Файл: Менеджмент человеческих ресурсов (Основные показатели деятельности предприятия).pdf
Добавлен: 25.05.2023
Просмотров: 381
Скачиваний: 3
СОДЕРЖАНИЕ
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ МЕНЕДЖМЕНТА ЧЕЛОВЕЧЕСКИХ РЕСУРСОВ
1.1 Роль человеческого фактора в менеджменте
1.2 Кадровая политика предприятия
1.3 Проблема руководства и лидерства. Форма распределения власти
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ МЕНЕДЖМЕНТА ПЕРСОНАЛА ООО «ЭКОГРАДСТРОЙ» Г.ТОЛЬЯТТИ
2.1 Краткая характеристика предприятия
2.2 Основные показатели деятельности предприятия
2.3 Анализ системы межличностных отношений коллектива предприятия
ГЛАВА 3. СОВЕРШЕНСОВАНИЕ МЕНЕДЖМЕНТА ЧЕЛОВЕЧЕСКИХ РЕСУРСОВ ПРЕДПРИЯТИЯ
3.1 Совершенствование подбора и расстановки кадров предприятия
3.2 Предложения по совершенствованию мотивационной политики предприятия
3.3 Улучшение психологического комфорта в коллективе, системы накопленных ценностей
Таким образом, в таблице 2.3 наблюдается тенденция к увеличению стоимости единиц услуги (п.2.1, 2.2, 2.4).
Далее проведем анализ динамики работ, услуг предприятия за 2013-2015 годы. Данные разместим в таблице 2.4.
Таблица 2.4 - Анализ динамики производства и реализации продукции
(работ, услуг)
|
Показатели |
Годы |
Темп роста, % |
|||
|
2013 |
2014 |
2015 |
2014 от 2013 гг. |
2015 от 2014 гг. |
|
|
Объем работ, услуг в текущих ценах, тыс.руб. |
4961882 |
4844878 |
5430991 |
97,6 |
112,1 |
|
Объем реализации, тыс.руб. |
1004122 |
807278 |
697110 |
80,4 |
86,4 |
Как видим из таблицы 2.4 темпы роста положительные результаты только в 2015 году.
Динамику, состав и структуру прибыли отчетного периода представим в таблице 2.5.
Таблица 2.5- Динамика, состав и структура прибыли отчетного периода
|
Показатели |
Годы |
Отклонение (2015 от 2013 гг.) |
|||
|---|---|---|---|---|---|
|
2013 |
2014 |
2015 |
абс., тыс. руб. |
относит., % |
|
|
Выручка, тыс.руб. |
4338213 |
6272664 |
8095688 |
+1,87 |
186,6 |
|
Себестоимость услуг, тыс.руб. |
4059856 |
5661595 |
6261823 |
+1,54 |
154,2 |
|
Валовая прибыль (убыток), тыс.руб. |
278357 |
611069 |
1833865 |
+6,59 |
658,8 |
|
Прибыль (убыток), тыс. руб. |
235071 |
552161 |
1759831 |
+7,49 |
748,6 |
|
Доходы от участия в других организациях, тыс.руб. |
- |
- |
- |
- |
- |
|
Проценты к получению, тыс.руб. |
30699 |
46303 |
202947 |
+6,61 |
661,1 |
|
Проценты к уплате, тыс.руб. |
172 |
- |
- |
||
|
Прочие доходы, тыс.руб. |
201243 |
129181 |
84288 |
-0,41 |
41,9 |
|
Прочие расходы, тыс.руб. |
405851 |
228947 |
531116 |
+1,31 |
130,9 |
|
Прибыль (убыток) до налогообложения, тыс.руб. |
60990 |
1515950 |
498698 |
+8,18 |
817,7 |
|
Изменение отложенных налоговых обязательств, тыс.руб. |
- |
1419 |
11864 |
- |
- |
|
Изменение отложенных налоговых активов, тыс.руб. |
24413 |
- |
39491 |
+1,62 |
161,8 |
|
Чистая прибыль (убыток), тыс.руб. |
36570 |
324796 |
1130817 |
+30,92 |
3092,2 |
Согласно таблицы 2.5 динамика, состав и структура прибыли 2015 года ООО «Экоградстрой» относительно 2013 года имеет положительную тенденцию.
Проведем анализ показателей рентабельности предприятия, занесем данные в таблицу 2.6.
Таблица 2.6 - Показатели рентабельности предприятия
|
Показатели |
2013г. |
2014г. |
2015г. |
Отклонение (+.-) |
|
|
2014 от 2013 гг. |
2015 от 2014 гг. |
||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
Рентабельность собственного капитала (чистая прибыль на рубль собственного капитала), в % |
1,78% |
15,85% |
51,54% |
+8,90 |
+3,25 |
|
Общая рентабельность производственных фондов (балансовая прибыль к основным производственным фондам и материальным оборотным средствам), в % |
0,72% |
17,95% |
5% |
+24,93 |
-72,14 |
|
Рентабельность услуг (прибыль от услуг к выручке от услуг), в % |
5,42% |
8,81% |
21,74% |
+1,63 |
+2,47 |
|
Рентабельность (прибыль от реализации к полной себестоимости), в % |
0,57% |
9,75% |
28,10% |
+17,11 |
+2,88 |
Следовательно, показатели рентабельности отраженные в таблице 2.6 подтверждают рентабельность деятельности предприятия, однако в 2015 году рентабельность производственных фондов была 5%, что настораживает относительно показателей балансовой прибыли и основных производственных фондов (материальных оборотных средств).
В таблице 2.7 проведем анализ общей суммы затрат ООО «Экоградстрой» на реализацию услуг за 2013-2015 годы.
Таблица 2.7 - Анализ общей суммы затрат на производство работ (услуг)
|
Статьи затрат |
Годы |
Темп роста, % |
|||
|
2013 |
2014 |
2015 |
|||
|
2014 к 2013 гг. |
2015 к 2014 гг. |
||||
|
Материальные затраты, тыс. руб. |
1838765 |
1849164 |
2339831 |
100,6 |
126,5 |
|
Расходы на оплату труда, тыс. руб. |
2236754 |
2384704 |
2865072 |
106,6 |
120,1 |
|
Отчисления на социальные нужды, тыс. руб. |
740134 |
742257 |
917447 |
100,3 |
123,6 |
|
Амортизация, тыс. руб. |
236812 |
358280 |
479748 |
151,3 |
133,9 |
|
Прочие затраты, тыс. руб. |
282870 |
283910 |
438406 |
100,4 |
154,4 |
|
Итого по элементам, тыс. руб. |
5335335 |
5618315 |
7040504 |
105,3 |
125,3 |
Анализ общей суммы затрат на производство услуг (работ) показал рост по всем статья затрат в 2014 году на 105,3% и в 2015 году на 125,3%.
В таблице 2.8 покажем динамику затрат на производство услуг (работ) в целом и по элементам за 2013-2015 годы.
Таблица 2.8 – Динамика затрат на производство продукции в целом
и по элементам
|
Элементы затрат |
1 год |
2 год |
3 год |
Изменение (+,-) |
|||||
|
тыс. р. |
удельный вес, % |
тыс. р. |
удельный вес, % |
тыс. р. |
удельный вес, % |
тыс. р. |
в % |
по структуре |
|
|
1 Материальные затраты |
1838765 |
34,5 |
1849164 |
32,9 |
2339831 |
33,2 |
+1,27 |
126,5 |
1,01 |
|
2 Амортизация |
2236754 |
41,9 |
2384704 |
42,4 |
2865072 |
40,7 |
+1,20 |
120,1 |
0,96 |
|
3 Заработная плата |
740134 |
13,9 |
742257 |
13,2 |
917447 |
13,0 |
+1,24 |
123,6 |
0,99 |
|
4 Отчисления на социальные нужды |
236812 |
4,4 |
358280 |
6,4 |
479748 |
6,8 |
+1,34 |
133,9 |
1,07 |
|
5 Прочие затраты |
282870 |
5,3 |
283910 |
5,1 |
438406 |
6,3 |
+1,54 |
154,4 |
1,23 |
В таблице 2.9 отразим динамику расхода материальных ресурсов и эффективность их использования за 2013-2015 годы
Таблица 2.9 – Динамика расхода материальных ресурсов и эффективность их использования
|
Показатели |
1 год |
2 год |
3 год |
Отклонение (+,-) |
|
|
в абс. сумме |
в % |
||||
|
1 Объем производства работ, услуг в текущих ценах, тыс.руб. |
4961882 |
4844878 |
5430991 |
+1,12 |
112,01 |
|
2 Материальные затраты, тыс. р. |
1838765 |
1849164 |
2339831 |
+1,27 |
126,5 |
|
3 Материалоотдача (стр.1 ÷ стр.2), р. |
2,70 |
2,62 |
2,32 |
-1,2 |
11,45 |
|
4 Материалоемкость (стр.2 ÷ стр.1), р. |
0,37 |
0,38 |
0,43 |
+1,13 |
112,9 |
|
5 Удельный вес материальных затрат в себестоимости услуг, работ |
45,3 |
32,6 |
37,4 |
1,14 |
114,4 |
Таким образом, согласно таблицы 2.9 расходы материальных ресурсов в 2015 году возросли на 112,01%, материальные затраты на 126,5%, материалоемкость на 112,9%, но материалоотдача уменьшилась на 11,45%.
Далее необходимо проанализировать следующий немаловажный ресурс предприятия – трудовой, т.е. сотрудников.
Данные представлены в таблице 2.10.
Таблица 2.10 - Динамика показателей по труду
|
Показатели |
1 год |
2 год |
3 год |
Отклонение (+,-) |
|
|
абсолют. |
% |
||||
|
1 Объем производства работ, услуг в текущих ценах, тыс.руб. |
4961882 |
4844878 |
5430991 |
+1,12 |
112,01 |
|
2 Среднесписочная численность работников, чел. |
550 |
540 |
550 |
+1,02 |
101,9 |
|
3 Среднегодовая выработка продукции на одного работника (стр.1 ÷ стр.2), р. |
9021,60 |
8972,00 |
9874,52 |
+1,10 |
110,0 |
Согласно таблице 2.10 мы наблюдаем положительную динамику ООО «Экоградстрой» показателей по труду: среднегодовая выработка на одного работника выросла на 110%.
Немаловажное значение имеет оценка динамики численности работников предприятия для оценки эффективности использования ресурсов предприятия. Данные представлены в таблице 2.11.
Таблица 2.11 - Динамика численности работников предприятия, их состав и структура
|
Категории работников |
1 год |
2 год |
3 год |
Изменение (+,-) |
|||||
|
численность, чел. |
удельный вес, % |
численность, чел. |
удельный вес, % |
численность, чел. |
удельный вес, % |
численность, чел. |
в % к 1 году |
по структуре, % |
|
|
Весь персонал в том числе: по основному виду деятельности рабочие служащие из них: руководители специалисты |
550 180 210 100 10 40 |
100 34,5 38,2 18,2 1,8 7,3 |
540 180 200 100 10 40 |
100 35,2 37,0 18,5 1,9 7,4 |
550 180 210 100 10 40 |
100 34,5 38,2 18,2 1,8 7,3 |
+1 +1 +1 +1 +1 +1 |
100 100 100 100 100 100 |
100 34,5 38,2 18,2 1,8 7,3 |
Согласно таблице 2.11 численность персонала в 2015 году относительно 2013 года не изменилась, динамика положительная.
В таблице 2.12 зафиксируем данные о движении персонала ООО «Эконгрдстврой» за 2013-2015 годы.
Таблица 2.12 - Данные о движении персонала
|
Показатели |
2014г. |
2015 г. |
Отклонение |
|
Численность ППП на начало года |
520 |
510 |
-1,90 |
|
Принято на работу |
50 |
60 |
+1,20 |
|
Выбыло |
30 |
20 |
-33,33 |
|
Численность персонала на конец года |
540 |
550 |
+1,02 |
|
Среднесписочная численность персонала |
530 |
530 |
+1,0 |
|
Коэффициент оборота по приему |
9,4 |
11,3 |
+1,20 |
|
Коэффициент оборота по выбытию |
5,7 |
3,8 |
-33,33 |
|
Коэффициент текучести |
5,7 |
3,8 |
-33,33 |
|
Коэффициент постоянства |
94,3 |
96,2 |
+1,02 |
Таким образом, проведя анализ данных о движении персонала, можем сделать вывод, что в 2015 году коэффициент постоянства вырос на 1,02 и составил 96,2%. Коэффициент оборота по приему увеличился на 1,2 – положительная динамика. Коэффициент оборота по выбытию, текучести уменьшился и составил 3,8%, э о говорит о естественной текучести кадров.
Немаловажным показателем деятельности предприятии является динамика показателей производительности. Данные представлены в таблиц 2.13.
Таблица 2.13 - Динамика показателей производительности
|
Показатели |
1 год |
2 год |
3 год |
3 год в % к 1 году |
|
1 Средняя выработка на одного работника, р. а) годовая |
9021,60 |
8972,00 |
9874,52 |
109,5 |
|
б) дневная |
35,10 |
34,91 |
38,42 |
109,5 |
|
в) часовая |
4,39 |
43,95 |
4,80 |
103,3 |
|
2 Среднегодовая выработка на одного рабочего, р. |
9021,60 |
8972,00 |
9874,52 |
109,5 |
|
3 Среднегодовая выработка на одного работника в единицах трудоемкости (нормативной заработной плате), р. |
82,04 |
82,73 |
92,91 |
113,2 |
Согласно таблицы 2.13. Динамика производительности туда на предприятии в 2015 году положительная, по всем показателям увеличение на более чем на 100%.
В целом деятельность ООО «Экоградствой» эффективна и рентабельна, услуги предприятия пользуется спросом из-за сложившейся экономико-политической ситуации в стране и мире, поэтому предлагаемые направления повышения использования ресурсов предприятия (персонал) в следующей главе будут носить рекомендательный характер, а для начала определим систему межличностных отношений, сферу их проявления в трудовом коллективе и определим ценостно-ориентационное единство коллектива.