Файл: Управление финансами и пути его совершенствования в РФ (Сущность финансов предприятия).pdf

Показатель

Тыс. руб.

Отклонения от 2015 к 2016 году

Отклонения от 2016 к 2017 году

2015 год

2016 год

2017 год

Тыс. руб.

%

Тыс. руб.

%

АКТИВ

I. Нефинансовые активы

Основные средства (балансовая стоимость, 010100000), всего

1 069 286,73

1 366 002,71

898 560,28

296 715,98

27,75

-467 442,44

-34,22

Основные средства (остаточная стоимость)

480 052,59

467 442,44

400 043,82

-12 610,15

-2,63

-67 398,62

-14,42

Материальные запасы (010500000)

21 235,70

18 378,84

17 696,42

-2 856,87

-13,45

-682,42

-3,71

Итого по разделу I

501 288,29

485 821,27

417 740,24

-15 467,02

-3,09

-68 081,03

-14,01

II. Финансовые активы

Денежные средства учреждения (020100000)

72 880,24

70 054,41

61 243,90

-2 825,83

-3,88

-8 810,51

-12,58

Расчеты по доходам (020500000)

39,74

28,09

33,12

-11,65

-29,32

5,03

17,91

Расчеты по выданным авансам (020600000)

430,47

229,97

361,13

-200,50

-46,58

131,16

57,03

Расчеты с подотчетными лицами (020800000)

-194,72

-138,22

-178,64

56,50

-29,01

-40,42

29,24

Прочие расчеты с дебиторами (021000000)

-469 462,22

-361 691,93

-397 849,34

107 770,29

-22,96

-36 157,41

10,00

Итого по разделу II

-396 306,49

-291 517,68

-336 389,83

104 788,80

-26,44

-44 872,15

15,39

БАЛАНС

104 981,80

194 303,59

81 350,41

89 321,79

85,08

-112 953,18

-58,13

ПАССИВ

III. Обязательства

Расчеты по принятым обязательствам (030200000)

6 919,57

7 093,78

5 859,08

174,20

2,52

-1 234,70

-17,41

Расчеты по платежам в бюджеты (030300000)

19 788,78

17 800,04

15 222,14

-1 988,75

-10,05

-2 577,90

-14,48

Прочие расчеты с кредиторами (030400000)

40 053,33

39 642,42

33 943,50

-410,91

-1,03

-5 698,92

-14,38

Итого по разделу III

66 761,69

64 536,23

55 024,72

-2 225,45

-3,33

-9 511,51

-14,74

IV. Финансовый результат

Финансовый результат хозяйствующего субъекта (040100000)

38 220,12

129 767,36

26 325,69

91 547,24

239,53

-103 441,67

-79,71

БАЛАНС

104 981,80

194 303,59

81 350,41

89 321,79

85,08

-112 953,18

-58,13

Показатель

%

Отклонения от 2015 к 2016 году

Отклонения от 2016 к 2017 году

2015 год

2016 год

2017 год

Актив

I. Нефинансовые активы

Основные средства (балансовая стоимость, 010100000), всего

1018,55

703,03

1104,56

-315,53

401,53

Основные средства (остаточная стоимость)

457,28

240,57

491,75

-216,70

251,18

Материальные запасы (010500000)

20,23

9,46

21,75

-10,77

12,29

Итого по разделу I

477,50

250,03

513,51

-227,47

263,47

II. Финансовые активы

Денежные средства учреждения (020100000)

69,42

36,05

75,28

-33,37

39,23

Расчеты по доходам (020500000)

0,04

0,01

0,04

-0,02

0,03

Расчеты по выданным авансам (020600000)

0,41

0,12

0,44

-0,29

0,33

Расчеты с подотчетными лицами (020800000)

-0,19

-0,07

-0,22

0,11

-0,15

Прочие расчеты с дебиторами (021000000)

-447,19

-186,15

-489,06

261,04

-302,91

Итого по разделу II

-377,50

-150,03

-413,51

227,47

-263,47

БАЛАНС

100,00

100,00

100,00

0,00

0,00

ПАССИВ

III. Обязательства

Расчеты по принятым обязательствам (030200000)

18,85

9,16

18,71

-9,69

9,55

Расчеты по платежам в бюджеты (030300000)

38,15

20,40

41,73

-17,75

21,32

Итого по разделу III

63,59

33,21

67,64

-30,38

34,43

IV. Финансовый результат

Финансовый результат хозяйствующего субъекта (040100000)

36,41

66,79

32,36

30,38

-34,43

БАЛАНС

100,00

100,00

100,00

0,00

0,00

Показатель

Тыс. руб.

Отклонения от 2016 к 2015 году

Отклонения от 2016 к 2017 году

2015 год

2016 год

2017 год

Тыс. руб.

%

Тыс. руб.

%

Расходы по деятельности по оказанию услуг (работ)

459 749

415 421

448 386

-44 328

-9,64

32 965

7,94

Оплата труда и начисления на выплаты по оплате труда

338 449

324 913

357 843

-13 536

-4,00

32 929

10,13

в том числе:

заработная плата

259 135

246 913

269 336

-12 222

-4,72

22 422

9,08

прочие выплаты

1 573

3 926

7 706

2 353

149,57

3 780

96,29

начисления на выплаты по оплате труда

77 741

74 074

80 801

-3 667

-4,72

6 727

9,08

Приобретение работ, услуг

51 356

53 580

51 344

2 223

4,33

-2 236

-4,17

в том числе:

услуги связи

-7 692

1 247

474

8 939

-116,21

-772

-61,95

транспортные услуги

376

336

358

-40

-10,65

22

6,57

коммунальные услуги

21 957

18 420

21 796

-3 537

-16,11

3 377

18,33

работы, услуги по содержанию имущества

9 138

14 904

9 358

5 766

63,10

-5 546

-37,21

прочие работы, услуги

27 578

18 673

19 358

-8 905

-32,29

684

3,67

Прочие расходы

4 520

3 553

3 798

-967

-21,40

246

6,91

Расходы по операциям с активами

65 423

33 375

35 401

-32 048

-48,99

2 026

6,07

в том числе:

амортизация основных средств и нематериальных активов

13 566

8 019

8 019

-5 547

-40,89

0

0,00

расходование материальных запасов

51 858

25 356

27 382

-26 501

-51,10

2 026

7,99

Показатель

Тыс. руб.

Отклонения от 2016 к 2015 году

Отклонения от 2016 к 2017 году

2015 год

2016 год

2017 год

Тыс. руб.

%

Тыс. руб.

%

Расходы по деятельности по оказанию услуг (работ)

99 335

139 904

108 407

40 569

40,84

-31 497

-22,51

Оплата труда и начисления на выплаты по оплате труда

23 148

73 436

39 441

50 288

217,25

-33 995

-46,29

в том числе:

заработная плата

14 567

52 322

17 892

37 755

259,18

-34 430

-65,80

прочие выплаты

4 182

5 312

16 145

1 131

27,05

10 833

203,91

начисления на выплаты по оплате труда

4 399

15 801

5 403

11 402

259,18

-10 398

-65,80

Приобретение работ, услуг

29 541

29 541

29 768

0

0,00

227

0,77

в том числе:

услуги связи

1 555

1 336

1 307

-220

-14,13

-29

-2,14

транспортные услуги

195

158

164

-37

-19,00

6

3,74

коммунальные услуги

9 321

7 814

7 833

-1 507

-16,16

18

0,24

работы, услуги по содержанию имущества

3 612

2 469

3 035

-1 143

-31,64

566

22,93

прочие работы, услуги

20 740

17 764

17 428

-2 976

-14,35

-335

-1,89

Прочие расходы

4 520

3 553

3 798

-967

-21,40

246

6,91

Расходы по операциям с активами

42 127

33 375

35 401

-8 752

-20,77

2 026

6,07

в том числе:

амортизация основных средств и нематериальных активов

9 542

8 019

8 019

-1 524

-15,97

0

0,00

расходование материальных запасов

32 584

25 356

27 382

-7 228

-22,18

2 026

7,99

Показатель

Тыс. руб.

Отклонения от 2016 к 2015 году

Отклонения от 2016 к 2017 году

2015 год

2016 год

2017 год

Тыс. руб.

%

Тыс. руб.

%

Расходы по деятельности по оказанию услуг (работ)

559 084

555 325

556 793

-3 759

-0,67

1 468

0,26

Оплата труда и начисления на выплаты по оплате труда

361 597

398 349

397 284

36 752

10,16

-1 066

-0,27

в том числе:

заработная плата

273 702

299 235

287 228

25 533

9,33

-12 008

-4,01

прочие выплаты

5 755

9 238

23 852

3 484

60,54

14 613

158,18

начисления на выплаты по оплате труда

82 140

89 875

86 204

7 735

9,42

-3 671

-4,08

Приобретение работ, услуг

80 897

83 120

81 112

2 223

2,75

-2 009

-2,42

в том числе:

услуги связи

-6 137

2 582

1 781

8 719

-142,08

-801

-31,02

транспортные услуги

571

494

522

-77

-13,50

28

5,66

коммунальные услуги

31 278

26 234

29 629

-5 044

-16,12

3 395

12,94

работы, услуги по содержанию имущества

12 750

17 373

12 393

4 623

36,26

-4 980

-28,67

прочие работы, услуги

48 318

36 437

36 786

-11 881

-24,59

349

0,96

Прочие расходы

9 040

7 105

7 596

-1 934

-21,40

491

6,91

Расходы по операциям с активами

107 550

66 750

70 801

-40 800

-37,94

4 051

6,07

в том числе:

амортизация основных средств и нематериальных активов

23 108

16 038

16 038

-7 071

-30,60

0

0,00

расходование материальных запасов

84 442

50 712

54 764

-33 729

-39,94

4 051

7,99