, а также результаты собственных расчетов.

При написании работы использовались следующие методы исследования: наблюдение, сравнение, обобщение, анализ.

1. Теоретические аспекты организации кредитования физических лиц

1.1. Сущность виды и функции кредита в экономике

Обратившись к происхождению и истории использования этого слова, можно выделить несколько этимологических описаний и понятий.

«Кредит (ссуда)». Заимствовано из французского или немецкого языка. Впервые отмечается в «Письмах и бумагах Петра Великого» (1702–1703), 1708 год – франц. credit – «кредит», нем. der Kredit – «кредит, доверие» восходят к датскому языку, в котором creditum – «ссуда» представляет собой субстантивированное причастие прошедшего времени от глагола credete – «верить, давать в заем». Термин «кредит» (точнее кредитные бумаги) появился в России в середине двадцатого века в связи с подготовкой и проведением реформы 1861 года.^[1]

На ранних этапах становления советской экономики кредит рассматривался как пережиток буржуазного хозяйства, не имеющий перспектив развития в нашей стране. В период военного коммунизма был упразднен Народный банк, происходила натурализация хозяйства, и только с переходом к новой экономической политике кредит был реабилитирован.

В послереволюционный период первым Гражданским кодексом стал кодекс 1922 года, который трактует это понятие следующим образом:

«По договору займа одна сторона (заимодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или определенные родовыми признаками вещи, а заемщик обязуется возвратить заимодавцу полученную сумму денег или равное взятому взаймы количество вещей того же рода и качества с процентами или без процентов».^[2]

В условиях нэпа были созданы акционерные коммерческие банки, которые свободно определяли кредитные условия сделок. Однако в результате проведения кредитной реформы 1930–1931 годов все банковские учреждения стали государственными, были введены единые процентные ставки по кредитам, упразднены многие кредитные институты, изменилось фактическое содержание исследуемого понятия.

Гражданский кодекс 1964 года не дает определения термина «кредит», но применяет термин «кредитование», причем кредитование производится не только Госбанком и другими банками, но имеет место и кредитование одной организации другой в натуральной или денежной форме, в том числе выдача авансов, допускается лишь в случаях, установленных законодательством Союза ССР. Таким образом, в Советской России до 1990-х годов кредит не являлся банковской прерогативой, а отражал кредитные отношения между лицами.

Принципиальные отношения в юридическую трактовку исследуемых дефиниций были внесены Гражданским кодексом, принятым в 1995 году. В новом Гражданском кодексе Российской Федерации займу и кредиту посвящена отдельная глава «Займ и кредит». В ней займ определен следующим образом: «По договору займа одна сторона (займодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества», причем как и в предыдущем кодексе, проценты не являются обязательным условием заемных отношений.^[3]

Кредит в этом нормативном документе объявлен исключительно банковской услугой – «по кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты за нее», что имеет существенное значение для развития кредитных отношений в России.^[4]

Кредит в экономике страны, выполняет определённые функции (рисунок 1): Кредит играет большую роль в обеспечении сокращения издержек обращения, связанных с обращением товаров и металлических денег.

Благодаря тому, что потребительский кредит ускоряет реализацию товаров, сокращаются издержки, связанные с их упаковкой и хранением.

Функции кредита в экономике

обеспечивает сокращение издержек обращения: связанных с обращением денег; связанных с обращением товаров

ускоряет процесс накопления и концентрации капитала

является мощным орудием централизации капитала

ускоряет процесс реализации товаров и получения прибыли

расширяет рынок сбыта товаров

стимулирует эффективность труда

обличает перераспределение капиталов между отраслями хозяйства

Рисунок 1 - Функции кредита в экономике

Экономия же на издержках обращения металлических денег достигается:

1) развитием системы безналичных расчётов. На основе развития кредитов и банков создаются возможности производства платежей без участия наличных денег путём перевода денежных средств со счёта должника на счёт кредитора;

2) увеличением скорости обращения денег. С помощью кредита свободные денежные капиталы и сбережения помещаются их владельцами в банки, а последние путём предоставления ссуд пускают их в оборот. Оборот денег ускоряется также тем, что покупка товаров в кредит исключает необходимость предварительного накопления денег, а долг может оплачиваться немедленно после получения дохода. Таким образом, кредит и кредитная система сводят до минимума резерв денег как покупательного и платёжного средств у каждого отдельного физического и юридического лица;

3) заменой металлических денег кредитными - банкнотами. По мере того, как с развитием капитализма развивается кредит и банки, металлические деньги всё больше замещаются кредитными деньгами, обеспечивая всему классу капиталистов огромную экономию на издержках обращения денег. Начиная с первой мировой войны, в большинстве капиталистических стран, а с периода мирового экономического кризиса 1929-1933гг. во всех странах металлические деньги перестали выполнять функции средств обращения и платежа. С этого времени металлические деньги внутри страны полностью заменены кредитными деньгами и кредитными операциями.^[5]

Кредит, преодолевая границы обращения полноценных наличных денег, расширяет тем самым границы развития производства.

Кодекс выделяет договорные отношения по поводу кредитования и заимствования следующих видов:

– договор займа;

– кредитный договор;

– товарный и денежный кредит;

– заемные отношения, возникающие при приобретении векселей, облигаций, акций и других ценных бумаг.

Кредитные операции – это отношения между кредитором и дебитором (заемщиком) по поводу предоставления (получения) во временное пользование средств, их возврата и оплаты процентов в срок.

Кредитные операции банков и кредитных учреждений в первом приближении делятся на: активные и пассивные. Рассмотрим данные операции в таблице 1.

Иначе говоря, кредитные операции содержат в себе: ссудные операции и депозитные операции, а также средства на корреспондентских счетах и другие.

Ссудные операции – это действия работников банка (кредитных учреждений) по предоставлению и (или) получению кредитов, их возврату и оплате соответствующих процентов, а депозитные операции – действия работников по размещению и привлечению к себе взносов, их возврату и оплате процентов.

Таблица 1

Кредитные операции

Основным предметом ссудных операций в первую очередь являются:

– кредит (ссуда), как определенная сумма денег, которая выдается (получается), возвращается и оплачивается;

– взнос (депозит), как сумма денег и (или) других ценностей (ценных бумаг), который размещается, возвращается, в необходимых случаях оплачивается.

Положением «О кредитовании» предусмотрена классификация кредитов, которые предоставляются банками, по таким признакам (рис. 2).^[6]

а) по срокам кредитования:

– краткосрочные кредиты – до 1 года;

– среднесрочные кредиты – до 3 лет;

– долгосрочные кредиты – свыше 3 лет.

Срок кредита, а также проценты за его пользование (если другое не предусмотрено условиями кредитного договора) рассчитываются с момента получения (зачисление на счет заемщика или уплаты платежных документов со ссудного счета) к полному погашению кредита и процентов за его пользование.

Краткосрочные кредиты могут предоставляться банками в случае временных финансовых трудностей, которые возникают в связи с затратами производства и оборота, не обеспеченных поступлениями средств в соответствующем периоде.^[7]