Файл: «Проблема обеспечения и возвратности кредита, ее экономические и правовые аспекты».pdf
Добавлен: 25.06.2023
Просмотров: 156
Скачиваний: 2
СОДЕРЖАНИЕ
Глава 1. Теоретические аспекты обеспечения возвратности кредита
1.1. Понятие принципа возвратности кредита
1.2. Экономические и правовые аспекты обеспечения возвратности кредита
Глава 2.Анализ обеспечения возврата кредитов в АО КБ «Росинтербанк»
2.1. Краткая характеристика банка
2.2. Оценка управления обеспечением возвратности кредитов в банке
Глава 3. Совершенствование методов обеспечения возвратности кредитов
Проведенное исследование показало, что кредитный риск является наиболее опасным из банковских рисков с точки зрения вероятности его реализации и тяжести его последствий для АО КБ «Росинтербанк». Кредитным риском управляет Кредитный комитет Банка. Исследование процесса управления кредитным риском в ОА КБ «Росинтербанк» показало наличие значительного числа «дублирования» функций по одному и тому же процессу, причиной чего, как правило, является несогласованность действующего набора документов, регламентирующих процесс управления. Это подтверждает недостаток низкой степени детализации и проработки алгоритма управления кредитным риском в соответствующей политике. В банке применяется широкий спектр методов управления кредитными рисками на каждом этапе данного процесса. Однако следует отметить, что несоблюдение принципа системности в нормативном обеспечении данной процедуры может существенным образом сократить эффективность всего комплекса методов ввиду несогласованности и противоречивости.
Проведенный анализ свидетельствует о том, что на протяжении анализируемого периода имеет стабильное преобладание кредитов с приемлемым уровнем риска: I–IV категории качества. Доля безнадежных ссуд ничтожно мала, однако в последние два отчетных года характеризуется незначительными по абсолютному размеру, но негативными по направленности тенденциями.
Структура кредитного портфеля АО КБ «Росинтербанк» на протяжении трех отчетных лет достаточно благоприятна. Однако проведение мероприятий по устранению слабых сторон в организации процесса управлением кредитным риском является значительным резервом обеспечения стабильности и дальнейшего улучшения качества кредитного портфеля банка. В целях достижения баланса между риском, прибылью и минимизацией потенциального неблагоприятного влияния на финансовые показатели каждый банк, в том числе и АО КБ «Росинтербанк», должен постоянно совершенствовать собственную внутреннюю систему риск-менеджмента.
В современных сложных экономических условиях риск невозврата кредитов возрастает.
Для снижения риск невозврата кредита целесообразно использовать новые для России формы его обеспечения, одним из которых является ковенант. Ковенат предполагает, что на должника возлагаются те или иные обременения, соблюдение которых снижает риски кредитора столкнуться с нарушением, а несоблюдение дает кредитору формальное право отказаться от договора и потребовать досрочного возврата предоставленного финансирования. Кредитору могут быть предоставлены и другие права (например, право на применение повышенной процентной ставки). Отметим, что при применении ковената действия, которые обязался не совершать заемщик, должны быть в достаточной степени конкретизированы; обязанность не совершать указанные действия — ограничена временными рамками; принятие на себя заемщиком такого рода обязанностей должно быть связано с получением им имущественного блага — кредита, причем без предоставления какого-либо обеспечения.
Важное место в системе обеспечения возвратности кредитов занимает совершенствование процедур оценки кредитоспособности заемщиков. В связи с этим в целях совершенствования оценки кредитоспособности физических лиц банку рекомендовано: разрабатывать новые скоринговые модели раз в полтора-два года; учитывать специфику социально-экономических условий населения конкретного региона; оперативно корректировать текущие изменения условий кредитования и изменения в платежеспособности заемщиков; учитывать все виды социальной поддержки заемщика оказываемой за счет бюджетных средств.
Список литературы
- Гражданский кодекс Российской Федерации: [утвержден Федеральным законом от 30.11.94 г. № 51-ФЗ (с изм.и доп.)]. – М.- ИНФРА-М-НОРМА, 2014. - 517 с.
- Информационное письмо Президиума ВАС РФ от 13.09.2011 № 147 // СПС «КонсультантПлюс»
- Решение Арбитражного суда Омской области от 01.12.2011 по делу № А46-9545/2011 // СПС «КонсультантПлюс».
- Айвори Й., Рогоза А. Использование английского права в российских сделках. - М., 2011.
- Банковское дело: учеб. для экон. спец. вузов / под ред. А.М.Тавасиева; Междунар. банк. объед. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2012.
- Бабичева, Ю.А. Банковское дело/ Ю.А.Бабичева. – М.: ЮНИТИ, 2012.
- Балабанов, И.Т. Банки и банковское дело / И.Т.Балабанов. - М.: ИНФРА-М, 2012.
- Белоглазова, Г.Н. Деньги, кредит, банки / Г.Н.Белоглазова. - М.: Высшее образование, 2009.
- Гарипова З.Л., Белова А.А. Инфраструктура банковского потребительского кредитования // Финансы и кредит. – 2012. - № 42. – С. 15.
- Гражданское право России. Обязательственное право: курс лекций / отв. редактор О.Н. Садиков. - М.: Норма, 2011.
- Дьяконова М.Л., Ковалева Т.М., Кузьменко Т.Н. Финансы и кредит: учебник / под ред. Т.М. Ковалевой. - М.: Инфра-М, 2012.
- Жуков, Е.Ф. Деньги Кредит Банки / Е.Ф.Жуков - М.: Финансы и статистика, 2011.
- Карапетов А.Г. Правовая природа и последствия нарушения ковенантов в финансовых сделках // Частное право и финансовый рынок: сб. ст. Вып. 1 / отв. ред. М.Л. Башкатов. М., 2011 // СПС «КонсультантПлюс».
- Куликова Н.А. Формы и виды обеспечения возвратности кредита в малом бизнесе // В сборнике: СОВРЕМЕННОЕ РАЗВИТИЕ МАЛОГО БИЗНЕСА материалы III Всероссийской профессиональной конференции с международным участием. 2015. С. 153-156.
- Куринских Д.С., Кулешова Л.В. Методы обеспечения возвратности кредитов: проблемы и направления их совершенствования // В сборнике: Финансово-экономические проблемы развития региона и учетно-аналитические аспекты функционирования предпринимательских структур Сборник научных трудов по материалам Ежегодной 77-й научно-практической конференции ФГБОУ ВПО "Ставропольский государственный аграрный университет" "Аграрная наука – Северо-Кавказскому федеральному округу". 2013. С. 265-270.
- Лаврушин О.И., Мамонова И.Д., Валенцева Н.И. Банковское дело: учебник / под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Инфра-М, 2012.
- Лобанов А.В. Правовые проблемы потребительского кредита: способы обеспечения возвратности // Гражданин и право. 2014. № 5. С. 65-71.
- Монина П.Д., Мохоров Д.А. Правовое регулирование обеспечения возвратности банковских кредитов // В книге: Неделя науки СПбГПУ материалы научно-практической конференции c международным участием. Институт гуманитарного образования СПбГПУ. Санкт-Петербург, 2014. С. 147-149.
- Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. - М.: Инфра-М, 2012.
- Попова Е.М., Хон О.Д. Сравнительный анализ современных способов обеспечения возвратности банковских кредитов // Банковские услуги. 2014. № 12. С. 24-31.
- Тавасиев, А.М. Антикризисное управление кредитными организациями [Текст] / А.М.Тавасев. – М.: Инфра-М, 2011.
- Тукачёва Д.А., Маркевич И.В. Обеспечение возвратности банковского кредита // В сборнике: ПРОБЛЕМЫ УСТОЙЧИВОГО РАЗВИТИЯ ЧЕЛОВЕЧЕСКОГО ПОТЕНЦИАЛА В ГЛОБАЛЬНОМ ИНФОРМАЦИОННОМ ОБЩЕСТВЕ Сборник материалов Второй Российской научно-практической конференции с международным участием. Пермский государственный гуманитарно-педагогический университет. 2014. С. 268-270.
- Фролова Т.А. Банковское дело: конспект лекций. - Таганрог, 2012.
Приложение 1
Динамика статей баланса банка
Наименование статьи |
1 января 2016 года |
1 января 2015 года |
Изменение, % |
||
Сумма |
Удельный |
Сумма |
Удельный |
||
АКТИВЫ |
|||||
Денежные средства |
972 334 |
2,24 |
819 945 |
3,48 |
118,59 |
Средства кредитных организаций в ЦБ РФ |
2 050 282 |
4,73 |
847 220 |
3,60 |
242,00 |
Средства в кредитных организациях |
1809 620 |
4,17 |
1 568 899 |
6,66 |
115,34 |
Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток |
3 124 651 |
7,21 |
1 699 869 |
7,22 |
183,82 |
Чистая ссудная задолженность |
25 497 543 |
58,81 |
14 403 760 |
61,17 |
177,02 |
Чистые вложения в ценные бумаги и другие |
3 143 692 |
7,25 |
10 |
- |
- |
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения |
2 735 633 |
6,31 |
- |
- |
- |
Основные средства, нематериальные активы |
3 003 983 |
6,93 |
2 860 957 |
12,15 |
105,00 |
Прочие активы |
1 020 278 |
2,35 |
1 345 080 |
5,71 |
75,85 |
Всего активов |
43 358 016 |
100,00 |
23 545 740 |
100,00 |
184,14 |
ПАССИВЫ |
|||||
Средства кредитных организаций |
1870 904 |
4,32 |
541 279 |
2,30 |
345,65 |
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации |
2 025 000 |
4,67 |
- |
- |
- |
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями, всего: |
36 161 385 |
83,40 |
18 950 900 |
80,49 |
190,82 |
в том числе субординированный займ |
3 000 000 |
6,92 |
1 000 000 |
4,25 |
300,00 |
Выпущенные долговые обязательства |
473 951 |
1,09 |
865 783 |
3,68 |
54,74 |
Прочие обязательства и резервы |
190 070 |
0,44 |
617 184 |
2,62 |
30,80 |
Всего обязательств |
40 721 310 |
93,92 |
20 975 146 |
89,08 |
194,14 |
ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ |
2 636 706 |
6,08 |
2 570 594 |
10,92 |
102,57 |
в том числе неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период |
73 883 |
0,17 |
1567 480 |
6,66 |
4,71 |
Всего пассивов |
43 358 016 |
100,00 |
23 545 740 |
100,00 |
184,14 |
Приложение 2
Динамика кредитного портфеля банка, тыс.руб.
Наименование статьи |
1 января 2016 года |
1 января 2015 года |
Изменение, % |
||
Сумма |
Удельный |
Сумма |
Удельный |
||
Кредиты юридических и физических лиц |
24 697 411 |
63,53 |
12 490 785 |
67,28 |
197,73 |
в том числе просроченные кредиты физических и юридических лиц |
528 663 |
2,03 |
331 509 |
2,29 |
159,47 |
Межбанковские кредиты |
170 685 |
0,44 |
1 375 852 |
7,41 |
12,42 |
Средства на корреспондентских счетах кредитных организаций |
1 368 056 |
3,52 |
1 568 899 |
8,45 |
87,20 |
Средства в кредитных организациях |
441 570 |
1,14 |
- |
- |
100,00 |
Вложения в приобретенные права требования по договорам на размещение денежных средств |
1 088 330 |
2,80 |
581 718 |
3,13 |
187,09 |
Вложения в ценные бумаги |
9 041 662 |
23,26 |
1699 879 |
9,16 |
531,90 |
Инвестиции в дочерние и зависимые организации |
10 000 |
0,03 |
- |
- |
100,00 |
Средства на корреспондентском счете в Банке России |
957 873 |
2,46 |
284 581 |
1,53 |
336,59 |
Средства обязательных резервов, перечисленных в Банк России |
1092 409 |
2,81 |
562 639 |
3,03 |
194,16 |
Прочие размещенные средства в кредитных организациях |
4 860 |
0,01 |
456 |
- |
1 065,79 |
ИТОГО |
38 873 056 |
100,00 |
18 564 809 |
100,00 |
209,39 |
Приложение 3
Отраслевая структура кредитов
№ |
Наименование статьи |
1 января 2016 года |
1 января 2015 года |
||
Сумма |
Удельный |
Сумма |
Удельный вес, % |
||
Отраслевая структура кредитного портфеля: |
24 697 411 |
100,00 |
12 490 785 |
100,00 |
|
1 |
Кредиты юридическим лицам (включая индивидуальных предпринимателей), всего, в |
21 967 794 |
88,95 |
10 580 833 |
84,71 |
1.1. |
добыча полезных ископаемых |
495 558 |
2,31 |
29 922 |
0,24 |
L2 |
обрабатывающие производства, из них: |
4 599 652 |
18,62 |
970 657 |
7,77 |
1.2.1. |
производство пищевых продуктов, включая напитки, и табака |
914 038 |
3,70 |
505 649 |
4,05 |
1.2.2. |
целлюлозно-бумажное производство, издательская и полиграфическая деятельность |
26 392 |
0,11 |
36 647 |
0,29 |
1.2.3. |
химическое производство |
- |
- |
12 083 |
0,10 |
1.2.4. |
производство прочих неметаллических минеральных продуктов |
1 022 514 |
4,14 |
- |
- |
1.2.5. |
металлургическое производство и производство готовых металлических изделий |
944 393 |
3,82 |
- |
- |
1.2.6. |
производство машин и оборудования |
875 562 |
3,55 |
413 278 |
3,31 |
1.2.7. |
производство транспортных средств и оборудования |
2 338 |
0,01 |
- |
- |
1.3. |
производство и распределение |
340 490 |
1,38 |
- |
- |
1.4. |
сельское хозяйство, охота и лесное хозяйство |
33 908 |
0,14 |
2 422 |
0,02 |
1.5. |
строительство |
2 648 772 |
10,72 |
854 531 |
6,84 |
1.6. |
транспорт и связь |
252 559 |
1,02 |
486 837 |
3,90 |
1.7. |
оптовая и розничная торговля, ремонт автотранспортных средств, мотоциклов, бытовых изделий и предметов личного пользования |
5 475 918 |
22,17 |
4 553 044 |
36,45 |
1.8. |
операции с недвижимым имуществом, аренда и предоставление услуг |
2 764 355 |
11,19 |
1 543 000 |
12,35 |
1.9. |
прочие виды деятельности |
5 306 947 |
21,49 |
2 021 865 |
16,19 |
1.10. |
на завершение расчетов |
49 635 |
0,20 |
118 555 |
0,95 |
2 |
Кредиты физическим лицам, всего |
2 729 617 |
11,05 |
1 909 952 |
15,29 |