Файл: Кредитная система: понятие, элементы и их содержание, механизм функционирования (ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ КРЕДИТНОЙ СИСТЕМЫ).pdf

• Защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам.
• Развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации.
• Обеспечение эффективной и бесперебойной работы системы расчетов.

Реализация функций и полномочий, предоставленных Банку России для достижения этих целей, превращает его в орган монетарной власти, орган банковского регулирования и надзора и расчетный центр банковской системы.

Как орган монетарной власти Банк России осуществляет следующие функции:

• Разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля.
• Осуществляет валютное регулирование, включая покупку и продажу валюты, определяет порядок расчетов с иностранными государствами.
• Организует и осуществляет валютный контроль как непосредственно, так и через уполномоченные банки.
• Принимает участие в разработке прогноза платежного баланса России и организует составление платежного баланса России.
• Проводит анализ и прогноз состояния экономики страны в целом и по регионам, публикует соответствующие материалы и статистические данные, реализуя при этом задачу снижения инфляционных ожиданий.

Как орган регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций Банк России выполняет следующие законодательно закрепленные за ним функции:

• Осуществляет государственную регистрацию кредитных организаций.
• Выдает и отзывает лицензии кредитных организаций.
• Осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций с целью поддержания стабильности банковской системы.
• Регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями.
• Является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему рефинансирования.
• Устанавливает правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы. [8]

Поскольку кредитные организации, привлекая средства клиентов, несут ответственность перед кредиторами и вкладчиками, к ним предъявляется ряд требований, в частности по соблюдению обязательных нормативов. Как надзорный орган Банк России требует устранения нарушений, контролирует выполнение требований и применяет меры воздействия за нарушения законодательства, регулирующих банковскую деятельность. Банк России осуществляет постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями действующего законодательства и при необходимости выводит с рынка участников, деятельность которых создает угрозу интересам кредиторов и вкладчиков. [8;12]

В России данное право Центрального банка закреплено в ст. 75 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) и в ст. 19

Федерального закона «О банках и банковской деятельности». [8]

Для выделенных функций Центральный банк использует эти инструменты: [1]

• Операции на открытом рынке ценных бумаг, продажа государственных облигаций или их скупка.
• Изменение ставки рефинансирования центрального банка.
• Изменение норматива обязательных кассовых резервов, которое регулирует объем финансовых ресурсов банков.
• Управление долей платежа, которая должна быть внесена наличными, при приобретении корпоративных акций, через нормативы ссуд банков на эти цели.

Второй уровень банковской системы составляют многочисленные кредитные организации, осуществляющие финансовое посредничество, перемещая временно свободные денежные средства от кредиторов к заемщикам, обеспечивая при этом трансформацию ресурсов по срокам, суммам, а также снижают риск владельцев денежных средств. Эти организации являются самостоятельными предприятиями и подчиняются ЦБ только по кругу вопросов, определённый законодательством. [1;8]

Кредитная организация - юридическое лицо, которое для извлечения прибыли (основная цель деятельности) на основании лицензии Банка России имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные законом. Кредитные организации проводят расчеты, обеспечивают сохранность средств клиентов на банковских счетах и трансформируют их в кредиты. В России выделяют два вида кредитных организаций: банки и небанковские кредитные организации. [8;12]

Для банков в России существует два типа лицензий - универсальная, выдается банкам с капиталом от 1 млрд рублей, и базовая - для банков с капиталом от 300 млн рублей. Базовая лицензия предусматривает упрощенное регулирование, с доступом к основным банковским операциям, но также имеет ограничения, банки ограничены в операциях с иностранными клиентами. Банки с универсальной лицензией имеют более широкий спектр банковских операций, кроме того имеют право создавать филиалы и дочерние организации на территории иностранного государства. Две трети банков в России имеют универсальную лицензию (на их долю приходится более 95% активов сектора), а остальные — базовую. [12;17]

К числу банковских учреждений относятся коммерческие, сберегательные и ипотечные банки.

Коммерческие банки –кредитные организации, которые специализируется на

предоставлении банковских услуг, и занимаются обслуживанием клиентов.

Сберегательные банки – это кредитные учреждения, которые осуществляют деятельность по привлечению средств населения на сберегательные вклады, по которым осуществляется выплата процентов. В современном мире сберегательные банки предоставляют тот же набор функций, что и коммерческие банки.

Ипотечные банки – представляют собой специализированные банки, которые занимаются предоставление долгосрочных кредитов на приобретение недвижимого имущества, чаще всего под залог приобретаемого недвижимого имущества. [14]

Согласно закону «О банках и банковской деятельности», банк - кредитная организация, которая имеет право осуществлять данные банковские операции: [17]

• Привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц.
• Размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности.
• Открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Если кредитная организация не осуществляет любую из этих классических операций, то она относится уже к небанковским кредитным учреждениям. [5]

Небанковская кредитная организация - кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные законом. Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России. В настоящее время выделяют два типа небанковских кредитных организаций: расчетные небанковские кредитные организации и небанковские кредитные организации инкассации.

Расчетные небанковские кредитные организации имеют различное функциональное назначение: обслуживание юридических лиц, в том числе кредитных организаций, на межбанковском, валютном рынках, рынке ценных бумаг; проведение расчетов по пластиковым картам; инкассирование денежных средств, платежных и расчетных документов; кассовое обслуживание юридических лиц, операции по купле-продаже иностранной валюты в безналичной форме и другие сделки, предусмотренные их уставами. Эти кредитные организации представляют отчетность и регулируются Банком России как банки.

Небанковские кредитные организации инкассации на основании лицензии, выданной Банком России, вправе осуществлять только инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов. [8]

Кроме кредитных организаций кредитованием могут заниматься: микрофинансовые организации, кредитные кооперативы и ломбарды. В России их регулятором выступает ЦБ, устанавливая правила и особенности функционирования в кредитной системе. Кроме того, к числу специальных финансово-кредитных институтов относят пенсионные фонды, инвестиционные фонды, страховые компании сберегательные учреждения, финансовые компании, все они участвуют в перераспределении или движении денежных средств. [5]

В состав банковской системы России включаются также филиалы и представительства иностранных банков, на них распространяется российское регулирование банковской деятельности. Иностранный банк – это банк признанный таким по законодательству иностранного государства, где он зарегистрирован.

Присутствие иностранных банков на российском банковском рынке способствует привлечению прямых иностранных инвестиций в экономику страны. Иностранные банки приносят в Россию новые финансовые технологии, современные банковские продукты, информационные системы

Все кредитные организации, в настоящее время, подчиняются единым нормам банковского законодательства и ЦБ предъявляет к ним одинаковые требования. [8]

2.2 Современное состояние банковской системы Российской Федерации

Банковский сектор России в настоящее время претерпевает ряд существенных изменений. Изменения касаются не только качественных характеристик банковских продуктов и услуг, что обусловлено закономерным развитием рынка в результате внедрения новейших информационных технологий, но и системы регулирования банковской деятельности, а также структуры самого банковского рынка. К ключевым тенденциям развития банковского, можно отнести значительное сокращение количества банков, рост концентрации активов в секторе и укрепление позиций крупнейших кредитных организаций. [16]

За последнее время произошло существенное сокращение количества кредитных учреждений. Прежде всего, это связанно с тем, что Центральный Банк РФ ужесточил требования, в результате этого можно наблюдать значительное сокращение количества банков с 2017 по 2020 год на графике 2. [17]

График 2. Динамика сокращения числа кредитный организаций. [12]

Количество банков сократилось более чем в 1,5 раза: с 623 на 2017 г. до 378 на 2020 г. по состоянию на 1 октября (252 банка с универсальной лицензией, 126 - с базовой) и 39 небанковских кредитных организаций. [12]

Центральный Банк называет это сокращение необходимой процедурой оздоровления банковского сектора, поскольку уменьшение количества ненадежных и сомнительных банков оздоровит банковскую сферу, увеличивая уверенность потребителей в надежности крупных и образующих банков. Данная политика проводится ЦБ с 2013 года, за период 2017–2020 лишились лицензий 245 организаций, более 39% участников рынка, действовавших на начало 2017 г. Таким образом, на рынке останутся только устойчивые кредитные организации, которые могут своевременно и в полной мере выполнить свои обязательства. [16;17]

Основными причинами отзыва лицензий Центральным банком являются:

• Высокорискованные бизнес-модели банков, предполагающие схемы кредитования их собственников за счет привлеченных ресурсов клиентов.
• Нарушение закона о противодействии отмыванию денег и финансированию терроризма (№ 115-ФЗ).
• Сомнительные или транзитные операции.
• Невыполнение требований регулятора, в частности, нарушение нормативов достаточности капитала и ликвидности.

При этом помимо отзыва лицензий снижению количества кредитных организаций способствовали такие тенденции, как ликвидация банков по инициативе собственников, сделки по приобретению и объединению банков.

Увеличились случаи добровольного прекращения банковской деятельности по решению собственников, обусловленные ужесточением регулирования и ростом числа надзорных требований и проверок. При дальнейшем продолжении этих тенденций, количество кредитных организаций будет и дальше сокращаться.

Участившиеся случаи отзыва лицензий, даже у достаточно крупных банков, привели к потерям части клиентов данных банков денежных средств, хранившихся на счетах и вкладах. Особенно это затронуло интересы юридических лиц, поскольку до 2019 года страхование вкладов распространялось только на вклады физических лиц, и выплаты страхового возмещения осуществлялись только населению в сумме до 1400 тыс. руб. Это привело к снижению доверия вкладчиков к банковской системе, особенно к небольшим частным банкам. При выборе банка граждане и компании все больше внимания уделяют фактору надежности и предпочитают крупные банки, которые воспринимаются ими как более устойчивые и надежные.

В результате наблюдается значительный рост концентрации активов в банковском секторе. Так, за 2012–2019 доля активов 5 крупнейших банков России в банковском секторе увеличилась с 50% до 60%, график 3.

График 3. Концентрация активов в банковском секторе России. [12]

Росту доли крупных банков России помогало также увеличение числа объединенных банков. На рынке слияний и поглощений активно участвуют крупные федеральные банки: ВТБ, Совкомбанк, ФК Открытие. В 2016–2018 они приобрели ряд региональных банков, объединение с ними позволило увеличить клиентскую базу, усилить позиции в отдельных регионах, нарастив долю на рынке.

Тенденция по объединению и укрупнению банков сохранится в дальнейшем, так как малые и средние региональные банки не могут конкурировать с крупными игроками. Поэтому решения собственников таких банков об их продаже вполне обоснованы. [4]