Файл: Роль кредита в стимулировании эффективности воспроизводства и влияние его на уровень и динамику цен.pdf

В дальнейшем Банк России стал «органом банковского регулирования и банковского надзора, и согласно ст. 56 ФЗ РФ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России», он «осуществляет анализ деятельности банковских холдингов и использует полученную информацию для целей банковского надзора за кредитными организациями и банковскими группами, входящими в банковские холдинги»^[17]

В современной кредитной системе РФ выделяют «три основных звена: 1. Центральный банк, которому государство предоставило исключительное право эмиссии банкнот. 2. Коммерческие банки – кредитно-финансовые учреждения универсального характера. Они принимают вклады населения, предприятий, выдают кредиты, выполняют финансовое обслуживание клиентов. 3. Специализированные кредитно-финансовые институты, которые активно участвуют в процессах накопления и размещения капитала»^[18]

Л.Г. Ефимова указывает, что «коммерческие банки традиционно играют роль базового звена кредитной системы. Переплетение функций различных видов кредитных учреждений и популярность универсального типа банка создает трудности для определения понятий банк и банковская деятельность. Чаще всего главным признаком банковской деятельности считается прием депозитов и выдача кредитов»^[19].

Система Банка России включает «центральный аппарат, территориальные учреждения, расчетно-кассовые и вычислительные центры, полевые учреждения, учебные заведения и другие предприятия, учреждения и организации, в т.ч. подразделения безопасности и Российское объединение инкассации, необходимые для осуществления деятельности банка»^[20].

На основе вышеизложенного нами составлена схема структуры современной российской кредитной системы (рисунок 1).

Рис. 1. Структура современной кредитной системы РФ^[21]

Таким образом, развитие финансово-кредитных отношений привело к тому, что на современном этапе кредитная система РФ типична для наиболее развитых стран, таких как США, Японии, стран Западной Европы.

1.2. Кредит как механизм организации денежного обращения

Исследуя понятие кредита, можно сказать, что в разных словарях по-разному интерпретируется источник. Так, латинские слова переводятся как credit – «он верит», creditum – «ссуда», от credo – «верю, доверяю»^[22].

Многие экономисты считают, что «возникновение кредита следует искать не в сфере производства продуктов для их внутреннего потребления, а в сфере обмена, где владельцы товаров противостоят друг другу как собственники, юридически самостоятельные лица, готовые вступить в экономические отношения»^[23].

Согласно ГК РФ, кредит определяется как разновидность заемных отношений. Так, п.1 ст. 819 ГК РФ гласит: «по кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее»^[24].

Далее отмечается следующее: «по договору займа займодавец передает в собственность заемщика деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества»^[25].

В.Д. Камаев дает такое определение: «кредитная система определяется как совокупность форм и методов кредита в рамках одной страны, а также как совокупность кредитных учреждений страны»^[26].

Структура кредита состоит из кредитора, заемщика, ссуды и процентов от ссужаемых денежных средств.

В соответствии со словарем А.В. Шаркова «кредитор – это лицо, учреждение, организация, предоставляющие кому-нибудь кредит. К группе кредиторов относятся кредитные учреждения, в которых главенствующее место принадлежит банкам. Однако, кроме них в кредитные отношения вступают и небанковские кредитные учреждения»^[27].

В качестве последних – кредитные союзы, кассы взаимопомощи, страховые общества, кооперативы, ломбарды, пункты проката и т.п.

А.Ю. Викулин и Ш.Ш. Узденов указывают: «заемщик – сторона кредитных отношений, получающая средства в пользование (в ссуду) и обязанная их возвратить в установленный срок и уплатить ссуду»^[28].

В любом случае, кредит – это пользование предоставленными в долг на определенный срок деньгами или товарами на условиях возвратности с уплатой процента за пользование.

Правоведы понимают кредитные правоотношения в двух значениях: «в широком смысле – это все правовые отношения, возникающие при предоставлении (передаче, использовании и возврате) денежных средств или других вещей, определенных родовыми признаками на условиях возврата. Кредитные отношения в узком смысле – отношения, охватываемые договором займа, кредитного договора»^[29].

Экономисты высказывают неоднозначные мнения относительно кредита. Есть даже такое мнение, что кредит разрушает экономику, т.к. возврат финансов, а еще и в большем размере, подрывает финансовое положение заемщика, может привести его предприятие к банкротству.

Зарубежные ученые указывают, что «основа кредита есть разрешение одному лицу пользоваться капиталом другого лица»^[30]

Механизм кредита запускает движение денежных средств, которые имеются у кредитора и пока не используются. Переходя к заемщику, денежные средства, используемые на нужды производства заемщика, начинают работать и помогать получать дополнительный доход и рассчитываться с кредитором.

Как ссудный капитал, «кредит объединяет аккумулирование временно свободных средств, также вложение и размещение этих средств»^[31].

Итак, из всех определений понятно, что средства ссудного капитала – это обособленная часть, которая связана с предоставлением кредитором заемщику денежных средств в ссуду при условии возвращения ее кредитору с определенным процентом.

Понятно, что кредит возможен только в случае совпадения интересов кредитора и заемщика. Но и в этом случае необходимы определенные условия, например, как кредитор, так и заемщик обязаны быть юридически самостоятельными субъектами, имеющими возможность гарантировать выполнение материальных обязательств.

При этом их экономические связи функционируют в соответствии с основными принципами кредита: принципом возвратности, принципом срочности, принципом платности, принципом обеспеченности, принципом целевого характера, принципом дифференцированности.

Указанные принципы используются кредитором и заемщиком для соблюдения всех стадий производственного цикла. В качестве производственных циклов признаются «производство товаров, их реализация и потребление, а также сфера денежного оборота»^[32].

Важно отметить, что «формы кредита рассматриваются в зависимости от характера стоимости ссуды, от кредитора, заемщика и от целей кредита»^[33].

Ниже предложена схема форм кредита, составленная на основе теоретического изложения Л.А. Чалдаевой^[34] (рисунок 2).

Рис. 2. Формы кредита

Из рисунка 2 видно, что в кредитной сделке участвуют кредитор и заемщик и они являются равноправными субъектами. При этом от заемщика исходит спрос, а от кредитора – предложение ссуды.

Вместе с тем, «для кредитора целью является получение прибыли, а для заемщика – удовлетворение временных потребностей в дополнительных финансах»^[35].

Из названий форм кредитов становятся понятными особенности самой кредитной сделки. Из всей совокупности форм кредита наиболее распространенной является банковская форма. Имеются и другие классификации кредита. Например, К.А. Карташов указывает: «кредитные отношения выражаются в разных формах: коммерческий кредит, государственный кредит, ипотечный кредит, межбанковский кредит, налоговый кредит, банковский кредит, потребительский кредит, заем, лизинг, факторинг и т.д.»^[36].

Исходя из изложенного выше, «кредитную систему можно рассматривать в двух аспектах: как совокупность кредитных отношений, форм, способов и типов кредитования, а также как совокупность банковских и иных кредитных организаций, работающих в правовом поле, определенном законодательными актами»^[37].

Иными словами, изложенное подтверждает, что кредитная система состоит из банковской и небанковской части.

Понятно, что основной составляющей частью кредитной системы является банковская часть. «Банки – кредитные учреждения, целью деятельности которых является получение прибыли за счет перераспределения и максимально эффективного использования денежных средств, как собственных, так и привлеченных со стороны»^[38].

«Через составляющие банковской части проходит основная масса денежных средств участвующих в денежном обороте, и именно банки оказываю подавляющую часть услуг на финансовом рынке. К небанковской части относятся учреждения, которые оказывают специфические услуги» ^[39].

Именно к небанковской части относятся указанные выше ломбарды, почтово-сберегательные учреждения и т.п.

Деятельность банка напрямую зависит от средств, имеющихся у него в распоряжении, поэтому сокращение поступлений средств или изымание их из банка, может привести банк к полному разорению. Одним из недостатков банковской системы в России является ее слабая защищенность (из-за малого доверия граждан). Одним из шагов по преодолению этой проблемы стал введение страхования вкладов, которое положительно повлияло на рынок.

В целом как экономическая категория кредит является определенным видом общественных отношений, которые связаны с движением стоимости в денежной форме. Такое движение предполагает передачу денежных средств от одного лица другому на определенное время. При этом право собственности переходит к ссудополучателю. «Кредит обслуживает все большую долю товарных потоков, заменяя традиционные товарно-денежные отношения обмена. Кредит необходим как важное средство обеспечения финансово-хозяйственной деятельности предприятий»^[40].

Отсюда, кредитные отношения объединили в себе: кредитно-товарные и кредитно-денежные отношения. Хотя современные экономисты предлагают их различать, при этом указывая следующее: «финансовые отношения - часть денежных отношений, которая формирует, распределяет и использует денежные средства для обеспечения потребностей предприятий, населения и государства. Денежные отношения - самое широкое образование, связанное с измерением стоимости различных услуг и товаров»^[41].

В настоящее время кредит стал важным средством обеспечения финансово-хозяйственной деятельности. К сожалению, в России банки существенно ограничены в инвестициях (отсутствие прибыльных проектов, неразвитость РЦБ и др.). С другой стороны, ратуя за малый и средний бизнес государство видит, что главными барьерами для новичка являются экономические и правовые барьеры. Преодолев их, банк сможет выбрать определенную специализацию и грамотную управленческую политику.

Таким образом, предоставление денежных средств или товаров в долг называется кредитом. Кредитные отношения выступают опорой современной рыночной экономики. Сущность его заключается в его возвратности. Как механизм организации денежного обращения кредит устраняет несоответствия, разрешает противоречия между оседанием денежных средств и их использованием. Отсюда, кредит является неизбежным атрибутом экономики, помогающим ее развитию. Поэтому знание и соблюдение законов кредитных отношений – наиболее важная задача государства и банков при регулировании экономики страны.

1.3. Экономическая сущность цены.

Основные механизмы ценообразования

Экономисты указывают, что общепризнанного определения цены отсутствует и сейчас. К часто употребляемым определениям они относят следующие. «Цена: