Файл: Правовое регулирование рынка банковских услуг: общая характеристика (на примере ПАО «Сберегательный банк России»).pdf

• дополнительные офисы – 12 748 ед.;
• операционные кассы вне кассового узла – 723 ед.;
• операционные офисы – 593 ед.;
• передвижные пункты кассовых операций – 274 ед.

За пределами РФ функционируют:

• 1 филиал – в Индии;
• 2 представительства – в Германии и Китае.

Таким образом, ПАО «Сберегательный банк России» является универсальным коммерческим банком, деятельность которого направлена на выполнение всего спектра банковских операций, установленных законодательством РФ. Банк обслуживает частных и корпоративных клиентов, а также проводит операции на финансовых рынках.

2.2 Правовое регулирование деятельности банка на примере ПАО «Сберегательный банк России»

В Российской Федерации создание и функционирование коммерческих банков основывается на Федеральном законе «О банках и банковской деятельности».

При осуществлении операций по формированию и использованию привлеченных заемных ресурсов коммерческие банки основывают свою деятельность на следующих законодательных документах:

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (части первая и вторая.

2. Налоговый кодекс РФ (часть первая).

3. Федеральный закон «О Центральном Банке РФ (Банке России)»

Кроме того регулирование различных направлений деятельности банков осуществляется положениями и регламентами, установленными Центральным банком России.

Коммерческим банком является учреждение, осуществляющее на договорных условиях кредитно-расчетное и иное банковское обслуживание юридических и физических лиц путем совершения операций и оказания услуг. Характерная особенность коммерческих банков, отличающая их от государственных банков и кредитных кооперативов, заключается в том, что основной целью их деятельности является получение прибыли (в этом состоит их «коммерческий интерес» в системе рыночных отношений).

Коммерческие банки действуют на основании лицензий на совершение банковских операций, получаемых от ЦБ РФ. Банки имеют право создавать дочерние банки и дочерние кредитные учреждения. В России банки могут создаваться на основе любой формы собственности - частной, коллективной, акционерной, смешанной. Для формирования уставных капиталов российских банков допускается привлечение иностранных инвестиций.

Первым и основополагающим принципом деятельности коммерческого банка является работа в пределах реально имеющихся ресурсов. Это означает, что коммерческий банк должен обеспечивать количественное соотношение между своими ресурсами и кредитными вложениями.

Второй важнейший принцип, на котором базируется деятельность, является экономическая самостоятельность коммерческих банков, которая подразумевает под собой экономическую ответственность за результаты своей деятельности и свободу распоряжения собственными средствами.

Третий принцип заключается в рыночном характере взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами. Предоставляя ссуды, коммерческий банк исходит, прежде всего, из рыночных критериев прибыльности, риска и ликвидности.

Сущность деятельности банка проявляется через его функции, основными из которых являются следующие [11]:

- мобилизация временно свободных денежных средств и превращение их в капитал;

- кредитование предприятий, государства и населения;

- осуществление расчетов и платежей в хозяйстве;

- эмиссионно-учредительская функция;

- консультирование, представление экономической и финансовой информации.

Первой функцией коммерческих банков является посредничество в кредите, которое они осуществляют путем перераспределения денежных средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборота фондов предприятий и денежных вкладов частных лиц.

Вторая функция коммерческих банков - стимулирование накоплений в хозяйстве. Коммерческие банки, выступая на финансовом рынке со спросом на кредитные ресурсы, должны не только максимально мобилизовать имеющиеся в хозяйстве сбережения, но и создавать эффективные стимулы к накоплению средств путем проведения гибкой депозитной политики, обеспечения высоких гарантий надежности помещения накопленных ресурсов в банк.

Третья функция банков - посредничество в платежах между отдельными хозяйственными субъектами. Методы платежа делятся на наличные и безналичные. В крупном обороте доминируют безналичные платежи и расчеты. В сфере розничного товарооборота основная масса сделок опосредуется наличными деньгами.

В связи с формированием фондового рынка получила развитие четвертая функция банков - посредничество в операциях с ценными бумагами. Банки имеют право выступать в качестве инвестиционных институтов, которые могут выступать на рынке ценных бумаг в качестве посредника, инвестиционной компании и инвестиционного фонда.

Важное место в деятельности коммерческих банков занимает функция доверенного лица, которая заключается в осуществлении трастовых операций.

Коммерческие банки выполняют и такую функцию, как финансовый лизинг. Функция факторинга банка заключается в покупке требований какой-либо компании с целью получения платежей по ним.

На рубеже 80-90-х гг. началось активное внедрение коммерческих банков в страховой бизнес. В результате клиенты коммерческих банков могут пользоваться услугами самого широкого диапазона.

Главным фактором, определяющим вид системы защиты депозитов, является экономический уровень развития страны: степень развитости денежно-кредитной системы, доля государственной собственности в банковском секторе, а также возможность возникновения банковского кризиса, что является важным стимулом для введения более эффективного механизма защиты депозитов.

Важнейшими функциями организации по страхованию депозитов являются не только компенсации потерь вкладчиков, но также регулирование деятельности банков и контроль за операциями, связанными с депозитными вкладами, в пределах компетенции, определенной совместно с Центральным банком страны.

Рассмотрим далее регламент кадровой службы ПАО «Сберегательный банк России», в данном регламенте четко прописаны все условия принятия в трудовой коллектив. Проанализируем основные пункты данного регламента, поскольку именно от кадрового состава зависит 70% качества обслуживания клиентов банком, а также развитие предприятия в целом.

Регламент кадровой службы ПАО «Сберегательный банк России».

1.     Общие положения.

1.1. Настоящий регламент разработан в соответствии с Приказом Минобрнауки России от 17.01.2016 № 1155 «Об утверждении федерального государственного стандарта» (Зарегистрировано в Минюсте России 14.01.2016 № 30384). Трудовым Кодексом РФ. Уставом предприятия.

Настоящий регламент вводное пособие по работе отдела кадров предприятия ПАО «Сберегательный банк России».

1.2. Трудовой процесс в ПАО «Сберегательный банк России» направлен на соблюдении правил трудового распорядка, регламентов и устава компании.

1.3. В целях повышения квалификации и профессионального роста каждые шесть месяцев необходимо проходить обучающие семинары, курсы или обучение в учебных заведениях с целью повышения уровня образования, навыков и знаний.

1.4. Каждый сотрудник обязан предоставлять годовой план развития и работы в начале года, даты и время прохождения курсов повышения знаний, семинаров.

1.5. Обязательное прохождение медицинской комиссии.

1.6. Обязательная сдача на категорию для начинающих деятельность профессиональную в ПАО «Сберегательный банк России», прошедших годичную подготовку. Также желательно повышение категории в зависимости от стажа и обязательное подтверждение категории каждые 5 лет, в тех случаях, когда категория не повышается.

2.Оформление трудовых отношений для дальнейшего устройства на предприятии ПАО «Сберегательный банк России».

 2.1.При поступлении на работу с работником заключается трудовой договор. Документ составляется в письменной форме в двух экземплярах.

2.2.Трудовой договор содержит:

• название должности в соответствии со штатным расписанием;
• срок действия договора;
• испытательный срок при приеме на работу;
• права и обязанности работодателя и работника;
• условия оплаты труда;
• режим труда и отдыха;
• ответственность сторон, порядок разрешения споров;
• порядок изменения условий договора;
• условия и порядок прекращения договора;
• реквизиты сторон.

2.3.При оформлении на работу кандидат представляет следующие документы:

• паспорт и его копию;
• трудовая книжка;
• документ об образовании;
• заявление;
• аттестационный лист (при наличии);
• страховое свидетельство обязательного пенсионного страхования и его копию;
• ИНН и его копию;
• 2 фотографий 3 х 4 см;

2.4. Сотрудник, отвечающий за кадры заполняет персональный лист на каждого сотрудника.

2.5.При поступлении на работу сотрудник знакомится с должностной инструкцией, трудовым распорядком, нормативными локальными актами и подписывает все документы.

 2.6. Сотрудник обязан знать:

• инструкцию по охране жизни и здоровья;
• СанПиН;
• правила и нормы охраны труда, техники безопасности и противопожарной защиты.
• каждый сотрудник обязан строго придерживаться графику рабочего дня.

Цель данного регламента построить отлаженную работу в организации для кадровой службы в области принятия сотрудников, документации и составления личных карточек на сотрудников.

Подбор персонала — это важный этап в работе с кадрами, включающий расчет потребности в персонале, построение модели рабочих мест, профессиональный отбор кадров и формирование резерва.

В ПАО «Сберегательный банк России» используется два вида источников набора персонала: 

• внутренние — за счет сотрудников самой организации в первую очередь;
• внешние — за счет ресурсов внешней среды.

Окончательное решение при отборе обычно формируется на нескольких этапах, которые следует пройти претендентам.

Ступень 1. Предварительная отборочная беседа. Беседа проводиться на будущем месте работы. Основная цель беседы — оценка уровня образования претендента, его внешнего вида и определяющих личностных качеств, общая система правил оценки кандидата. Для кандидата данная ступень при устройстве на работу поможет определить будет ли он работать на данном предприятии или нет, удовлетворяют ли условия труда, место расположение предприятия и выполняемые функции.

Ступень 2. Заполнение бланка заявления. Претенденты, успешно преодолевшие предварительную беседу, должны заполнить специальный бланк заявления и анкету. Для устройства на работу с персональными данными, уровнем образования, занимаемые ранее должности, последние места для осуществления трудовой деятельности.

Ступень 3. Беседа по найму [42].

Не малую важность при принятии решения о выборе кандидата отводиться образованию претенденту, на данный момент в таблице представлен качественный состав персонала. Как заметим, по табличным данным высшее образование имеет 80% персонала, это положительно влияет на имидж предприятия.

Управляющие структуры нацелены на принятие высококвалифицированных специалистов с большим стажем работы в данной области.

Операции по кредитованию физических и юридических лиц подлежат отражению в бухгалтерском учете банка согласно Положению Банка России от 27.02.2017 г. № 579-П «О Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения». Кредитование сопровождается открытием ссудного счета, по которому ведется учет всех операций по кредитованию клиентов. Учет операций по ссудным счетам ведется в рублях РФ. Ссудные счета по кредитам, предоставленным в иностранной валюте, отражаются по тем же балансовым счетам, в лицевых счетах указывается код иностранной валюты. В балансе банка ссудная задолженность указывается в рублевом эквиваленте по официальному курсу Банка России.

В учете банка предоставленные кредиты физическим лицам учитываются на активных балансовых счетах. По дебету счетов отражаются суммы предоставленных кредитов, отсроченных кредитов, восстановленных кредитов, при отнесении ссудной задолженности на счет просроченных ссуд. По кредиту счетов отражаются суммы погашенной задолженности, задолженности, списанной за счет резервов на возможные потери по ссудам, поступившие средства от реализации обеспечения, принятого банком.