Файл: Кредит в рыночной экономике..pdf

В целом мы негативно оцениваем отчётность Сбербанка, так как хорошие операционные результаты нивелируются рекордными отчислениями в резервы.

В отчётности за август мы видим две тенденции: продолжающееся улучшение операционных показателей и не желающий отступать риск ухудшения качества заёмщиков. Расходы на резервы растут шестой месяц подряд, достигнув 57 млрд. руб. в августе - рекордное значение в этом году.

На рисунке 1 представлены расходы по совокупным резервам за 8 месяцев 2017 года.

Рис.1. Расходы по совокупным резервам, млрд. руб. ^[11]

Отчисления в резервы растут на фоне продолжающегося увеличения кредитного портфеля. Банк, прекратив сокращать активы за счёт кредитов низкого качества, вернулся к стратегии роста в мае и с тех пор темпы увеличения кредитного портфеля растут. При этом, несмотря на то, что размер кредитного портфеля уже на 17,6% превышает прошлогодние уровни, чистый процентный доход все ещё не вернулся к уровням 2016 года. В августе размер ЧПД снизился на 0,4% по к июлю.

На рисунке 2 и 3 изображена динамика кредитного портфеля за анализируемый период.

Рис.2. Кредитный портфель, трлн. руб.

Рис.3. Динамика кредитного портфеля

В последние годы Сбербанк РФ значительно увеличил объем кредитования предприятий розничной торговли. Одновременно с этим повысилась актуальность задачи управления корпоративным кредитным портфелем.

Следует отметить, что в настоящее время, в структуре кредитного портфеля Сбербанка России происходят изменения в сторону увеличения доли среднесрочных кредитных размещений.

На рисунке 4 видно, что наибольшую долю на протяжении всего анализируемого периода занимают кредиты, предоставленные на среднесрочный период, а именно от 1 до 3 лет (по состоянию на 1.09.2017 их доля составляла 62% от кредитного портфеля в целом). Данный период кредитования является наиболее предпочтительным для клиентов, так как является практически по всем кредитам периодом окупаемости.

На рисунке 4 представлена структура кредитного портфеля предприятий розничной торговли по срокам размещения по состоянию на 1.09.2017.

Рис.4. Структура кредитного портфеля предприятий розничной торговли по срокам размещения по состоянию на 1.09.2017. ^[12]

В заключении необходимо отметить, что на сегодняшний день важной задачей Сбербанка является стабилизация качества кредитного портфеля и обеспечение возвратности необслуживаемых кредитов. Применяемые методы и процедуры управления кредитным риском позволили Банку сохранить хорошее качество кредитного портфеля с учётом текущих экономических условий.^[13]

Можно с уверенностью сказать, что в настоящее время Сбербанк является одним из ключевых элементов финансового сектора России. Сбербанк на постоянной основе совершенствует и обновляет предоставляемые услуги, укрепляя свои позиции в качестве клиентоориентированного банка. Использование новейших технологий и методик позволяет в полной мере соответствовать требованиям самых взыскательных клиентов. Используя богатый накопленный опыт, Сбербанк успешно развивается как внутри России, так и за ее пределами.

2.3 Характеристика кредитов, предоставляемых ПАО Сбербанк РФ для предприятий торговли

Кредиты юридическим лицам предлагают сегодня практически все отечественные банки, каждый из которых имеет в наличии несколько различных программ для обеспечения различных потребностей клиентов.

Сбербанк стал одним из первых, кто начал оказывать поддержку юридическим лицам в сфере финансов.

Сбербанк предоставляет кредиты для:

- увеличения объёма оборотных средств (уплаты налогов и сборов, аренды, ремонта, заработной платы, рекламы и т.д.);

- приобретения активов;

- покрытия расходов по ремонту или модернизации;

- проведения исследований и проектных работ;

- расширения бизнеса;

- кредитования лизинга;

- погашения задолженностей перед кредиторами (рефинансирования).

Виды кредитов Сбербанка для предприятий розничной торговли делятся на краткосрочное, долгосрочное и без залоговое кредитование.

Рассмотрим подробнее краткосрочное кредитование предприятий розничной торговли в Сбербанке:

1. «Бизнес - оборот» - увеличение объёма оборотных средств малых и средних предприятий, занимающихся торговлей, производством или оказанием услуг. Кредит предоставляется сроком до двух лет и размером в один миллиона рублей.

2. «Госзаказ» - для реализации госконтрактов юридическим лицам с валовым оборотом менее одного миллиарда рублей за год.

3. «Овердрафтное кредитование»- предоставление кредитной линии в случае, когда недостаточно средств на расчётном счету.

4. Сбербанк может выступить в качестве гаранта в программе банковских гарантий своему клиенту, имеющему стабильные финансовые показатели.

При возникновении недостатка средств на расчётном счёте предприятия, банк может предоставить лимитированную возможность использования финансовых средств. Лимит расходов рассчитывается исходя из среднего оборота по существующему счету, который имел место в предыдущие периоды деятельности предприятия. Данный вариант обозначен как «Овердрафтное кредитование».

Если одному из клиентов банка, имеющего стабильные финансовые показатели, исходя из проводимого через банк расчётно-кассового обслуживания, требуется при совершении сделки дополнительные гарантии, то Сбербанк может стать гарантом по программе банковских гарантий.

Долгосрочное кредитование предприятий розничной торговли в Сбербанке осуществляется на основании следующих программ:

- Кредит, который предоставляется с целью инвестирования основных средств предприятия, обозначен как «Бизнес-инвест».

- «Бизнес - авто» - целевой кредит на приобретение транспортных средств индивидуальными предпринимателями и предприятиями малого бизнеса.

- При необходимости предприятию начать новое производство или расширить старое, можно воспользоваться кредитом «Бизнес-актив» для приобретения оборудования.

- При приобретении недвижимости юридическими лицами банк может предложить кредит «Бизнес-недвижимость»

- «Бизнес-рента» - не имеет определённого целевого назначения, но предназначается для арендодателей.

- «Газ» - это возможность покупки автомобиля марки ГАЗ. Есть возможность приобретения в кредит технических средств белорусских производителей для российских предпринимателей.

Существует вариант безналогового кредитования, которое предлагается клиентам с положительной кредитной историей. Услуги Сбербанка по видам кредитов для предприятий розничной торговли позволяют и банку, и предприятию осуществлять свои решения взвешено и обоснованно. Сроки кредитования разнообразны, но в каждом случае есть возможность досрочного погашения займа. По всем перечисленным предложениям максимальная сумма определяется финансовым положением заёмщика и стоимостью приобретаемого имущества.

Особенность данной организации – это наличие программ рефинансирования займов, полученных юридическими лицами в других банках. Мало кто этим занимается, а вот Сбербанк в рамках описанных выше программ, готов предложить (возможно) лучшие условия и по срокам, и по ставке. Таким образом, Сбербанк рассматривает заявки на получение кредита на любые цели (без подтверждения целевого использования), для пополнения оборотных средств или приобретения недвижимости, авто, оборудования. В банке также можно оформить рефинансирование или лизинг. Кроме этого, кредитное учреждение выдаёт банковские гарантии. Кредиты предоставляются как целевые (приобретение активов, недвижимости, авто), так и для финансовой поддержки предприятия (расчёты с поставщиками, операционные затраты и др.).

Обратившись в Сбербанк, представители бизнеса смогут найти множество положительных сторон в сотрудничестве: несколько программ (залоговые, без обеспечения, целевые, на любые нужды); большие сроки кредитования; возможность оформления по льготной процентной ставке; досрочное погашение без комиссии; условия кредитования для каждого клиента формируются в индивидуальном порядке. Наряду со всеми достоинствами кредитования в Сбербанке, стоит, и упомянуть о возможных недостатках, которые могут иметь место при оформлении сделки: внушительный пакет документов, сроки рассмотрения заявки порой затянуты, жёсткие требования.

В заключении отметим, что Сбербанк предоставляет кредиты юридическим лицам, а также осуществляет долгосрочное финансирование, предоставляя средства для реализации инвестиционных проектов компании. Сбербанк готов предоставить кредиты на условиях, учитывающих специфику деятельности компании. На основании проведённой оценки основных показателей финансовой деятельности банка, а также анализа кредитного портфеля ПАО «Сбербанк России» можно сделать следующие выводы:

- Сбербанк относится к категории коммерческих финансовых организаций и одновременно является крупнейшим банком России. В соответствии с последними исследованиями, учреждение заслуженно носит статус самого востребованного и надёжного финансового института РФ.

- В 2016 – 2017 гг. «Сбербанк России» продемонстрировал высокую эффективность деятельности, улучшил финансовую отчётность, что явилось объективным показателем успешного, эффективного и динамичного развития бизнеса. На сегодняшний день Сбербанк России, является финансово-устойчивым, и процветающим банком.

- В последние годы Сбербанк РФ значительно увеличил объем кредитования предприятий розничной торговли. Одновременно с этим повысилась актуальность задачи управления корпоративным кредитным портфелем. Следует отметить, что в настоящее время, в структуре кредитного портфеля Сбербанка России происходят изменения в сторону увеличения доли среднесрочных кредитных размещений.

- Анализ финансового состояния ПАО «Сбербанк России» показал высокие результаты с твёрдой тенденцией роста. За анализируемый период все показатели в динамике растут, не смотря на кризисные явления в экономике, так в течение 2017 года в условиях сложной ситуации в Российской и мировой экономике ПАО «Сбербанк России» активно наращивал операции кредитования.

3 Проблемы кредитования предприятий розничной торговли и перспективы развития

3.1 Основные проблемы предоставления кредитов торговым предприятиям

В современных условиях развития российской экономики и всего общества в целом особое значение приобретают принципы рационального кредитования, требующие надёжной оценки не только объекта, субъекта и качества обеспечения, но и уровня маржи, доходности кредитных операций, снижения риска. Важным становится и соблюдение технологии кредитования, правил выдачи и погашения ссуд, текущего наблюдения и анализа кредитных операций.

Особенность современной системы кредитования состоит в ее зависимости не только от собственных и привлечённых ресурсов, но и от определённых норм, которые устанавливает Центральный банк для коммерческих банков, осуществляющих кредитование клиентов.

Ни для кого не секрет, что одни лишь крупные предприятия не способны вывести российскую экономику из непростой экономической ситуации. Экономику нужно строить за счёт других ресурсов, в том числе за счёт развития малого и среднего бизнеса. Именно развитие этого вида бизнеса – основная цель проводимых в стране реформ. В результате, значительно расширяется роль региональных банков, развитие данного бизнеса является их основной нишей на рынке банковских услуг.^[14]