Файл: «Управление рисками в проектной среде»(Теоретические аспекты управления рисками в проектной среде ).pdf
Добавлен: 15.05.2023
Просмотров: 850
Скачиваний: 5
Управление рисками – это определенная деятельность, которая выполняется в проекте от его начала до завершения.
Осознанное управление рисками – это планирование времени для выполнения на регулярной основе достаточно простых и нетрудоемких процедур. Оно не только гарантирует соблюдение ожидаемых сроков и трудоемкости проекта, но и позволяет достичь экономии в ходе проекта, повышая его общую успешность [12].
Таким образом под проектным риском понимается вероятность возникновения неблагоприятных финансовых последствий в форме потери ожидаемого дохода в ситуациях неопределенности его осуществления.
Проектный риск связан с тем, что доход от проекта является неизвестным в момент принятия решения об инвестировании, равно как и величина убытков. При анализе инвестиционного проекта следует учесть факторы риска, выявить как можно больше видов рисков и постараться минимизировать общий риск проекта.
1.2 Процесс управления рисками
Одной из основных причин неэффективного управления рисками является отсутствие ясных и четких методологических основ этого процесса. Анализ приводимых в литературе принципов управления рисками показывает их разрозненность, а отдельным попыткам их систематизации присуще множество спорных моментов [18]. Тем не менее, анализ исследований в области методологии управления рисками с учетом требований современной экономики позволяет сформировать систему принципов управления рисками:
– решение, связанное с риском, должно быть экономически грамотным и не должно оказывать негативного воздействия на результаты финансово-хозяйственной деятельности предприятия;
– управление рисками должно осуществляться в рамках корпоративной стратегии организации;
– в управлении рисками принимаемые решения должны базироваться на необходимом объеме достоверной информации;
– при управлении рисками принимаемые решения должны учитывать объективные характеристики среды, в которой предприятие осуществляет свою деятельность;
– управление рисками должно носить системный характер;
– управление рисками должно предполагать текущий анализ эффективности принятых решений и оперативную корректуру набора используемых принципов и методов управления рисками [13].
Исследователями, традиционно, выделяется четыре основных варианта поведения в потенциально рисковых ситуациях:
• Игнорирование возможности возникновения риска;
• Избегание риска;
• Хеджирование риска;
• Передача риска [10].
Первый вариант – игнорирование возникновения риска, означает, что лицо, которое принимает решение о деятельности проекта, не предпринимает каких-либо действий в отношении возможности возникновения риска.
Второй вариант – избегание риска. Подобной стратегии придерживаются лица, которые не склонны к риску. Примерами подобной стратегии регулирования ситуации, выступают отношения, когда члены проекта не продлевают договор с контрагентом, в отношении которого возникают сомнения в его платежеспособности.
Третий вариант – хеджирование риска. Этот термин характеризует систему мер, с помощью которых негативные последствия могут быть минимизированы. Его активно используют в финансовых проектах, с данной целью разработаны разнообразные финансовые инструменты: фьючерсы, опционы, форварды.
Четвертый вариант – передача риска. При передаче рисков в целях регулирования второй (принимающей) стороне, как правило, передается сама возможность возникновения неблагоприятных случайных событий. Чаще всего это происходит путем передачи объекта или процесса, с которым связано существование риска. В результате, если риск реализуется, потери (и, следовательно, необходимость их покрытия) возникают у принимающей стороны [10].
Сущность каждого этапа управления рисками предполагает применение различных методов.
Весь процесс управления рисками можно отобразить следующим образом:
1. Постановка целей управления рисками;
2. Анализ риска;
3. Качественный анализ
4. Количественный анализ;
5. Выбор методов воздействия на риск;
6. Анализ эффективности принятых решений и корректура целей управления рисками, и к началу [16].
Этап постановки целей управления рисками характеризуется использованием методов анализа и прогнозирования экономической конъюнктуры, выявления возможностей и потребностей предприятия в рамках стратегии и текущих планов его развития [18].
На этапе анализа риска используются методы качественного и количественного анализа: методы сбора имеющейся и новой информации, моделирования деятельности предприятия, статистические и вероятностные методы и т. п.
На следующем этапе производится сопоставление эффективности различных методов воздействия на риск: избежания риска, снижения риска, принятия риска на себя, передачи части или всего риска третьим лицам, которое завершается выработкой решения о выборе их оптимального набора [1].
Результатом завершающего этапа должно стать новое знание о риске, позволяющее, при необходимости, откорректировать ранее поставленные цели управления риском [17].
Базовым этапом, позволяющим сформировать дальнейшую стратегию управления рисками, является этап анализа риска.
Достаточно важным в проектной деятельности является проведение качественного анализа проектных рисков на стадии разработки концепции проекта.
Существуют следующие подходы качественного анализа проектных рисков [10]:
• метод экспертных оценок – комплекс процедур, направленных на выявление, ранжирование и качественную оценку вероятных рисков по проекту на основании экспертных мнений людей, обладающих значительным опытом в проектной деятельности;
• SWOT-анализ – позволяет наглядно противопоставить сильные и слабые стороны проекта, его возможности и угрозы на основании качественной оценки риска;
• спираль («роза») рисков – иллюстрированное ранжирование рисков на основании качественных оценок рискованных факторов;
• метод аналогий или консервативные прогнозы – исследование накопленного опыта по аналогичным проектам с целью расчета вероятностей возникновения потерь [10].
Итоговые результаты качественного анализа риска, в свою очередь, служат исходной информацией для проведения количественного анализа.
На этапе количественного анализа риска вычисляются числовые значения вероятности наступления рисковых событий и объема вызванного ими ущерба или выгоды [1].
Рассматривая всю совокупность методов количественного анализа рисков, можно сказать, что применение конкретного метода зависит от множества факторов [8].
– для каждого типа анализируемого риска существуют свои методы анализа и конкретные особенности их реализации. Например, при анализе технико-производственных рисков, связанных с отказом оборудования наибольшее распространение получили методы построения деревьев;
– для анализа рисков существенную роль играет объем и качество исходных данных. Так, если имеется значительная база данных по динамике рисков, возможно применение методов имитационного моделирования и нейронных сетей. В противном случае вероятнее всего применение экспертных методов или методов нечеткой логики;
– при анализе рисков принципиально важно учитывать динамику показателей, влияющих на уровень риска. В случае анализа рисков на рынках в состоянии шока ряд методов попросту неприменим;
– при выборе методов анализа следует принимать во внимание не только глубину расчетных данных, но и горизонт прогнозирования показателей, влияющих на уровень риска;
– большое значение имеет срочность и технические возможности проведения анализа.
После детальной оценки всех рисков их можно систематизировать с целью выявления наиболее опасных для проекта. Для систематизации рисков целесообразно использовать матрицу анализа рисков, которая называется матрицей вероятностей / потерь или ВП-матрицей.
Паспортизация и документальное оформление рисков подразумевает исчерпывающее описание рисков в формальном виде с использованием регламентированных документальных форм [10].
Составление так называемого паспорта рисков проекта позволяет систематизировать общие и частные сведения о возможных рисках проекта в едином регламентированном виде, который удобен для восприятия и анализа участникам проектной команды [14].
На третьей стадии – организации и контроле мер реагирования на рисковые события – команде управления проектом необходимо разработать процедуры управления рисками, определить и распределить ответственность
Таким образом, на каждом из этапов используются свои методы управления рисками. Результаты каждого этапа становятся исходными данными для последующих этапов, образуя систему принятия решений с обратной связью. Такая система обеспечивает максимально эффективное достижение целей, поскольку знание, получаемое на каждом из этапов, позволяет корректировать не только методы воздействия на риск, но и сами цели управления рисками.
2. Инструменты управления рисками
2.1 Общие классификации управления рисками проекта
Согласно теории управления риском управление риском проекта в самом общем виде базируется на ряде методов. Каждый метод включает совокупность некоторых инструментов – конкретных организационных, технических, финансовых, правовых и иных действий, осуществляемых участниками проекта для управления проектными рисками. Количество таких конкретных инструментов, имеющихся в арсенале участников проектной деятельности, может быть достаточно большим [12].
Инструменты управления проектными рисками можно классифицировать по следующим основаниям:
-
- по методам управления;
- сферам деятельности;
- фазам проектного цикла;
- видам получателей выгод (бенефициариев) [14].
Содержательно эта классификация будет рассмотрена далее. Одна из возможных классификаций способов воздействия на риск в процессе управления риском проекта включает снижение, сохранение и передачу риска (рис. 2.1).
Снижение уровня риска означает уменьшение либо размеров возможного ущерба, либо вероятности наступления неблагоприятных событий. Чаще всего оно достигается при помощи предупредительных организационно-технических мероприятий, например усиления безопасности зданий и сооружений, установки систем контроля и оповещения, противопожарных устройств, обучения персонала поведению в экстремальных ситуациях и т.д. [15].
Воздействие на риск
Снижение
Сохранение
Передача
Снижение возможного ущерба
Исключение
Снижение вероятности возникновения риска
Без
финансирования
Самострахование
Привлечение внешних источников (дотаций, займов)
Страхование
Получение финансовых гарантий
Другие методы
(договорные, юридические и т. д.)
Рис. 2.1 Классификация способов воздействия на риск [12].
Исключение риска означает отказ от данного вида деятельности или такую существенную трансформацию деятельности, после которой данный риск устраняется.
Снижение интенсивности факторов риска (или снижение вероятности возникновения риска) – это организация деятельности таким образом, чтобы участники проекта могли максимально влиять на факторы риска, предотвращать и контролировать риск через снижение вероятности наступления неблагоприятного события; контролирование риска включает комплекс мер, направленных на ограничение потерь, если неблагоприятное событие все-таки наступило [5].
Сохранение риска на существующем уровне не всегда означает отказ от любых действий, направленных на компенсацию ущерба, хотя такая возможность предусмотрена (на рис. 2.1 – «Без финансирования») [12].
Предприятие может создать специальные резервные фонды (самострахования или риска), из которых будет компенсировать убытки при наступлении неблагоприятных ситуаций. Такой метод управления риском называется самострахованием – резервированием средств самих участников деятельности на покрытие ущербов в случае наступления определенных событий. Взаимное страхование – одна из форм страхования защиты, при которой каждый страхователь является одновременно членом страхового общества. Чаще всего взаимное страхование организуется структурами, связанными между собой единым характером деятельности (например, сельское хозяйство, морской и речной транспорт, управление недвижимостью (домовладение) и др.), распространяясь как на общие, так и на специфические риски, присущие данной сфере хозяйствования [4].