Файл: Страхование и его роль на финансовом рынке (О СОВРЕМЕННЫХ ПРОБЛЕМАХ СИСТЕМЫ СТРАХОВАНИЯ В РФ).pdf

Интересно, что в английском языке страхование (insurance) имеет другое происхождение – от слова аsure (уверенный), и может быть переведено как «быть уверенным». Любая деятельность человека сопряжена с рисковыми ситуациями, носящими ущерб его здоровью, имуществу, доходу или сбережениям. ^[10]

С помощью страхования люди могут сохранять собственность, создают финансовые гарантии. Нет, такого человека, который не пользовался услугами страхования, не прибегал хоть однажды к его помощи.

Основное внимание в исследовании уделено рассмотрению основных проблем и противоречий становления рынка Российской Федерации, определению его места в экономике нашей страны в условиях рыночных преобразований. ^[11]

На сегодняшний день страхование представляет собой единственный рыночный институт, способный быстро удовлетворять претензии, в полном объеме возвращать ущерб и потери. Нынешнее состояние в экономики требует усиления роли страхования.

Мероприятия по предупреждению опасностей, которые обеспечивают снижение возможных потерь, называются превентивными, например, противопожарные мероприятия и совершенствование правил техники безопасности, контроль за их исполнением в процессе осуществления всех видов деятельности или профилактическая работа органов.

Источниками формирования страховых фондов общества являются платежи физических и юридических лиц, взимаемые на обязательной и добровольной основе. Создание страховых денежных фондов, управление ими и их распределение – это часть финансовых отношений в обществе, неразрывно связанная с другими формами аккумуляции и расходования финансовых ресурсов общества.

Существуют три основные организационные формы страхового фонда: государственные страховые фонды, самострахование, фонды страховых компаний.

Государственные страховые фонды формируются в целях национальной безопасности и социальной поддержки населения за счет обязательных платежей граждан, физических и юридических лиц.

Страховой фонд на уровне государства – часть национального дохода, выделяемая в виде резерва материальных или денежных средств для ликвидации последствий стихийных бедствий, аварий, катастроф и для оказания поддержки гражданам в случае потери трудоспособности, наступления старости и других событий. ^[12]

Средства из государственных фондов используются в строгом соответствии с установленными нормативами и при наличии определенных условий для материального обеспечения граждан при наступлении нетрудоспособности, старости и в других, предусмотренных законом, случаях.

---

Государство формирует также централизованные страховые (резервные) фонды, создаваемые за счет бюджетных и других государственных средств. Формирование данных фондов осуществляется как в натуральной, так и в денежной форме.

Государственные страховые (резервные) фонды находятся в распоряжении правительства. ^[13]

Самострахование как система создания страховых фондов используется хозяйствующими субъектами и домашними хозяйствами на добровольной основе; исключение составляют лишь определенные организационно – правовые формы (акционерные общества), для которых федеральным законодательством предписывается создание резервных фондов; их минимальный размер составляет 15% от установленного капитала.

В остальных случаях страховые фонды предприятия создаются по решению учредителей и расходуются для компенсации ущерба. Граждане используют для компенсации неожиданных ущербов личные накопления (денежные, материальные). Соответственно, децентрализованные страховые фонды могут создаваться в натуральной и денежной форме. Эти фонды предназначены для преодоления временных затруднений в деятельности конкретного предприятия или домашнего хозяйства.

Самострахование оправдывает себя в случае покрытия потребности в денежных средствах, размеры и время появления которой заранее известны или не очень велики. Если же речь идет о серьезных ущербах, то резервные накопления граждан и юридических лиц оказывается недостаточным для их компенсации.

Фонды страховых компаний образуются на добровольной или обязательной основе за счет взносов граждан или предприятий.

Страхование – особый вид экономической деятельности, связанный с перераспределением риска нанесения ущерба имущественным интересам среди участников страхования и осуществляемый специализированными организациями, обеспечивающими осуществление страховых взносов, образование страховых резервов, а также страховых выплат при нанесении ущерба застрахованным имущественным интересам.

Страхование является одним из важнейших элементов системы рыночных отношений и относится к финансовым отношениям, связанным с выполнением специфических функций в экономике.

В современных условиях страхование приобретает двойственный характер: с одной стороны, это форма социальной защиты населения и механизм компенсации ущерба предприятиям и организациям при наступлении различных застрахованных рисков, с другой, – особый вид предпринимательской деятельности, осуществляемый в условиях рисков. ^[14]

---

Особенность страховой деятельности как вида предпринимательства заключается в том, что ей присущ известный предпринимательский риск, обусловленный обязанностью страховщика компенсировать ущерб, оговоренный заранее по причинам возникновения и размеру.

Однако, такая компенсация, а, следовательно, и самосуществования возможно при наличии определенных условий:

- во-первых, рисковое событие, на случай наступления которого осуществляется страхование, должно быть случайным, т.е. рисковое событие может произойти, а может и не произойти.

Однако, страхование осуществляется в случаях, когда вероятность наступления рисков может быть оценена, и реализует определенные гарантии со стороны страховщиков о Формы организации страхового фонда Государственные фонды Самострахование Фонды страховых компаний.

В силу случайности наступления страхового случая из числа рисков, которые могут быть приняты на страхование, исключаются достоверные события. Вместе с тем, потенциальный риск должен быть охарактеризован некоторой вероятностью его наступления, базирующейся на фактических данных предшествующего опыта.

Отсутствие таких данных может затруднить или сделать невозможной оценку вероятности наступления такого случая в общем и его возможных финансовых последствий, что, в свою очередь, не позволит распределить ущерб на всех страхователей, т.е. определить долю каждого из них в формировании совокупного страхового фонда, созданного для возмещения ущерба. ^[15]

- во-вторых, вероятность наступления рисковых ситуаций должна осознаваться как отдельным предприятием или гражданином, так и обществом, что предопределяет заинтересованность в предотвращении ущерба или его уменьшении. Отношения между страхователем и страховщиком, называемые страховыми, возникают в связи с существованием у страхователя страхового интереса к обеспечению страховой защитой принадлежащего ему имущества или иных имущественных интересов.

Предпосылкой возникновения страховых отношений служит страховой риск, при наступлении которого может быть нанесен ущерб застрахованным имущественным интересам страхователя. Страховые отношения могут возникнуть на основе добровольного волеизъявления сторон или в силу закона, который предусматривает обязанности страхователя заключить договор страхования определенного вида имущества, ответственности или иных имущественных интересов.

Еще шумерские торговцы в конце II тысячелетия до н.э. и финикийские купцы в конце I тысячелетия до н.э., отправляясь в торговые экспедиции, договаривались между собой о взаимной помощи на случай гибели товаров и кораблей от непредвиденных обстоятельств (кораблекрушений, нападений разбойников) и отчисляли для этого средства в фонд взаимопомощи. Это были одни из первых фондов взаимного страхования.

---

Начавшись в форме взаимопомощи, страхование посте- пенно превратилось в развитую форму специфического страхового предпринимательства, с одной стороны, и в способ накопления и перераспределения общественных средств для социального обеспечения части населения, утратившей трудоспособность, – с другой. ^[16]

Люди издавна разделяли свои риски с партнерами (так возникло взаимное страхование), а позже, по мере развития страхового предпринимательства, стали передавать их специальным организациям, получившим название «страховщики». Страховщики за специальную плату, называемую страховым взносом (премией), принимают эти риски от отдельных лиц и предприятий и из поступивших страховых взносов образуют страховые фонды.

Строго говоря, понятие «страховой взнос» не является синонимом понятия «страховая премия» и рассматривается, согласно ст. 954 ГК РФ, как уплаченная страхователем часть страховой премии. Происхождение понятия «премия» (лат. praemium) относится к началу коммерческого страхования (XIV в.), когда первые страховщики оставляли себе полученные от страхователя деньги при благополучном исходе застрахованной торговой операции в качестве платы за принятый у них риск.

Лица, передающие свои риски страховщикам и участвующие в образовании страхового фонда, называются страхователями.

Роль страхования – обеспечение непрерывности, бесперебойности и сбалансированности общественного воспроизводства, что проявляется в конечных результатах проведения страхования:

1) обеспечение социальной и экономической стабильности в обществе за счет полноты и своевременности возмещения ущерба;

2) свободных средств страхового фонда в инвестиционной деятельности страховых организаций;

3) достигнутые показатели развития страховых операций на макроэкономическом уровне. ^[17]

Роль страхования в системе общественного воспроизводства предполагает наличие сферы страховых услуг, соответствующей типу экономического развития государства. В условиях рыночной экономики, наряду с традиционным использованием возможностей в области защиты от чрезвычайных явлений природного характера и техногенных рисков, резко возрастет потребность в страховании предпринимательских рисков хозяйствующих субъектов, т.е. в страховом покрытии ущерба, возникающего при нарушении финансовых и кредитных обязательств, не платежеспособности контрагентов и действий других экономических факторов, ведущих к потере прибыли и реальных доходов.

---

Особую роль играет страхование в обеспечении инвестиционного процесса: с одной стороны, страховые компании сами способны выполнять функции институциональных инвесторов, мобилизуя значительную часть финансовых средств юридических и физических лиц и инвестируя их по направлениям, определенным законодательством; а с другой стороны, с помощью страхования обеспечивается инвестиционная активность отечественных и иностранных предпринимательских организаций, а также граждан.

Экономическую сущность страхования характериуют следующие признаки:

• наличие страхового риска как вероятности и возможности наступления страхового случая, способного нанести материальный ущерб;

• удовлетворение объективно существующей потребности физических и юридических лиц, а также граждан в покрытии возможного ущерба;

• возможность представления мобилизованных в страховой фонд страховых платежей в форме страховых возмещений.

Как часть финансовых отношений общества страхование имеет ряд особенностей, отличающих его от других элементов этой системы:

• страховые фонды образуются исключительно на основе денежных перераспределительных отношений, обусловленных наличием страхового риска как вероятности и возможности наступления страхового случая, способного нанести ущерб имуществу предприятий или граждан. ^[18]

Соответственно снижение темпов экономического роста, увеличение инфляции незамедлительно сказываются на полноте сбора взносов в фонды страхования;

• для страхования характерна замкнутая раскладка ущерба, связанная с солидарной ответственностью участников страхового фонда за ущерб. Средства определенного страхового фонда расходуются только для компенсации ущерба, нанесенного его участникам.

Таким образом, страхование основано на предпосылке, что число страхователей, попавших в страховой случай, существенно меньше общего числа участников, регулярно выплачивающих взносы в страховой взнос. При этом страхователь имеет право на компенсацию ущерба только при условии наступления страхового случая;

• страхование предусматривает перераспределение в пространстве и во времени. Динамика ущерба неравномерна, что увеличивает возможности раскладки ущербов и расширяет финансовые возможности страхования;

• перераспределение ущерба в пространстве и во времени;

• для страхования характерна возможность мобилизованных в страховой фонд страховых платежей;

---