Файл: Страхование и его роль на финансовом рынке (О СОВРЕМЕННЫХ ПРОБЛЕМАХ СИСТЕМЫ СТРАХОВАНИЯ В РФ).pdf
Добавлен: 21.05.2023
Просмотров: 322
Скачиваний: 2
• в страховании происходит сочетание индивидуальных и групповых интересов страхователей.
Страховая деятельность основана на принципах эквивалентности и случайности. Принцип эквивалентности предусматривает необходимость равновесия между доходами страховой компании и ее расходами.
Для того чтобы страховая компания не обанкротилась, ее доходы должны быть сбалансированы с ее расходами. [19]
Принцип случайности обусловлен тем, что события, от которых страхуются, носят случайный и неожиданный характер, в каждом конкретном случае неизвестно, возникает ли данное событие и когда.
Не страхуются преднамеренно осуществленные действия. Страхование в рыночной экономике выполняет определенные функции, выражающие общественное назначение данной категории: рисковую, предпринимательскую, социальную инвестиционную и контрольную.
Под страховым риском понимаются опасности и случайности, вследствие возможного наступления которых страховщик берет на себя обязательство выплатить пострадавшей стороне сумму страхового возмещения.
Случайности и опасности должны носить именно возможный, но не неизбежный характер. Обстоятельства, которые могут вызвать убытки, не должны быть также следствием умышленных или грубых действий со стороны страхователя.
Круг страховых рисков, покрытых страхованием, должен быть строго оговорен в правилах (условиях) страхования. Именно в рамках действия рисковой функции происходит перераспределение денежной формы стоимости среди участников страхования в связи с последствиями случайных страховых событий.
Многообразие форм и видов рисков приводит к возникновению за счет части средств страхового фонда различных отраслей и подотрослей страхования. Предупредительная функция реализуется путем финансирования фонда превентивных мероприятий по исключению или уменьшению степени страхового риска, следовательно, и ущерба от данного риска.
Например, за счет части средств, собранных при страховании от пожара, финансируются противопожарные мероприятия, а также мероприятия, направленные на уменьшение возможного ущерба от пожара.
Тем самым, в определенной мере обеспечивается сохранность застрахованного имущества и минимизируются страховые случаи. Социальная функция связанна с оказанием материальной помощи застрахованным лицам в случае расстройства здоровья, утраты трудоспособности в результате заболеваний или несчастных случаев. [20]
За счет обязательного или добровольного медицинского страхования финансируются медицинские расходы Страховые взносы Страховое возмещение
Страхование также может обеспечить компенсацию утраченных доходов в связи с заболеванием, индивидуальностью страхователя.
В личном страховании дополнительно выделяется сберегательная функция страхования, которая связанна с накоплением определенных денежных сумм по договорам личного страхования. Сбережение денежных сумм, например, с помощью страхования на дожитие, связанно с потребностью в страховой защите достигнутого уровня достатка. [21]
Инвестиционная функция состоит в том, что за счет временно свободных средств страховых фондов происходит финансирование экономики. Страховые компании накапливают большие суммы денежных средств, которые предназначены на возмещение ущерба, но до тех пор, пока не наступил страховой случай, они могут быть временно инвестированы в различные ценные бумаги, недвижимость и др.
Эта деятельность страховых компаний находится под контролем государства. Контрольная функция страхования – обеспечение соответствия сформированных страховых резервов фактическим обязательствам страховой компании, а также контроль за размещением и использованием средств страховых резервов.
Вывод
В соответствии с контрольной функцией на основании законодательных и инструктивных документов осуществляется финансовый страховой контроль за правильным проведением страховых операций. Кроме того, контрольная функция реализуется в установлении факта страхового случая и связанных с этим рисковых обстоятельств, обеспечивается через заключение договора страхования с привлечением экспертов и компетентных органов в вопросах страховой экспертизы.
Исходя из перечисленных функций, можно сделать вывод, что основными целями развития страхования являются разработка и реализация мер по удовлетворению потребностей в страховой защите государства, предприятий и организации, а также граждан.
ГЛАВА 2. СТРАХОВАНИЕ И ФИНАНСОВЫЙ РЫНОК
2.1. РЫНОК СТРАХОВАНИЯ В РОССИИ КАК ФАКТОР ОБЕСПЕЧЕНИЯ ФИНАНСОВОЙ УСТОЙЧИВОСТИ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ ПРОИЗВОДСТВЕННОГО ПРЕДПРИЯТИЯ В СОВРЕМЕННЫХ УСЛОВИЯХ
Российский страховой рынок в настоящее время становится одним из стратегических направлений экономической политики государства, так как страховая отрасль вносит огромный вклад в экономический рост и призвана обеспечить высокий уровень активности.
В условиях глобализации, роста стоимости имущества организаций, увеличения опасности техногенных рисков страхование сталкивается с проблемой реализации финансовой защиты крупных имущественных объектов. На дорогостоящих объектах, таких как производственные предприятия, техногенная или природная катастрофа приведет к значительному ущербу. [22]
Такой ущерб не в силах компенсировать национальный страховой рынок. Не смотря на то, что вероятность такого риска мала, она существует и, может привести к «неподъемным» убыткам.
Так сумма ущерба выше 196 нескольких млрд. руб. для совокупных страховых фондов отечественных страховщиков уже окажется неподъемной. Для решения этой насущной проблемы российские страховщики перестраховывают значимые риски за рубежом, хотя эти средства могли бы послужить развитию отечественной экономики с большей пользой. Участились случаи при наступлении масштабных рисков, когда отечественные страховщики не могут возместить убытки.
Здесь выясняется, что страхового покрытия лишь хватает на разбор места происшествия или данный произошедший случай исключен вообще из страхового возмещения. Данные факты не относятся к неблагоприятному стечению обстоятельств.
Страховщики являются профессионалами и должны просчитать вероятность ущерба, но могут это сделать только в интересах фактического покупателя страховой защиты. Такие процессы уже называют «страховым освоением» средств. Так как необходимо ликвидировать ущерб, подключается государство, выделяя при этом необходимые средства. [23]
Соответственно выявляется несостоятельность страховщиков в решении серьезнейших финансовых вопросов. В настоящее время большую значимость приобрела задача обеспечения финансовой устойчивости функционирования производственного предприятия, как показателя, который характеризует финансовое состояние хозяйствующего субъекта в целом.
Финансовая устойчивость отражает такое соотношение финансовых ресурсов, при котором предприятие, свободно маневрируя денежными средствами, способно, путем эффективного их использования, обеспечить бесперебойный процесс производства и реализации продукции, услуг, а также затраты по их расширению и обновлению.
Финансовая устойчивость – это свойство финансового состояния, которое характеризует финансовую состоятельность предприятия. Финансовая устойчивость формируется в процессе всей производственно- хозяйственной деятельности и является главным компонентом общей устойчивости предприятия.
Проблемой российского страхового рынка является проблема обеспечения финансовой устойчивости функционирования производственного предприятия, которая имеет несколько аспектов.
Одним из важнейших является тот факт, что показатели эффективности страховщиков не выявляют общей зависимости роста рентабельности от величины капитала или страхового оборота, в то время как исследований, которые определяли бы качество страховых услуг, предоставляемых производственным предприятиям различным по размерам, не проводилось. [24]
Нет причин считать, что региональный страховщик, изучивший потребности своей клиентуры досконально, выполняет гарантийные функции хуже крупной страховой организации. Второй аспект связан со снижением экономической эффективности страховых услуг.
Сложился крайне высокий уровень затрат на ведение дела в сфере страховых услуг. Третий аспект касается обеспечения установленных требований обязательного размещения страховых резервов и собственных средств страховщиков. [25]
Направления и структура декларируемого размещения построены для развитого финансового рынка, на котором присутствуют всевозможные ценные бумаги с устойчивыми котировками; спектр государственных бумаг удовлетворяет потребности и по срокам, и по каналам размещения; финансовые рейтинги отражают реальное положение вещей и т.д.
В новом регламенте размещения собственных средств ужесточен отбор субъектов для инвестиций при одновременном увеличении разрешенного объема заемных средств.
Однако, постановка вопроса, при которой оценка способности, а так- же готовности страховщика выполнять обязательства перед страхователями сводится, основным образом, к оценке его «финансовой устойчивости» и «платёжеспособности», все еще далека от особенностей и реальных потребностей отечественной страховой практики.
Формирование критериев оценки готовности страховщиков выполнять обязательства перед страхователями должно осуществляться, прежде всего, на основе практической значимости их для потребителя (причём потребителя именно российского), а уже потом – на основе других подходов (удобства формализации, удобства сбора информации, удобства для контроля и т.п.).
В течение последних лет в российской экономике, и в частности в страховании, сложилась система квазирыночных отношений или, по- другому, система «административного рынка».
Административный страховой рынок базируется не на эквивалентном обмене денег на страховые услуги, а на административном торге, основан- ном на субъективной оценке административного ресурса (и соответствующей ему рыночной силы) основных участников страховых отношений. [26]
Именно на базе этой оценки осуществляется сегодня в России реализация договоров страхования, исполнение или неисполнение обязательств по ним. Противоречия между страхователями и страховщиками особенно обостряются тогда, когда договоры заключаются на таких формально «рыночных» (равноправных) принципах, а реализуются – на базе административного торга и наоборот: заключаются на базе административного торга, а реализуются – на основе «рыночных» подходов и требований.
В условиях системы административного торга, которая в России заменяет рынок, нередкими и всё более частыми становятся случаи, когда страховщики/перестраховщики, имеющие формально приемлемые финансовые показатели, при любом удобном случае стремятся не платить страховое и перестраховочное возмещение.
На рынке сложилась устойчивая практика системных невыплат или снижения размера выплат страховых возмещений. Увеличение показателей суммарного размера уставного капитала, численности сотрудников отрасли страхования, а также количества заключенных договоров и объема страховых премий не позволило снизить убыточность страховых сумм.[27]
Интересным представляется мнение А.Ю. Лайкова о том, что само страхование всё в меньшей степени выступает как механизм защиты от рисков, и всё больше становится механизмом изъятия, аккумулирования и последующего удержания финансовых ресурсов для нужд собственников страхового бизнеса и стоящих за ними групп влияния. [28]
Финансовые ресурсы аккумулируются (через сбор страховых/перестраховочных премий) и распределяются (через выплату/невыплату возмещений) в процессе административного торга, который по своей сути – процесс, основанный на субъективной оценке и постоянном мониторинге рыночной силы участников страховых отношений. Так строятся отношения между страховщиками и страхователями.
Таким образом, в современной России все основные бизнес-решения принимаются на субъективной основе и к финансовым показателям надёжности имеют весьма далекое отношение. Страховщики, обладающие страховым портфелем ненадлежащего качества, столкнутся с невозможностью организовать надежную перестраховочную защиту своего бизнеса.