Файл: Страхование и его роль в развитии экономики(Теоретические основы страхования в Российской Федерации).pdf

Введение

Сегодня функционирование страхового бизнеса находится в стадии турбулентности, в данном исследовании будет проведен разбор существующего на сегодняшний день развития страхового рынка в России. Развитый рынок страхования является неотъемлемой частью развитой рыночной экономики. Значимость существования и развития страхования сложно оспорить. В условиях современной жизни, при ухудшении экологических условий, при росте числа стихийных бедствий и техногенных катастроф и увеличении их масштабов, при обострении политической напряженности в мире - страхование выходит в лидеры среди важнейших инструментов в управлении рисками.

За последние несколько лет увеличился спрос на страховые услуги, в исследовании будут приведены примеры темпа роста на этом рынке. В настоящее время страхование является одним из стратегических факторов эффективного функционирования и успешного развития финансово-хозяйственных отношений в ряде развитых стран.

Данное исследование актуально тем, что сегодня среди лидеров финансовой безопасности развитой страны стоит страховой рынок. Социально-экономическое развитие светского государства не гарантировать без совершенного страхового рынка. Невозможна защищенная деятельность хозяйственных субъектов, безопасность сфер жизнедеятельности населения и безопасное наращивание благосостояния страны и ее граждан. Сегодняшний страховой рынок России в не очень легком положении: рост убыточности, сокращение темпов прироста взносов, сильное давление на страховщиков со стороны сторонних финансовых рынков, а именно непостоянство фондового рынка, колеблющийся курс валют, отмены лицензий и резкое сдерживание на банковском рынке. Неясность по мимо всего прочего прибавляют нестабильная макроэкономическая ситуация сложившаяся между развитыми странами и расширение санкций против России.

В настоящий момент тема страхования широко обсуждаема. Пишется много научных работ, статей, в которых рассматриваются проблемы, существующие на страховом рынке, и предлагаются пути решения данных проблем. Но в силу экономической нестабильности России, в данный период времени предлагаемые пути решения не совсем актуальны, проблемы меняются или в основном порождают новые проблемы.

Объектом исследования является страхование.

Предметом исследования является отношения на рынке страховых услуг России в 2016-2018 гг.

Целью работы является анализ современного состояния страхования и страхового рынка и разработка направления его усовершенствования.

Задачами исследования являются:

- определение понятия страхования, структуры и функции страхового рынка,

- поэтапное изучение развития страхового рынка,

- исследование страхового рынка России в динамике.

Проанализируем выявленные проблемы и рассмотрим перспективы развития страхования России.

Изначально в исследовании будут рассмотрены правовые аспекты регулирования страховой деятельности в России с этапами развития самой деятельности, затем будут описаны классификация, сущность и функции страхования. В завершении вводной части данной работы будут раскрыты особенности взаимодействия страхового рынка России и мирового рынка страховых услуг на современном этапе. Далее изучим и проанализируем проблемы рынка страхования в Российской Федерации и в итоге рассмотрим перспективы развития страховой отрасли в современной экономической ситуации.

1. Теоретические основы страхования в Российской Федерации

1.1. Понятие и характеристика страхования как вида деятельности

Страховка зародилась еще в древности, и в настоящее время постоянно сопровождается с частью экономических, правовых и, конечно же, социальных сфер общественной жизни, затрагивающих интересы отдельных лиц, организаций и общества в целом. В.И. Серебровский был одним из первых, кто занялся разработкой теории страхования в России. О происхождении страхования он писал: «первые зачатки страхования встречаются еще в законах вавилонского царя Хамураби (датируется 2000 лет до нашей эры), устанавливавших нечто вроде взаимного страхования караванов вавилонских путешественников от вреда, причиняемого им нападениями разбойников» [22]. Взаимное страхование, как функция религиозного объединения, в древнем Египте помогало родным членам товарищества, которые умерли. Похожие формы регулирования существовали и в древнем Риме. Регулирование осуществлялось по принципу взимания членских взносов и выплат семейного пособия за захоронение умершего члена товарищества.

В вопросе появления страхования в России среди исследователей этой тематики нет единого мнения. Согласно одной позиции (С. А. Рыбников, Л. И. Рейтман) [21], зачатки страхования находились еще в памятнике древнерусского права - «Русская правда», где впервые в России появилась возможность компенсации вреда сообществу в случае убийства члена этого сообщества. Согласно другому мнению [22], страхование впервые появляется в России только в 1786 году в форме страховой экспедиции по государственному кредитным банкам, а в 1827 году - «1-я российское страховое общество от огня».

Владение имуществом, как правило, связано с риском его потери, ущербом. В этой связи возможность частичного выравнивания последствий негативного воздействия на физико-правовую природу этого явления привлекла внимание исследователей (первые работы по этой теме появились в мире в первой половине XIX века) [3].

Можно выделить четыре основных этапа развития коммерческого страхования:

- первый этап (XIV-XVII вв.) связан с эпохой, которую называют эпохой первоначального накопления капитала;

- второй этап (конец XVII-XIX в.) - эпоха свободного предпринимательства и свободной конкуренции;

- третий этап (конец XIX - середина XX в.) - эпоха монополизации предпринимательской деятельности и концентрации капитала;

- четвертый этап относится к настоящему времени, к периоду, когда были установлены национальные законы и международные соглашения в области страхования

С точки зрения экономики существует два подхода к сущности страхования: объективный (анализ с точки зрения удовлетворения потребностей, а не компенсация за вред) и субъективный (с позиции субъекта - получателя страхового возмещения). Представителями первого направления [18] были А. Маршнер, В. Гобби, А. Манес. Таким образом, А. Манес отмечает, что страхование является «видом экономического предвидения», основанным на принципах взаимной экономической сделки, «загрязнение потребностей собственности посредством взаимного вклада многих лиц» [18]. Второй подход был предпринят А. Вагнером, который считал страхование экономической организацией «устранением вредных последствий отдельных непредвиденных событий для обеспечения индивидуального лица таким образом, чтобы он распределял их в ряде случаев, когда одним и тем же людям опасность пока еще не угрожает» [6]. Профессор О.С. Иоффе видел экономическую сущность страхования в компенсации убытков от централизованного фонда, созданного путем сбора людей. Он писал: «Страхование основано на том факте, что в результате разложения убытков, которые влияют на имущество одного человека, между большим числом лиц для каждого из них, потеря становится видимой, в то же время, собственность ситуация жертвы восстанавливается быстро и почти без потерь для него» [13].

В начале XX века были проведены активные дискуссии о месте страхования в системе российского права. В дореволюционной литературе (Ю. Гирке, А.Г. Гойбарг) под страхованием понимался контракт, позднее - правовые отношения [3]. С.А. Рыбников [21], рассуждая о юридическом характере взаимоотношений сторон в обязательном страховании и подчеркивая очень специфические черты, присущие обязательному страхованию как типу государственной службы, пришел к выводу, что его следует отнести к учреждениям публичного права, в то время как добровольное страхование должно быть отнесено к сфере частного права. В И. Серебровский считал страховое право юридической дисциплиной, которая не имеет независимого характера [22]. В то же время он отметил, что основную роль в системе страхового права играют нормы гражданского (коммерческого) права, но подчеркнул, что страховые правоотношения в дополнение к нормам гражданского права регулируются нормами других отраслей права. М.А. Елкин [10] различает следующие характеристики страхования:

1. Страхование - это финансово-экономические отношения, во-первых, денежные, во-вторых, перераспределительные, поскольку на их основе происходит перераспределение части национального дохода;

2. Основой страхования является формирование целевого страхового фонда денежных средств;

3. Основное назначение, цель страхования - возместить понесенный застрахованным лицом вследствие наступления страхового случая материальный вред путем выплаты страхового возмещения либо страхового обеспечения;

4. Обеспечение надлежащего размера связано с разложением потерь на многих заинтересованных сторонах;

5. Страховые выплаты находятся в непосредственной зависимости от наступления страхового случая, в чем проявляется рисковый характер страхования. [16]

1.2. Сущность и функции страхования

Страхование в рыночной экономике выполняет определенные функции, выражающие общественное назначение данной категории. На рисунке 1 графически представлены основные функции страхования, рассмотрим каждую из них:

Рисунок 1. Функции страхования [15]

1. Функция страхования рисков. Функция риска является основной системой страхования.

Он заключается в передаче для определенного платежа страховщику ответственности за последствия риска, вызванного событиями, перечень которых предусмотрен или договор. Чем выше вероятность возникновения риска и его размер, тем выше будет стоимость страхования, которая устанавливается на основе страховых ставок, рассчитанных страховщиком с использованием актуарных расчетов. В случае возникновения страхового случая застрахованный гражданин обязан предъявить страховщику требования о возмещении убытков (уплаты страховых сумм). Функция риска отражает процесс покупки и продажи страховых услуг и развития страхования - защита от рисков.

2. Функция создания и использования страховых резервов (фондов). Страхование возможно только в том случае, если страховщик имеет определенные средства, необходимые для покрытия убытков (если таковые имеются), причиненных страхователю несчастным случаем и подобным этому страховыми случаями. Собственное состояние для покрытия такой потребности в денежных платежах, страховщик нажить, в принципе, не в состоянии. Для искоренения этой проблемы создается система страховых резервов каждым их страховщиков. Для страховой деятельности характерно накопление и использование таких резервов. [8]

Через страхование страховые фонды перераспределяются между страхователями. Все клиенты платят страховые взносы, но только определенная часть страхователя получает страховое покрытие - в случае страхового случая и возникновения убытков.

Формирование страховых резервов - это способ концентрации и использования средств, необходимых не только для распределения убытков между всеми страховщиками, вызванных страховыми событиями текущего периода, но и для адекватного покрытия возможных крупномасштабных потерь, которые могут произойти в определенные годы и последующие периоды. [12]

В меньшей степени перераспределение средств наблюдается среди страховых выплат, направленных на ведение бизнеса. То же самое относится к формированию прибыли от страховой деятельности. Часть работы на чистую ставку страхового тарифа и экономии средств является источником для развития бизнеса

3. Экономическая функция страхования. В большинстве стран мира страхование входит состав экономической составляющей страны. Однако показатели платежей, связанные с гибелью и здоровьем после аварии не выше 10%. Оставшуюся часть население хранит в сбережениях. Страховые выплаты выплачиваются с учетом инвестиционного дохода в случае выживания застрахованного лица до определенного возраста или события. Исходя из этого, можно сделать выход, что личное страхование можно приравнять к банковскому вкладу. [6]

С макроэкономической точки зрения функция сбережений страхования имеет ряд положительных аспектов, в частности сбережения, которые могут быть использованы для развития денежных отношений в обществе и т. Д. Поэтому правительства многих стран принимают ряд мер для стимулировать функцию сбережений: страховые премии и платежи, страховые премии, которые наследуются, доходы компаний.

4. Инвестиционная функция страхования. Из-за определений своей деятельности страховые компании производят накопления на своих балансах, чтобы заработать деньги, сформированные как поступления от уплаты страховых взносов. До наступления страхового случая накопленные средства могут быть вложены в различные структуры, предлагаемые рынком: долгосрочный банковский депозит, торговля ценными бумагами, инвестиции в недвижимость и т. д. [16]

5. Профилактическая функция страхования. Смысл этой функции заключается в заинтересованности страховщика и страхователя в снижении последствий страховых случаев. Практика страхования имеет случаи применения правовой и финансовой профилактики. [20]