Файл: Банки как основные участники финансового рынка..pdf

Отправным пунктом работы банков служит формирование их уставных капиталов. Так в зависимости от состава учредителей и модели организации уставных капиталов банки подразделяются на частные, паевые и акционерные. При этом в качестве учредителей банков могут выступать как физические, так и юридические лица.

Частные и паевые банки принадлежат узкому кругу лиц и, как правило, не производят эмиссии акций. Поэтому их ответственность по денежным обязательствам перед вкладчиками носит ограниченный характер и определяется уровнем собственного капитала. Деятельность таких банков связана с одним или несколькими предприятиями (фирмами, концернами). Такие банки влияют на экономику на микроуровне, обеспечивая удовлетворение потребностей в денежных средствах отдельных клеток хозяйственного механизма.

В акционерных банках формирование уставного капитала происходит на основе выпуска акций по подписке или путем свободной продажи на фондовом рынке. Для данных банков характерны связи с многими предприятиями подотраслей и отраслей народного хозяйства^[18]

Особое место занимают сберегательные банки – как правило, это государственные кредитные учреждения. Они привлекают мелкие сбережения и доходы, которые без помощи кредитной системы не могут функционировать как капитал.

В настоящее время широкое развитие получили инвестиционные банки, которые организуют для крупных предприятий и правительств привлечение капитала на мировых финансовых рынках, а также оказывают консультационные услуги при покупке и продаже бизнеса. Инвестиционный банк является ведущим посредником при торговле акциями и облигациями, производными финансовыми инструментами, валютами и сырьевыми товарами.

В последние годы идет бурное развитие ипотечных банков, которые занимаются выдачей ссуд под залог недвижимости, при этом кредитование может осуществляться либо под залог, когда предмет залога остается в собственности получателя кредита, либо под заклад, когда право собственности на имущество на время представления кредита переходит к кредитору.

Имеют место также банки потребительского кредита – банки, функционирующие за счет кредитов, полученных в коммерческих банках, а также выдачи краткосрочных и среднесрочных ссуд на приобретение дорогостоящих товаров длительного пользования.

В экономической литературе в деятельности банков выделяют следующие виды операций: пассивные, активные, комиссионные, посреднические и доверительные.

Согласно А.Е. Дворецкой, пассивные операции банка - это операции по мобилизации средств, а именно: привлечение кредитов, вкладов, получение кредитов от других банков, эмиссия собственных ценных бумаг. Средства, получаемые в результате пассивных операций, являются основой непосредственной банковской деятельности^[19].

Активные операции коммерческого банка делятся на:

• ссудные (кредитные), которые составляют основу активной деятельности банка в размещении его ресурсов;
• инвестиционные - банки выступают в качестве инвестора, вкладывая ресурсы в ценные бумаги или приобретая права по совместной, хозяйственной деятельности;
• кассовые - прием, выдача и хранение денежных средств;
• операции с иностранной валютой;
• расчетные и др.^[20].

Трастовые (доверительные) операции коммерческих банков - это операции коммерческих банков и специальных финансовых институтов, направленные на управление имуществом и осуществление других услуг по поручению клиента и в его интересах.

Также банк производит комиссионные операции - операции, выполняемые банком по поручению своих клиентов за плату в виде комиссионного вознаграждения.

Под влиянием усиливающейся межбанковской конкуренции коммерческие банки постоянно расширяют количество своих операций за счет операций, которые могут осуществлять не только кредитные организации. Так посреднические операции банка, тесно переплетаясь с кредитными, породили такие комплексные формы банковского обслуживания, как факторинг и лизинг.

Лизинговые операции заключаются в предоставлении на условиях аренды на долгосрочный период машин, оборудования, недвижимости и других элементов основного капитала предприятиям-арендаторам. Банк покупает у поставщика в собственность за счет своих средств и сдает его лизингополучателю на условиях, оговоренных в соглашении. Таким образом, банк оказывает пользователю финансовую услугу, сходную с кредитной операцией.

Факторинг представляет собой переуступку банку не оплаченных долговых требований, возникающих между контрагентами в процессе реализации продукции, выполнения работ, оказания услуг, и является разновидностью торгово-комиссионной операцией, сочетающейся с кредитованием. При этом речь идет, как правило, о краткосрочных требованиях^[21].

Таким образом, спектр выполняемых коммерческим банком операций с течением времени расширяется, и к традиционным банковским операциям, таким как привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц и осуществление расчетов и переводов по их поручению, их кассовое обслуживание, а также валютные операции, коммерческие банки стали заниматься также факторингом и лизингом.

ГЛАВА 2. НАЦИОНАЛЬНАЯ БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

2.1. Общая характеристика национальной банковской системы Республики Беларусь

Банковская система Республики Беларусь представляет собой двухуровневую систему, состоящую из Национального банка Республики Беларусь и сети коммерческих банков второго уровня. Вне этой структуры инвестиционные, страховые, трастовые, пенсионные фонды и компании, а также ломбарды.

Банковская система Беларуси была заложена 8 января 1870 года: в этот день в Гомеле учредили общественный банк. После революции 1917 года начал работу Народный банк РСФСР, с 1923 года реорганизованный в государственный банк СССР. С 1987 года начался переход к новой денежной системе. 1 апреля 1991 года Национальный банк Беларуси был окончательно сформирован^[22].

Национальный банк – центральный банк и государственный орган Республики Беларусь – действует исключительно в интересах Республики Беларусь. Он в соответствии со ст.24 Банковского кодекса РБ осуществляет свою деятельность в соответствии с Конституцией Республики Беларусь, Банковским кодексом, законами Республики Беларусь, нормативными правовыми актами Президента Республики Беларусь и независим в своей деятельности.

Национальный банк Республики Беларусь находится в собственности государства и действует в его интересах, поддерживая официальную экономическую политику Правительства, при этом каждые 3 месяца отчитывается перед Президентом.

Национальный банк регулирует денежное обращение, обладает исключительным правом эмиссии денег, а также осуществляет другую деятельность по регулированию кредитно-денежных отношений в республике.

Так НБ РБ лицензирует банковскую деятельность, определяет требования к банкам (например, минимальный размер уставного фонда и капитала), ведет надзор за их деятельностью. Также выполняет инкассацию и доставляет в банки наличные денежные средства.

Еще одной функцией Национального Банка республики является создание и выпуск памятных монет.

Национальный банк Республики Беларусь также в пределах своей компетенции принимает нормативные правовые акты, обязательные для исполнения республиканскими органами государственного управления, органами местного управления и самоуправления, всеми банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями, иными юридическими и физическими лицами на территории государства.

Уставный фонд Национального банка Республики Беларусь сформирован из средств государственного бюджета.

В доход республиканского бюджета Национальный банк передает часть прибыли в размере, установленном законом о бюджете страны на очередной финансовый (бюджетный) год. Часть прибыли используется на создание резервного и иных фондов Национального банка.

Активы Национального Банка РБ, как впрочем и любой страны, — золотовалютные резервы, кредиты, выданные Правительству и коммерческим банкам и государственные облигации.

По состоянию на 1 февраля 2017 года золотовалютные резервы Беларуси — 4 026,8 млн долларов США в эквиваленте^[23].

Национальный банк и Правительство взаимодействуют в разработке и проведении единой экономической, финансовой и денежно-кредитной политики государства. Со стороны Правительства деятельность Национального банка регламентируется протоколами Президиума Совета Министров, постановлениями Правительства и протоколами совещаний у Премьер-министра, а также совместными постановлениями Правительства и Национального банка.

Основными целями деятельности Национального банка являются:

• защита и обеспечение устойчивости белорусского рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам;
• обеспечение стабильности банковской системы Республики Беларусь;
• обеспечение эффективного, надежного и безопасного функционирования платежной системы^[24].

Органами управления Национального банка Республики Беларусь являются Правление Национального банка Республики Беларусь и Совет директоров Национального банка Республики Беларусь.

Национальный банк РБ взаимодействует с Международным Валютным Фондом с 1992 г. С 1996 г. - входит в Группу банковских надзорщиков из стран Центральной и Восточной Европы, а также проводит работу по установлению и развитию контактов и информационного обмена с органами банковского надзора зарубежных стран.

Национальный банк Республики Беларусь подотчетен Президенту страны. Это означает, что Устав Национального банка, вносимые в него изменения и дополнения утверждаются Президентом. Им же определяется аудиторская организация для проведения аудиторской проверки главного банка страны, утверждается распределение прибыли и годовой отчет Национального банка с учетом аудиторского заключения. Годовой отчет, утвержденный Правлением банка, Национальный банк представляет Президенту Республики Беларусь ежегодно до 15 апреля. Этот документ состоит из отчета об исполнении Основных направлений денежно-кредитной политики Республики Беларусь за прошедший год; баланса и отчета о прибыли и убытках за прошедший год. После утверждения Президентом страны годовой отчет Национального банка публикуется в средствах массовой информации.

Организационную структуру и эффективность работы банков второго уровня обусловливают их производственные функции и размеры. При этом государственное регулирование их деятельности также имеет огромное значение. Организационная структура управления банковского сектора Республики Беларусь построена по схеме банковских институтов Европейского Сообщества.

По мировым стандартам банки Республики Беларусь очень малы. Общая сумма активов всей банковской системы республики даже не равна среднему банку Российской Федерации, но при этом банки предлагают клиентам все виды услуг и обслуживания, предлагаемые на рынке Западной Европы и Российской Федерации.

Банки второго уровня обменивают валюту; ведут кассовое обслуживание; выполняют операции с ценными бумагами (в том числе выпускают и продают облигации); покупают, продают и обменивают драгоценные металлы, камни.

Коммерческие банки второго уровня имеют целью получение прибыли, основными источниками получения которой являются:

- проценты от сделок;

- разница в курсах продажи и покупки валют

- аккумулирование свободных сбережений и последующее предоставление их во временное пользование нуждающимся;

- взимание денег за хранение ценностей в ячейках депозитария;

- взимание оплаты за ведение счетов юридических лиц;

- получение финансовых средств от клиентов за выпуск некоторых видов платежных карт и их обслуживание;

- получение финансовых средств за интернет- и мобильный банкинг;

- взимание оплаты за SMS-оповещения об операциях, выписки по картам, с нерезидентов — за пользование банкоматом.

Стремясь извлечь больше прибыли с 2015 года многие банки Беларуси сделали источником дохода кассовое обслуживание: начали взимать комиссии с частных лиц, желающих оплатить коммунальные услуги, пополнить баланс мобильного телефона, заплатить за централизованное тестирование или кружок для ребенка. Так размер комиссии составляет в различных банках от 0,5, до 2% от суммы платежа.

Некоторые банки, в частности «Альфа Банк», вовсе не принимает платежи наличными.

Такие нововведения дают возможность банкам покрыть затраты на инкассацию наличности, содержание офиса и зарплату работникам банка, однако они вызывают возмущения у населения.

Взаимоотношения коммерческих банков с Национальным банком РБ строятся в соответствии с механизмом взаимоотношений субъектов рынка ссудного капитала. Так Национальный банк РБ устанавливает для коммерческих банков следующие экономические нормативы: