Файл: Анализ движения денежных средств. ООО «Лотошинское охотничье хозяйство».pdf

Показатели

2013 г.

2014 г.

Изменение

2015 г.

Изменение

абсолютное

относительное

абсолютное

относительное

1. Выручка от реализации, тыс. руб.

1847,0

1708,0

-139,0

-7,53

3595,0

1887,0

110,48

2. Себестоимость продаж, тыс. руб.

1792,0

1869,0

77,0

4,30

1825,0

-44,0

-2,35

3. Прибыль от продаж, тыс. руб.

55,0

-161,0

-216,0

-392,73

1770,0

1931,0

1199,38

4. Прибыль до налогообложения, тыс. руб.

88,0

74,0

-14,0

-15,91

1669,0

1595,0

2155,41

5. Чистая прибыль, тыс. руб.

88,0

74,0

-14,0

-15,91

1669,0

1595,0

2155,41

6. Среднегодовая стоимость основных средств, тыс. руб.

0,0

248,0

248,0

-

445,5

197,5

79,64

7. Фондоотдача, тыс. руб.

-

6,9

-

-

8,1

1,2

17,17

8. Среднегодовая стоимость оборотных активов, тыс. руб.

162,0

419,5

257,5

158,95

1140,5

721,0

171,87

9. Коэффициент оборачиваемости оборотных активов, оборотов

11,40

4,07

-7,33

-64,29

3,15

-0,92

-22,58

10. Численность персонала, чел.

8

8

0

0,00

8

0

0,00

11. Выработка, тыс. руб. / чел.

230,88

213,50

-17,38

-7,53

449,38

235,88

110,48

12. Рентабельность предприятия, %

54,32

11,09

-43,23

-79,59

105,23

94,15

849,23

Показатели

2013 г.

2014 г.

2015 г.

Изменение в 2015 г. по сравнению с 2013 г.

абсолютное

относительное, %

Исходные данные:

1. Прибыль от продаж, тыс. руб.

55

-161

1 770

1 715

3118,18

2. Выручка от реализации, тыс. руб.

1 847

1 708

3 595

1 748

94,64

3. Чистая прибыль, тыс. руб.

88

74

1 669

1 581

1796,59

4. Среднегодовая стоимость имущества (совокупного капитала), тыс. руб.

162

668

1 586

1 424

879,01

5. Среднегодовая стоимость внеоборотных активов, тыс. руб.

162

668

1 586

1 424

879,01

6. Среднегодовая стоимость оборотных активов, тыс. руб.

162

420

1 141

979

604,01

7. Среднегодовая стоимость собственного капитала, тыс. руб.

140

221

1 093

953

680,36

Расчетные показатели:

9. Рентабельность продаж, % (п. 1 × 100 / п. 2)

2,98

-9,43

49,24

46,26

1553,40

10. Рентабельность имущества (совокупного капитала), % (п. 3 × 100 / п. 4)

54,32

11,09

105,23

50,91

93,72

11. Рентабельность внеоборотных активов, % (п. 3 × 100 / п. 5)

54,32

11,09

105,23

50,91

93,72

12. Рентабельность оборотных активов, % (п. 3 ×100 / п. 6)

54,32

17,64

146,34

92,02

169,40

13. Рентабельность собственного капитала, % (п. 3 × 100 / п. 7)

62,86

33,48

152,77

89,91

143,04

Показатели

Среднегодовые значения

Изменение в 2015 г. по сравнению с 2013 г.

2013 г.

2014 г.

2015 г.

абсолютное

относительное, %

Исходные данные:

1. Денежные средства и краткосрочные финансовые инвестиции

85,0

277,0

491,5

406,5

478,24

2. Дебиторская задолженность

77,0

92,0

484,0

407,0

528,57

3. Запасы и прочие оборотные активы

0,0

50,5

165,0

165,0

-

4. Краткосрочные обязательства

22,0

446,5

493,5

471,5

2143,18

Расчетные показатели:

0,0

5. Коэффициент абсолютной ликвидности (п. 1 / п. 4)

3,864

0,620

0,996

-2,868

-74,22

6. Коэффициент промежуточной ликвидности ((п. 1 + п. 2) / п. 4)

7,364

0,826

1,977

-5,387

-73,16

7. Коэффициент текущей ликвидности ((п. 1 + п. 2 + п. 3) / п. 4)

7,364

0,940

2,311

-5,053

-68,62

Активы

2013 г.

2014 г.

2015 г.

Пассивы

2013 г.

2014 г.

2015 г.

Платежный излишек или недостаток

Процент покрытия обязательств

2013 г.

2014 г.

2015 г.

2013 г.

2014 г.

2015 г.

Наиболее ликвидные активы

85,0

277,0

491,5

Наиболее срочные обяза­тельства

22,0

111,5

158,5

63,0

165,5

333,0

386,4

248,4

310,1

Быстрореализуемые активы

77,0

92,0

484,0

Кратко­срочные пассивы

0,0

335,0

335,0

77,0

-243,0

149,0

-

27,5

144,5

Медленно реализуемые активы

0,0

50,5

165,0

Долгосроч­ные пассивы

0,0

0,0

0,0

0,0

50,5

165,0

-

-

-

Трудно реализуемые активы

0,0

248,0

445,5

Постоянные пассивы

140,0

221,0

1092,5

-140,0

27,0

-647,0

0,0

112,2

40,8

Итого

162,0

667,5

1586,0

162,0

667,5

1586,0