Файл: Кредит в рыночной экономике..pdf

При постоянном несоблюдении платёжной дисциплины по погашению кредита у субъекта хозяйствования теряется возможность получения нового кредита в связи с испорченной кредитной историей и только с согласия банка может быть одобрен кредит под предоставление особой гарантии (поручительство). При возникновении у субъекта хозяйствования не вовремя погашенной задолженности в виду отсутствия денежных ресурсов, банковское учреждение вправе прекратить кредитование воспользоваться залогом для погашения возникшей задолженности. Если кредитные ресурсы были обеспечены гарантией другого субъекта хозяйствования, то сумма задолженности по кредиту может быть взыскана за счёт денежных средств гаранта. Банковским учреждением в отношении к кредитополучателя, который не исполняет обязательства по возврату кредитных средств, могут быть санкционированы меры воздействия:

- производится передача права оперативного управления предприятием представителю, выбранному с участием банковского учреждения;

- проведение реорганизации юридического лица;

- признание несостоятельности (банкротства) кредитополучателя.

На основании всего вышесказанного можно сделать вывод о том, что наибольшую часть дохода кредитных организаций составляет кредитование предприятий розничной торговли. Неудивительно: чтобы начать собственное дело, предприниматели берут кредиты, суммы которых во много раз больше кредитов на потребительские нужды. Услугами кредитных организаций пользуются также раскрученные предприятия. Например, если прибыли от продаж ещё не получены, а уже пришла пора выплачивать зарплату, то единственным и наиболее выгодным решением проблемы будет получение кредита.

В итоге банковское кредитование предприятий розничной торговли остаётся лучшим способом. Нужно только сделать оптимальный выбор и предоставить надёжный залог.

2. Общая характеристика и анализ резервов деятельности ПАО Сбербанк РФ по кредитованию предприятий розничной торговли

2.1 Общая характеристика банка ПАО Сбербанк РФ

ПАО «Сбербанк» - это крупнейший финансовый институт не только России, но и СНГ. Он обладает большой сетью подразделений. Основная сфера деятельности учреждения – это предоставление широкого перечня инвестиционных и банковских услуг.

«Сбербанк» обладает многолетней историей, основой для его образования является множество мелких кредитных организаций. Сегодня это стабильное и надёжное учреждение, которое занимает особое положение. Успеха в развитии удалось добиться за счёт доверительного отношения граждан, а также сотрудничества с пенсионными фондами. Данный банк берет на себя важную социальную и экономическую функцию. ^[5]

«Сбербанк» - коммерческий банк. Коммерческая структура занимает позицию лидера в аспекте объёма активов, а также по количеству расчётных счетов корпоративных клиентов, которых насчитывается не менее миллиона.

Цель «Сбербанка» - привлечение небольших сбережений и получение доходов посредством кредитной системы. Вся деятельность Сбербанка осуществляется со строжайшим соблюдением законов, чтобы защитить интересы вкладчиков. В этом учреждении можно получить ипотечный и потребительский кредит, автокредит, карту.

Преимущества «Сбербанка» следующие:

- Условия кредитования довольно выгодные, особенно в сравнении с финансовыми учреждениями иного рода.

- Заем предоставляется в оптимальные сроки.

- Малый бизнес также может рассчитывать на получение кредита в этом учреждении.

- Для многих слоёв населения процентная ставка является вполне доступной.

Недостаток заключается в длительном сроке рассмотрения подаваемой документации. А именно - низкое качество обслуживания с точки зрения скорости принятия решений, сложности процессов и процедур, уровня общения и взаимодействия между Банком и клиентом, а также удобства и функциональности филиалов Банка.

Стабильная работа финансового институт гарантируется самим государством, так как именно ему принадлежит контрольный пакет акций в лице Центрального Банка РФ. По стоянию на 1 ноября 2016 года ЦБ РФ является владельцем 52,32% голосующих акций Сбербанка.

«Сбербанк» России является единственным в своём роде финансовым институтом, который предлагает свои услуги по всей территории страны. Отделения банка располагаются не только практически в каждом городе государства, но и успешно функционируют в странах СНГ, Германии и Швейцарии, Китае, Турции и Индии. Спектр предлагаемых финансовых услуг весьма широк, что позволяет отнести учреждение к категории универсальных. В рамках партнёрства предоставляются традиционные депозиты и разнообразные кредиты, банковские карты и денежные переводы, страхование и даже брокерские услуги. В 2016 году на долю финансового предприятия припадало порядка 43,3% от всех вкладов населения. Что касается объёма государственного кредитного портфеля, то на него приходилось 32,7% и 32,1% (кредиты физическим лицам и юридическим). ^[6]

«Сбербанк», система которого очень разветвлённая, предлагает широкий спектр услуг, начиная от разных типов кредитования и заканчивая брокерскими услугами. В числе клиентов коммерческого института есть не только частные лица, но и корпоративные клиенты, на долю которых приходится 1/5 кредитного портфеля. Активы финансового учреждения дифференцированы следующим образом: кредитный портфель занимает 71% (73% кредитного портфеля – это займы, оформленные на предприятия и организации), портфель ценных бумаг охватывает 14%, денежные средства на счетах и в кассах – 5%. Пассивы имеют следующую структуру: на вклады физических лиц приходится 46%, остатки на счетах корпоративных клиентов - 23%, собственные средства в пределах 15% и межбанковские кредиты охватывают 11%. ^[7]

Сбербанк всегда старался идти в ногу со временем, усовершенствуя качество обслуживания своих клиентов и стараясь предложить им инновационные продукты. Финансовый институт хорошо постарался, предоставив своим клиентам возможность дистанционно управлять своими счетами. Именно Сбербанк является владельцем крупнейшей сети банкоматов и терминалов по всей стране.

Таким образом, Сбербанк относится к категории коммерческих финансовых организаций и одновременно является крупнейшим банком России. В соответствии с последними исследованиями, учреждение заслуженно носит статус самого востребованного и надёжного финансового института РФ.

2.2 Анализ результатов деятельности ПАО Сбербанк РФ за 2015-2017 годы

Сбербанк сегодня - это кровеносная система российской экономики, треть ее банковской системы. Банк даёт работу и источник дохода каждой 150-й российской семье.

На долю лидера российского банковского сектора по общему объёму активов приходится 29,4% совокупных банковских активов (по состоянию на 1 августа 2016 года). Банк является основным кредитором российской экономики и занимает крупнейшую долю на рынке вкладов. На его долю приходится 46,4% вкладов населения, 34,7% кредитов физическим лицам и 33,9% кредитов юридическим лицам.

Итак, успешное функционирование коммерческих банков во многом определяется постановкой в них аналитической работы, что важно для объективной оценки сильных и слабых сторон деятельности банка, для выявления тенденций его развития. Именно экономический анализ позволит выработать наиболее эффективную стратегию управления.

Проанализируем основные показатели деятельности ПАО "Сбербанк России" за 2017 год, которые представлены в таблице 1.

Таблица 1 Основные показатели деятельности ПАО "Сбербанк России"

за 2011 – 2017 гг. ^[8]

В 2017 году произошло много важных событий, отразившихся на российской экономике и существенно повлиявших на многие сегменты бизнеса в России. Негативные макроэкономические факторы, включая падение мировых цен на энергоносители, отразились на состоянии экономики и усилили кризисные явления. Несмотря на это Сбербанку удалось пройти испытание на прочность и продемонстрировать высокие финансовые результаты.

В 2016 – 2017 гг. «Сбербанк России» продемонстрировал высокую эффективность деятельности, улучшил финансовую отчётность, что явилось объективным показателем успешного, эффективного и динамичного развития бизнеса. Основные показатели деятельности банка

Сбербанк показал хороший финансовый результат в 2017 году, несмотря на сложные экономические и геополитические условия.

По данным таблицы видно, что чистая прибыль ПАО "Сбербанк России" за 2017 год сократилась на 23,2% и составила 222,9 млрд. руб. (или 10,36 рублей на обыкновенную акцию) по сравнению с чистой прибылью за 2016 год в размере 290,3 млрд. руб. (или 13,45 рублей на обыкновенную акцию).

Операционные доходы банка до создания резервов под обесценение долговых финансовых активов составили 1 429,8 млрд. руб., показав рост в 9,9% по сравнению с 2016 годом (1 300,7 млрд. руб.). ^[9]

Таким образом, на основе приведённых данных, можно сделать вывод, что на сегодняшний день Сбербанк России, является финансово-устойчивым, и процветающим банком.

Таким образом, Сбербанк сегодня - это мощный современный банк, который стремительно трансформируется в один из крупнейших мировых финансовых институтов.

На сегодняшний день перед Банком стоит принципиальный выбор пути дальнейшего развития. Сценарий «инерционного развития» предполагает сохранение принципиальных элементов сложившейся модели работы Банка и их относительно небольшую настройку и корректировку в соответствии с рыночной ситуацией.

Далее проанализируем кредитный портфель ПАО «Сбербанк России»

Стабильная работа финансового институт гарантируется самим государством, так как именно ему принадлежит контрольный пакет акций в лице Центрального Банка РФ. По стоянию на 1 сентября 2016 года ЦБ РФ является владельцем 52,32% голосующих акций Сбербанка.

Проанализируем кредитный портфель Сбербанка России на основании финансовой отчётности Сбербанка за 8 месяцев 2017 года. Сбербанк опубликовал отчётность за 8 месяцев по РПБУ. Прибыль в августе по сравнению с июлем выросла в 1,8 раз и составила 19,5 млрд. руб., однако в августе 2016 года прибыль банка была на 35% выше. Впрочем, до налоговая прибыль Сбербанка упала: если в июле прибыль до уплаты налога на прибыль составляла 32,8 млрд. руб., то в августе она упала до 14,9 млрд. руб.

Расходы на резервы выросли до рекордных в этом году 57 млрд. руб., больше банк тратил только в октябре-ноябре 2016 года. Кроме того, отчисления в резервы растут уже 6 месяцев подряд. Главная причина роста отчислений в резервы - переоценка валютных кредитов (курс рубля в августе ослаб на 12,7%). ^[10] В части операционной деятельности мы видим сдержанный позитив. Операционные расходы упали до 34,3 млрд. руб., что на 13% ниже, чем в июле и на 16% ниже, чем в августе 2016 года. Процентные доходы незначительно упали - на 0,4% к июлю и на 0,8% к августу прошлого года. Чистый комиссионный доход вырос на 18% к июлю и на 11,5% к августу 2016 года.