Файл: Роль кредита в стимулировании эффективности (Роль кредита в рыночной экономике).pdf

Введение

Кредитные отношения сегодня — один из важнейших и неотъемлемых элементов рыночной экономики. Развитие кредита, товарного производства и обращения исторически шло параллельно и тесно переплеталось. Обеспечивая перераспределение финансовых ресурсов, кредиты существенно повышают общую эффективность производства, обеспечивают формирование эффективной банковской системы в целом, способствуют ускорению социально – экономического развития и повышения благосостояния страны.

Цель курсовой работы заключается в установлении причин возникновения кредитных отношений, выявлении роли кредита в экономике Республики Беларусь и процессах инфляции.

Исходя из цели исследования в работе поставлены следующие задачи:

— изучить сущность кредитных отношений и их роли в экономике;

— изучить основные функции кредита;

— исследовать процедуру кредитования, ее основные этапы;

— исследовать влияние кредита на уровень цен и показатели инфляции.

Объектом исследования является система экономических отношений между кредитором и заемщиком по поводу возвратного движения ссужаемой стоимости, а предметом исследования - движение ссудного капитала, предоставляемого взаймы за плату во временное пользование.

В работе использованы методы сравнительного анализа, группировок, табличный, графический.

Для написания курсовой работы используются нормативные акты, справочная и аналитическая информация Национального банка Республики Беларусь, теоретические источники таких авторов как В.В. Иванов «Деньги, кредит, банки» , Т. М. Ковалёва «Финансы, деньги, кредит, банки», Г. И. Кравцова «Деньги, кредит, банки», М. В. Романовский «Финансы» и др. Также использовались издания периодической печати.

Изучение и обобщение изучаемых источников позволяет сделать вывод, что необходимость кредитных отношений возникла давно, когда у одних субъектов временно появились свободные денежные сред­ства, а другим их очень не хватало. Кредит объективно выступает как необходимый источник формирования основных и оборотных средств хозяйствующих субъектов, т.е. использование кредита наряду с собственными средствами является естественным в деятельности субъектов хозяйствования.

Исторически кредит проявлялся в различных формах, и прежде всего как коммерческий и банковский. Но сегодня основной и преимущественной формой кре­дитных отношений стал банковский кредит.

Стадиями движения кредита являются размещение кредита, получение кредита заемщиками, его использование, высвобождение ресурсов, возврат позаимствованной стоимости, получение кредитором средств, размещенных в форме кредита. Благодаря кредитным отношениям отпадает необходимость обязательного накопления крупных собственных средств и происходит более быстрое вовлечение ресурсов в хозяйственный оборот за счет экономии при закупке сырья, матери­алов и т.п. Таким образом, способствуя непрерывности воспроизводственного процесса, кредит, вместе с тем, является фактором его ускорения. Эволюция кредита, кредитных отношений в реальной действительности нашла отражение в развитии теории кредита. Кредитные отношения оказались предметом исследования среди политэкономов, финансистов, специалистов банковского дела, юристов и других.

И сегодня от эффективности и бесперебойности функционирования кредитного механизма зависят не только своевременное получение средств кредитополучателями, но и в целом эффективность функционирования всей экономики.

Глава.1 Кредит как финансовый инструмент управления экономикой

1.1.Сущность кредита и причины его возникновения.

Сегодня кредитные отношения прочно вошли экономическую жизнь как предприятий и организаций, так и населения. Кредит представляет собой финансовую категорию, т. е. входит в систему финансов. Кредит — это финансовый инструмент, позволяющий хозяйствующим субъектам временно перераспределять свободные средства на взаимовыгодных условиях. Кредит (лат. creditum —ссуда, долг; credere — верить) — это предоставление банком или кредитной организацией денег заемщику в размере и на условиях, предусмотренных кредитным договором, заемщик же обязуется возвратить полученную сумму и уплатить проценты по ней.

Развитие кредита шло вслед за совершенствованием товарно-денежных отношений и кредитные операции основываются на функции денег как средство платежа. С древнейших времен потребности общественной жизни заставляли людей заниматься посреднической деятельностью во взаимных платежах, связанных с обращением монет, различных по весу и содержанию драгоценных металлов. Во многих источниках, дошедших до нас, можно встретить данные о вавилонских банкирах, принимавших процентные вклады и выдававших ссуды под письменные обязательства и под залог различных ценностей. Историки отмечали, что в VIII в. до н. э. Вавилонский банк принимал вклады, платил по ним проценты, выдавал ссуды и даже выпускал банковские билеты^[1].

Исторически сложилась так, что первые кредиты были вызваны нуждой, а не возможностью получить дополнительную прибыль. Как только люди начали выращивать что-то на земле, они сразу столкнулись с периодическими неурожаями, которые могли оставить без еды на весь год. Тогда возникли и первые кредиты, которые представлялись в виде бартера: если отдельному крестьянину не хватало собранного урожая, он шел к более богатому соседу и просил одолжить определенное количество до следующего урожая. Крестьянин занимал один мешок зерна, а возвращал полтора или два. Таким образом, кредит опередил появление и рыночного хозяйства, и денег.

Но займы «по нужде» не были единственным видом потребительских займов в античном мире или в средние века. Часто занимать деньги приходилось богатым людям, которые по каким-то причинам не могли выйти на тот уровень потребления, который был им необходим. Нуждой это вряд ли можно было назвать, хотя мотивы аналогичные. Крупными заемщиками могли быть короли, займы которых носили либо военный характер, либо потребительский. Короли были одними из самых "плохих" заемщиков, так как легко могли решить не возвращать деньги.

Во всех докапиталистических формациях кредит выступал в форме ростовщического кредита. Заемщиками его были мелкие производители, рабовладельцы и феодальная знать. Кредиторами выступали купцы, откупщики налогов, храмы, монастыри, церкви. При капитализме роль кредита неизмеримо возросла. Он начал выполнять важнейшие функции по экономии издержек обращения, в процессе образования средней прибыли, в концентрации и централизации промышленного и банковского капитала, в образовании финансового капитала и финансово-промышленных групп.

Таким образом, причины возникновения кредитных отношений делятся на общеэкономические и специфические. Общеэкономические причины кроются в товарном производстве. Экономической основой функционирования кредита является движение стоимости в сфере товарного обмена, поэтому причины, приведшие к возникновению товарного производства, являют­ся и причинами развития кредитных отношений. Но возникновение кредита связано не со сферой производства, а со сферой обмена. Переме­щение товара при обмене вызывает отношения по поводу возникновения долговых обязательств (кредита).

Специфической экономической основой, на которой возникают и разви­ваются кредитные отношения, являются кругооборот и оборот средств (капитала), а также необходимость обеспечения непрерывности процесса воспроизводства. Неравномерность движения основного и оборотного капиталов в процессе воспроизводства, последовательная смена функцио­нальных форм общественного продукта приводят к колебаниям, приливам и отливам потребностей в ресурсах. Образуется временный недостаток их у одних экономических субъектов и в то же время временный избыток у других. Это характерно для движения средств хозяйствующих субъектов всех форм собственности. Кроме того, временно свободными могут быть доходы и сбережения населения, денежные накопления государства, кредитных учреждений, одновременно у них может возникать потребность в дополнительных ресурсах. Процесс аккумуляции временно свободных ресурсов и их перераспределение во временное пользование осуществляется при помощи кредита^[2].

Последовательность движения кредита, т.е. стадии кредитных отношений схематично показаны в Приложении 1. Этапы эволюции кредитных отношений позволили выделить следующие основные условия, при которых возможен кредит:

— совпадение экономических интересов кредитора и заемщика;

— участники кредитной сделки выступают как юридически самостоятельные субъекты, гарантирующие выполнение обязательств по кредитной сделке.

Порядок кредитования включает несколько главных элементов процесса кредитования:

— принципы и объекты кредитования;

— механизм предоставления и возврата кредита;

— контроль на различных стадиях кредитного процесса.

Сущность кредита проявляется через основные принципы кредитования, которые представляют собой основные положения и правила, которые должны соблюдаться при его осуществлении. Эти принципы стихийно складывались еще на первом этапе развития кредита, а в дальнейшем нашли прямое отражение в общегосударственном и международном кредитном законодательствах и три основных принципа кредита показанных на рисунке 1.

Принципы кредита

возвратности

срочности

платности

Рисунок 1. Основные принципы кредита

Принцип возвратности кредита отражает необходимость своевременного возврата полученных финансовых ресурсов. На практике это принцип обеспечивается путем погашения кредита в результате перечисления соответствующей суммы денежных средств на счет кредитной организации. Это обеспечивает возобновляемость кредитных ресурсов банка как необходимого условия продолжения его уставной деятельности. Кредитор только потому предоставляет деньги в кредит, что предполагает их обратный приток.

Принцип срочности означает, что сумма кредита должна быть возвращена в точно определенные сроки, зафиксированный в кредитном документе. (Можно и досрочно, если это предусмотрено кредитным договором, или с согласия кредитора). Принцип срочности является одним из основных при проведении активных операций банками, от его соблюдения зависит нормальное обеспечение народного хозяйства денежными ресурсами. Данный принцип определяет ликвидность кредитного учреждения.

Принцип платности выражает необходимость не только прямого возврата заемщиком полученных от банка кредитных ресурсов, но и определенной платы за их использование. Процентная ставка по кредиту – это плата, получаемая банком – кредитором от кредитополучателя за пользование кредитными средствами. Цена кредита отражает общее состояние спроса и предложения и зависит от целого ряда факторов, в том числе и от конъюнктурного характера. Принцип платности позволяет банкам покрывать затраты по проведению активных операций и получению прибыли.

Специалисты выделяют также такие принципы кредита как целевой характер кредита и дифференцированность^[3].

Целевой характер кредита распространяется не на все виды кредитных операций, он выражает необходимость целевого использования средств, полученных от кредитора, и предполагает наличие объектов кредитования. Суть дифференцированности состоит в том, что при выдаче кредита банк исходит из народнохозяйственной значимости объекта кредитования, экономического состояния кредитополучателя.

Как видно в кредите участвуют две стороны – кредитор и заемщик. Между ними на началах возвратности совершает движение ссужаемая стоимость. И здесь появляется еще один элемент системы кредитования – это доверие. Он возникает из самого понятия кредит, что означает с латинского «credo» означает «верю». Это движение неизбежно порождает отношение доверия между ссудополучателем, который верит, что банк вовремя предоставит кредит в необходимом размере, и ссудодателем, который верит, что заемщик правильно использует кредит, в срок и с уплатой ссудного процента возвратит ему раннее предоставленную ссуду.

Таким образом, определяя сущность кредита специалисты исходят из следую­щих методологических подходов:

- все разновидности кредита должны отражать его сущность, независимо от формы, в которой он выступает (денежный, товарный, банковский, коммерческий, лизинговый и т.д.).

- сущность кредита рассматривается по совокупности отношений (мобилизация ресурсов, перераспределение с возвратом).

- сущность кредита предполагает раскрытие ряда конкретных характеристик кредита (его структуру, основу, стадии движения).

Вывод. В рыночной экономике деньги должны находиться в постоянном обороте, совершать непрерывное обращение. Временно свободные денежные средства должны аккумулироваться в кредитно-финансовых учреждениях, а затем эффективно пускаться в дело. Кредит представляет собой форму движения денежного капитала, предоставляемого в ссуду, т.е. возникают кредитные отношения, под которыми понимаются все виды денежных отношений, возникающих на основе срочности, платности и возвратности. Кредит обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный и выражает отноше­ния между кредиторами и заемщиками. При его помощи свободные денежные ресурсы и доходы одних субъектов хозяйствования личного сектора и государства аккумулируются, превращаясь в ссудный капитал, который передается за плату во временное поль­зование другим.