Файл: Страхование и его государственное регулирование (Экономическая сущность страхования, и его назначение в экономике).pdf

ВВЕДЕНИЕ

Во время любой деятельности человека могут возникнуть рисковые ситуации, результатом которых может стать нанесение ущерба для их имущества, здоровья и иных имущественных интересов, однако заранее невозможно определить сроки наступления подобных ситуаций и размер ущерба. Наличие потенциальных рисков приводит к тому, что гражданами предпринимаются определенные меры, направленные на то, чтобы их предупредить или ограничить их воздействие, а также происходит поиск источников возмещения вероятного ущерба от рисков, которые невозможно предотвратить.

На основании случайного характера рисковых событий, неравномерности нанесения ущерба и сложности самостоятельной его ликвидации со стороны граждан и предприятий, была обусловлена необходимость создать специальные страховые фонды со стороны страховых компаний. Формирование фондов страховых компаний происходит на добровольной или обязательной основе, принимая во внимание взносы граждан или предприятий.

Страхование – особый вид экономических отношений, который направлен на то, чтобы обеспечить страховую защиту граждан и их деятельности от разных опасностей. Страховая защита является осознанной потребностью физических или юридических лиц получить специальные страховые фонды, которые позволили бы им защитить собственные имущественные интересы.

Следовательно, роль одного из способов, позволяющих компенсировать ущерб, является отводится страхованию как системе формирования и использования фонда страховых организаций, используя для этого страховые взносы. Средства таких фондов применяются для того, чтобы возместить возникший ущерб на основании условий и правил страхования.

Страхование является особым видом деятельности, задача которого заключается в обеспечении надежной страховой защиты физическим и юридическим лицам. Его организация должна быть осуществлена так, что не происходило разорение страховых компаний, не происходило прекращение их деятельности, а также происходило неукоснительное соблюдение собственных обязательств перед страховиками. Для достижения этого вводится государственное регулирование страховой деятельности, разрабатываются юридические и экономические основы страхования.

Цель курсовой работы заключается в изучении экономической сущности страхования и необходимости в его государственном регулировании.

Задачи работы:

- изучение экономической сущности страхования и его назначения;

- характеристика системы правового регулирования страховой деятельности в РФ;

- раскрытие проблем, связанных с совершенствованием системы регулирования и надзора за страховой деятельностью.

Объект исследования – страховая деятельность.

Предмет исследования – государственное регулирование страховой деятельности.

В работе проведен анализ созданной государством нормативной базы, с помощью которой регулируется страховая деятельность в России и обеспечивается поддержка конкуренции на страховом рынке.

1. Экономическая сущность страхования, и его назначение в экономике

1.1. Страхование как экономическая категория

Страхование является способом, позволяющим возместить убытки, которые были понесены физическим или юридическим лицом, распределяя их между многими лицами. Для возмещения убытков используются средства страхового фонда, ведением которого занимается страховая организация. Обусловлена объективная потребность страхования тем, что возникновение убытков подчас происходит в результате разрушительных факторов, которые вообще не подконтрольны человеку, к примеру, стихийных бедствий. В таких ситуациях не представляется возможным взыскание убытков с кого-либо, и только заранее созданному страховому фонду может быть отведена роль источника возмещения ущерба [10, с.120].

В качестве экономической категории страхование представлено системой экономических отношений, состав которой представлен совокупностью форм и методов, позволяющих формировать целевые фонды денежных средств и их использовать для того, чтобы возмещать ущерб при различных рисках, а также для того, чтобы оказывать помощь гражданам в случае, если в их жизни наступят определенные события. Ему отводится роль средства защиты бизнеса и благосостояния людей, с другой – вида деятельности, который приносит доход. Роль источников прибыли страховщиков отводится доходам, полученным в результате страховой деятельности, в результате инвестирования временно свободных средств в объекты производственной и непроизводственной сфер деятельности, акции предприятий, банковские депозиты и т.д.

Отображение экономической сущности страхования представляется возможным посредством важнейших понятий – экономических категорий, которые в абстрактном виде служат отражением неких совокупных однородных специфических экономических отношений. Необходимо отметить существование трех таких категорий, которые являются интересными в практике и познании страхования: экономической категории страховой защиты общественного производства; экономической категории страховой защиты собственности и доходов населения; экономической категории страхования.

Существование человеческого общества представляется возможным только в результате производства материальных благ. Во время производственного процесса на каждом этапе движения общественного продукта от производства до потребления люди активно вступают в отношения с силами природы и между собой. Иными словами, для общественного производства характерно наличие двух сторон: производительных сил и производственных отношений. В результате того, что страхование является элементом производственных отношений, то в результате противоречивого характера общественного производства, вне зависимости от воли людей, происходит формирование условий для того, чтобы возникли чрезвычайные обстоятельства, наступили случайные события, обладающие негативными последствиями, а сам процесс общественного производства характеризуется рискованностью.

Рискованность общественного производства и необходимость компенсировать возможный ущерб рассматривается в качестве предпосылки для того, чтобы сформировались страховые отношения. Страховой риск нарушить непрерывность общественного производства и совокупность соответствующих защитных мер и представляют собой сущность экономической категории страховой защиты общественного производства.

Смысл экономической категории страховой защиты представлен страховым риском утратить собственность, здоровье и доходы населения, а также он представлен совокупностью защитных мер.

Экономическую категорию страхования рассматривают в качестве теоретического выражения реально существующих отношений общественно-производственного характера, которые возникают между людьми относить того, чтобы предупреждать, локализовать и преодолевать негативные последствия естественных и социальных чрезвычайных событий, а также безусловно возмещать нанесенный ущерб.

Необходимо отметить сложность и многообразие экономических отношений. Одна из их особенностей состоит в том, что для категории страхования характерно наличие некоторых аналогичных признаков с категорией финансов. Как и финансы, страхование обусловлено движением денежной формы стоимости, когда формируются и используются соответствующие целевые фонды денежных средств, распределяя и перераспределяя доходы и накопления. Но необходимо отметить связь финансов с тем, чтобы перераспределять доходы и накопления для того, чтобы возмещать ущерб, вызванный наступлением чрезвычайных событий. На основании этого можно говорить о наличии у страхования вероятностного движения денежной формы стоимости [14, с.52].

Для экономических отношений страхования присуща замкнутость перераспределенных отношений между заинтересованными сторонами, связанными с солидарной раскладкой ущерба, который был нанесен в результате чрезвычайного события. В основе замкнутой раскладки ущерба лежит то, что число пострадавших не превышает число участников страхования. Для того чтобы обеспечить замкнутую раскладку ущерба и происходит формирование денежного страхового фонда целевого назначения, для формирования которого используются фиксированные взносы застрахованных. В качестве черты категории страхования, сближающей е с категорией «финансы», происходит рассмотрение наличия страхового фонда как материального носителя.

В качестве характерной особенности такой категории выступает и то, что в соответствии со страхованием ущерб должен быть перераспределен не только между территориальными единицами, но и во времени. При этом для того, чтобы эффективно территориально перераспределять страховой фонд на протяжении года застрахованные организации нуждаются в большой территории и существенном количестве подлежащих страхованию объектов. Объясняется это тем, что происходит выход случайного характера возникновения чрезвычайных событий за пределы хозяйственного года.

На основании замкнутых отношений застрахованных, касающихся солидарной раскладки суммы ущерба, происходит обуславливание возвратности собранных в страховой фонд страховых платежей. Для страховых платежей каждого застрахованного, которые вносятся в страховой фонд, присуще наличие только одного назначения – возмещать вероятную сумму ущерба в масштабе некоторой территории и на протяжении некоторого периода. Если же чрезвычайное событие наступит, то произойдет возвращение всей суммы страховых платежей в качестве компенсации ущерба на протяжении принятого в расчет временного периода в том же территориальном масштабе. На основании признака возвратности средств можно говорить о сближении экономической категории страхования с категорией кредита. Именно на основании кредитных отношений происходит обеспечение возвратности полученных денежных ссуд. Следовательно, перечень общих черт, которые служат для объединения страхования с финансами и кредитом, представлен их объективных характером и единством денежной формы выражения.

На основании суммирования приведенных характерных особенностей и признаков страхования, представляется возможной дача для него, как для экономической категории, такого определения: страхование является системой экономических отношений, которые предствлены совокупностью перераспределенных отношений замкнутого круга его участников, связанных с формированием за счет их денежных взносов целевого страхового фонда и расходования средств для возмещения возможного ущерба предприятиям и организациям при наступлении чрезвычайных событий, а также на материальное обеспечение граждан при наступлении некоторых событий в их жизни.

1.2. Страховой рынок и страховой продукт

Страховой рынок является особой системой организации страховых отношений, в соответствии с которой страховые услуги продаются-покупаются как товар, происходит формирование спроса и предложения на них. Роль объективной основы развития страхового рынка отводится возникающей при воспроизводственном процессе потребности обеспечить бесперебойность такого процесса, выражением чего является оказание денежной помощи для пострадавших, если наступят непредвиденные неблагоприятные обстоятельства. В пределах страхового рынка формируется и используется страховой фонд для того, чтобы покрывать возникающий ущерб, и при этом происходит обеспечение коммерческих интересов страховых организаций [15, с.120].

Перечень субъектов страхового рынка представлен страховщиками, страхователями, застрахованными и страховыми посредниками.

1. Страховщики являются юридическими лицами, у которых есть государственная лицензия на то, чтобы проводить операции, связанные со страхованием, и которые занимаются организацией формирования и расходования страхового фонда. Роль страховщиков может быть отведена государственным страховым организациям, акционерным страховым обществам, обществам взаимного страхования и страховым пулам.

Перечень государственных страховых компаний представлен организациями, основой деятельности которых является государственная собственность. Для РФ представителем государственного сектора в пределах страхового рынка является АО «Росгосстрах», обладающее разветвленной сетью региональных дочерних компаний.

Акционерное страховое общество является максимально широко распространенной формой страховой компании, в основе которой лежит объединение капитала нескольких экономических субъектов. На сегодняшний день в РФ насчитывается порядка 1000 страховщиков, но только каждый 100-й обладает достаточным уставным капиталом и страховыми резервами, чтобы обеспечить нормальную коммерческую деятельность. Поэтому важная задача развития страхового рынка заключается в том, чтобы повысить финансовую устойчивость большинства страховых компаний.

Обществам взаимного страхования отводится роль одной из наиболее распространенных организационных культур в страховании за рубежом, где каждому учредителю общества одновременно отводится роль страхователя. Они являются некоммерческими организациями, перед ними нет цели получать прибыль, и их формирование происходит только для того, чтобы страховать своих членов, защищать их интересы. Задача общества заключается в том, чтобы предоставить для его членов качественные, разнообразные и доступные по цене страховые услуги. Развитие взаимного страхования в РФ не произошло ввиду того, что у нас отсутствует соответствующая полноценная правовая база.