Файл: «Проблема обеспечения и возвратности кредита, ее экономические и правовые аспекты».pdf
Добавлен: 25.06.2023
Просмотров: 150
Скачиваний: 2
СОДЕРЖАНИЕ
Глава 1. Теоретические аспекты обеспечения возвратности кредита
1.1. Понятие принципа возвратности кредита
1.2. Экономические и правовые аспекты обеспечения возвратности кредита
Глава 2.Анализ обеспечения возврата кредитов в АО КБ «Росинтербанк»
2.1. Краткая характеристика банка
2.2. Оценка управления обеспечением возвратности кредитов в банке
Глава 3. Совершенствование методов обеспечения возвратности кредитов
Приложение 4
Динамика обязательных нормативов АО КБ «Росинтербанк» в 2013–2015 гг.
Условное |
Наименование |
2013 г. |
2014 г. |
Абсолютное отклонение в |
2015 г. |
Абсолютное отклонение в 2015 г. |
|
к 2013г. |
к 2014г. |
||||||
HI |
Достаточности капитала |
11,9 |
11,5 |
-0,4 |
11,4 |
-0,5 |
-0,1 |
Н2 |
Мгновенной ликвидности |
176,6 |
86,1 |
-90,5 |
69,6 |
-107,0 |
-16,5 |
Н3 |
Текущей ликвидности |
211,6 |
124,1 |
-87,5 |
161,3 |
-50,3 |
37,2 |
Н4 |
Долгосрочной ликвидности |
61,4 |
58,4 |
-3,0 |
60,1 |
-1,3 |
1,7 |
Н6 |
Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков |
24,7 |
21,6 |
-3,1 |
23,2 |
-1,5 |
1,6 |
Н7 |
Максимальный размер крупных кредитных рисков |
465,8 |
417,4 |
-48,4 |
339,9 |
-125,9 |
-77,5 |
Н9.1 |
Максимальный размер кредитов, банковских |
0,0 |
0,0 |
- |
0,7 |
0,7 |
0,7 |
Н10.1 |
Совокупная величина риска по инсайдерам |
1,2 |
0,7 |
-0,5 |
2,0 |
0,8 |
1,3 |
Н12 |
Использование собственных средств для приобретения акций (долей) др. юр. лиц |
0,0 |
0,0 |
- |
7,6 |
7,6 |
7,6 |
Приложение 5
Сравнительная динамика обязательных нормативов АО КБ «Росинтербанк» в 2013–2015 гг. в отношении допустимых значений
Условное |
Допустимое значение |
Отклонение фактического значения от допустимого |
||
2013 г. |
2014 г. |
2015 г. |
||
H1 |
min 11% |
0,9 |
0,5 |
0,4 |
Н2 |
min 15% |
161,6 |
71,1 |
54,6 |
НЗ |
min 50% |
161,6 |
74,1 |
111,3 |
Н4 |
max 120% |
-58,6 |
-61,6 |
-59,9 |
Н6 |
max 25% |
-0,3 |
-3,4 |
-1,8 |
Н7 |
max 800% |
-334,2 |
-382,6 |
-460,1 |
Н9.1 |
max 50% |
-50,0 |
-50,0 |
-49,3 |
Н10.1 |
max 3% |
-1,8 |
-2,3 |
-2,2 |
H12 |
max 25% |
-25,0 |
-25,0 |
-17,4 |
Приложение 6
Данные об активах, подверженных кредитному риску и оцениваемых в целях создания резервов на возможные потери в разрезе категорий качества активов, длительности просроченной задолженности, созданных резервов по состоянию на 01.01.2015 г.
Состав активов |
Сумма требования |
Сумма требований по категориям качества |
Просроченная задолженность |
Резерв расчетный |
Резерв расчетный с учетом обеспечения |
Резерв сформированный |
Резерв по категориям качества |
||||||||||
I |
II |
III |
IV |
V |
до 30 дней |
от 31 до 90 дней |
от 91 до 180 дней |
свыше 180 дней |
II |
III |
IV |
V |
|||||
Активы, подверженные кредитному риску, всего |
16587814 |
7561760 |
3631875 |
3834217 |
11689462 |
391500 |
12633 |
125413 |
143083 |
260191 |
2356454 |
285166 |
316457 |
125419 |
100888 |
18787 |
71363 |
1.Требования к кредитным организациям, всего, в том числе |
3659198 |
3659198 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
1.1.Корреспондентские счета |
1568899 |
1568899 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
1.2.Межбанковские кредиты и депозиты |
1376308 |
1376308 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
1.3.Учтенные векселя |
244481 |
244481 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
1.4.Прочие требования |
466590 |
466590 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
1.5.Требования по получению процентных доходов |
2920 |
2920 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
2.Требования юридических лиц, всего, в том числе |
10765512 |
3018960 |
3267335 |
3291071 |
841962 |
346184 |
10743 |
15794 |
24970 |
216464 |
2010266 |
204427 |
206571 |
122092 |
34297 |
13961 |
36221 |
2.1.Предоставленные кредиты, размещенные депозиты |
4489587 |
632555 |
1159898 |
1716268 |
638039 |
342827 |
7768 |
3320 |
6820 |
203346 |
1323447 |
102116 |
102116 |
54109 |
966 |
11608 |
35433 |
2.2.Требования по сделкам продажи (покупки) финансовых активов с отсрочкой платежа |
151636 |
- |
- |
151636 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
31844 |
31844 |
31844 |
- |
31844 |
- |
- |
2.3.Прочие требования |
76102 |
75743 |
- |
- |
- |
359 |
- |
- |
- |
- |
359 |
359 |
359 |
- |
- |
- |
359 |
2.4. Требования по получению процентных доходов |
91611 |
26366 |
18740 |
29332 |
14175 |
2998 |
2975 |
2818 |
570 |
8631 |
- |
- |
2144 |
574 |
29 |
1112 |
429 |
2.5.Задолженность по ссудам, предоставленным субъектам малого и среднего предпринимательства |
5956576 |
2284296 |
2088697 |
1393835 |
189748 |
- |
- |
9656 |
17580 |
4487 |
654616 |
70108 |
70108 |
67409 |
1458 |
1241 |
4 |
3.Требования к физическим лицам, всего, в том числе |
2163104 |
883602 |
364540 |
543146 |
326500 |
45316 |
1890 |
109619 |
118113 |
43727 |
346188 |
80739 |
109886 |
3327 |
66591 |
4826 |
35142 |
3.1.Ссуды |
2056727 |
876335 |
359398 |
459211 |
311700 |
40083 |
1743 |
100377 |
95671 |
32900 |
346188 |
80739 |
80739 |
3276 |
42338 |
4712 |
30413 |
3.2.Требования по получению процентных доходов |
106377 |
7267 |
5142 |
73935 |
14800 |
5233 |
147 |
9242 |
22442 |
10827 |
- |
- |
29147 |
51 |
24253 |
114 |
4729 |
Приложение 7
Данные об активах, подверженных кредитному риску и оцениваемых в целях создания резервов на возможные потери в разрезе категорий качества активов, длительности просроченной задолженности, созданных резервов по состоянию на 01.01.2016 г.
Состав активов |
Сумма требования |
Сумма требований по категориям качества |
Просроченная задолженность |
Резерв расчетный |
Резерв расчетный с учетом обеспечения |
Резерв сформированный |
Резерв по категориям качества |
||||||||||
I |
II |
III |
IV |
V |
до 30 дней |
от 31 до 90 дней |
от 91 до 180 дней |
свыше 180 дней |
II |
III |
IV |
V |
|||||
Активы, подверженные кредитному риску, всего |
29528758 |
12358577 |
11990366 |
3091833 |
1416505 |
671477 |
41856 |
152409 |
52820 |
399578 |
2646964 |
579871 |
581964 |
197243 |
212143 |
33560 |
139018 |
1.Требования к кредитным организациям, всего, в том числе |
2034720 |
1986214 |
- |
- |
- |
48506 |
- |
- |
- |
- |
48506 |
48500 |
48506 |
- |
- |
- |
48506 |
1.1.Корреспондентские счета |
1368056 |
1368050 |
- |
- |
- |
6 |
- |
- |
- |
- |
6 |
- |
6 |
- |
- |
- |
6 |
1.2.Межбанковские кредиты и депозиты |
175745 |
175745 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
1.3.Прочие требования |
489521 |
441021 |
- |
- |
- |
48500 |
- |
- |
- |
- |
48500 |
48500 |
48500 |
- |
- |
- |
48500 |
1.4.Требования по получению процентных доходов |
1398 |
1398 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
2.Требования юридических лиц, всего, в том числе |
23964899 |
9073673 |
10494167 |
2375490 |
1402677 |
618892 |
38705 |
147848 |
48250 |
258883 |
2415773 |
395562 |
397649 |
174000 |
107039 |
29929 |
86681 |
2.1.Предоставленные кредиты, размещенные депозиты |
9829421 |
1416009 |
5829160 |
1837652 |
568256 |
178344 |
2809 |
12364 |
- |
- |
1173941 |
165712 |
165712 |
92190 |
57831 |
15691 |
- |
2.2. Учтенные векселя |
11173 |
- |
11173 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
440 |
440 |
440 |
440 |
- |
- |
- |
2.3.Требования по сделкам продажи (покупки) финансовых активов с отсрочкой платежа |
581113 |
- |
449107 |
132006 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
35722 |
35722 |
35722 |
6681 |
29041 |
- |
- |
2.4. Вложения в ценные бумаги |
913114 |
913114 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
2.5.Прочие требования |
1336414 |
875608 |
449263 |
- |
- |
11543 |
- |
- |
- |
- |
1176346 |
164364 |
29324 |
17781 |
- |
- |
11543 |
2.6. Требования по получению процентных доходов |
108141 |
66736 |
9886 |
20607 |
3953 |
6959 |
2877 |
6332 |
12707 |
360 |
- |
- |
2087 |
732 |
355 |
3 |
997 |
2.7.Задолженность по ссудам, предоставленным субъектам МСП |
11185523 |
5802206 |
3745578 |
385225 |
830468 |
422046 |
33019 |
129152 |
35543 |
258523 |
1176346 |
164364 |
164364 |
56176 |
19812 |
14235 |
74141 |
3.Требования к физическим лицам, всего |
3529523 |
1298690 |
1496199 |
716343 |
13828 |
4079 |
3151 |
4561 |
4570 |
140695 |
182685 |
135809 |
135809 |
23243 |
105104 |
3631 |
3831 |
3.1.Ссуды |
3348394 |
1289820 |
1447790 |
594905 |
13447 |
2432 |
2242 |
4212 |
2199 |
72818 |
181612 |
104827 |
104827 |
22406 |
76299 |
3438 |
2684 |
3.2.Требования по получению процентных доходов |
143959 |
5880 |
15355 |
121438 |
381 |
905 |
909 |
349 |
2371 |
67877 |
- |
29909 |
29909 |
506 |
28805 |
193 |
405 |
3.3. Прочие требования |
36786 |
2990 |
33054 |
- |
- |
742 |
- |
- |
- |
- |
1073 |
1073 |
1073 |
331 |
- |
- |
742 |
Приложение 8
Данные о реструктурированной задолженности
Вид реструктуризации |
Сумма |
Расчетный |
Фактический резерв с учетом полученного |
Юридические лица |
|||
Увеличение срока возврата основного долга |
1642 764 |
513 437 |
11 730 |
Снижение процентной ставки |
1 292 782 |
79 993 |
7 553 |
Увеличение суммы основного долга |
121 963 |
17 665 |
242 |
Изменение графика уплаты процентов по ссуде |
151 466 |
151 456 |
1456 |
Изменение графика уплаты основного долга |
1 100 740 |
265 554 |
8 911 |
Итого реструктурированных ссуд юридических лиц с учетом отнесения одной ссуды к нескольким видам |
3 074 118 |
987 686 |
23 288 |
Физические лица |
|||
Увеличение срока возврата основного долга |
393 270 |
16 530 |
3 660 |
Снижение процентной ставки |
40 480 |
405 |
340 |
Увеличение суммы основного долга |
23 990 |
5 038 |
- |
Предоставление отсрочки по погашению основного долга |
26 778 |
5 356 |
5 356 |
Изменение вида платежа |
1774 |
298 |
?98 |
Итого реструктурированных ссуд физических лиц с учетом отнесения одной ссуды к нескольким видам |
450 875 |
26 989 |
9 015 |
-
Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. - М.: Инфра-М, 2012. – С. 30. ↑
-
Дьяконова М.Л., Ковалева Т.М., Кузьменко Т.Н. Финансы и кредит: учебник / под ред. Т.М. Ковалевой. - М.: Инфра-М, 2012. – С. 89. ↑
-
Тавасиев, А.М. Антикризисное управление кредитными организациями [Текст] / А.М.Тавасев. – М.: Инфра-М, 2011. – С. 66. ↑
-
Белоглазова, Г.Н. Деньги, кредит, банки / Г.Н.Белоглазова. - М.: Высшее образование, 2009. – С. 95. ↑
-
Тавасиев, А.М. Антикризисное управление кредитными организациями [Текст] / А.М.Тавасев. – М.: Инфра-М, 2011. – С. 66. ↑
-
Лаврушин О.И., Мамонова И.Д., Валенцева Н.И. Банковское дело: учебник / под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Инфра-М, 2012. – С. 47. ↑
-
Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. - М.: Инфра-М, 2012. – С. 30. ↑
-
Гарипова З.Л., Белова А.А. Инфраструктура банковского потребительского кредитования // Финансы и кредит. – 2012. - № 42. – С. 15. ↑
-
Фролова Т.А. Банковское дело: конспект лекций. - Таганрог, 2012. – С. 56. ↑
-
Тавасиев, А.М. Антикризисное управление кредитными организациями [Текст] / А.М.Тавасев. – М.: Инфра-М, 2011. – С. 116. ↑
-
Банковское дело: учеб. для экон. спец. вузов / под ред. А.М.Тавасиева; Междунар. банк. объед. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2012. – С. 87. ↑
-
Гражданский кодекс Российской Федерации: [утвержден Федеральным законом от 30.11.94 г. № 51-ФЗ (с изм.и доп.)]. – М.- ИНФРА-М-НОРМА, 2014. - 517 с. ↑
-
Монина П.Д., Мохоров Д.А. Правовое регулирование обеспечения возвратности банковских кредитов // В книге: Неделя науки СПбГПУ материалы научно-практической конференции c международным участием. Институт гуманитарного образования СПбГПУ. Санкт-Петербург, 2014. С. 147-149. ↑
-
Жуков, Е.Ф. Деньги Кредит Банки / Е.Ф.Жуков - М.: Финансы и статистика, 2011. – С. 87. ↑
-
Тавасиев, А.М. Антикризисное управление кредитными организациями [Текст] / А.М.Тавасев. – М.: Инфра-М, 2011. – С. 116. ↑
-
Бабичева, Ю.А. Банковское дело/ Ю.А.Бабичева. – М.: ЮНИТИ, 2012. – С. 123. ↑
-
Попова Е.М., Хон О.Д. Сравнительный анализ современных способов обеспечения возвратности банковских кредитов // Банковские услуги. 2014. № 12. С. 24-31. ↑
-
Гражданское право России. Обязательственное право: курс лекций / отв. редактор О.Н. Садиков. - М.: Норма, 2011. – С. 423. ↑
-
Куликова Н.А. Формы и виды обеспечения возвратности кредита в малом бизнесе // В сборнике: СОВРЕМЕННОЕ РАЗВИТИЕ МАЛОГО БИЗНЕСА материалы III Всероссийской профессиональной конференции с международным участием. 2015. С. 153-156.. ↑
-
Тукачёва Д.А., Маркевич И.В. Обеспечение возвратности банковского кредита // В сборнике: ПРОБЛЕМЫ УСТОЙЧИВОГО РАЗВИТИЯ ЧЕЛОВЕЧЕСКОГО ПОТЕНЦИАЛА В ГЛОБАЛЬНОМ ИНФОРМАЦИОННОМ ОБЩЕСТВЕ Сборник материалов Второй Российской научно-практической конференции с международным участием. Пермский государственный гуманитарно-педагогический университет. 2014. С. 268-270. ↑
-
Балабанов, И.Т. Банки и банковское дело / И.Т.Балабанов. - М.: ИНФРА-М, 2012. – С. 76. ↑
-
Лобанов А.В. Правовые проблемы потребительского кредита: способы обеспечения возвратности // Гражданин и право. 2014. № 5. С. 65-71. ↑
-
Жуков, Е.Ф. Деньги Кредит Банки / Е.Ф.Жуков - М.: Финансы и статистика, 2011. – С. 87. ↑
-
Жуков, Е.Ф. Деньги Кредит Банки / Е.Ф.Жуков - М.: Финансы и статистика, 2011. – С. 87. ↑
-
Куринских Д.С., Кулешова Л.В. Методы обеспечения возвратности кредитов: проблемы и направления их совершенствования // В сборнике: Финансово-экономические проблемы развития региона и учетно-аналитические аспекты функционирования предпринимательских структур Сборник научных трудов по материалам Ежегодной 77-й научно-практической конференции ФГБОУ ВПО "Ставропольский государственный аграрный университет" "Аграрная наука – Северо-Кавказскому федеральному округу". 2013. С. 265-270. ↑
-
Гражданский кодекс Российской Федерации: [утвержден Федеральным законом от 30.11.94 г. № 51-ФЗ (с изм.и доп.)]. – М.- ИНФРА-М-НОРМА, 2014. - 517 с. ↑
-
Составлено по результатам наблюдений. ↑
-
Составлено по данным банка. ↑
-
Составлено по данным банка. ↑
-
Айвори Й., Рогоза А. Использование английского права в российских сделках. - М., 2011. – С. 30. ↑
-
Карапетов А.Г. Правовая природа и последствия нарушения ковенантов в финансовых сделках // Частное право и финансовый рынок: сб. ст. Вып. 1 / отв. ред. М.Л. Башкатов. М., 2011 // СПС «КонсультантПлюс». ↑
-
Информационное письмо Президиума ВАС РФ от 13.09.2011 № 147 // СПС «КонсультантПлюс» ↑
-
Решение Арбитражного суда Омской области от 01.12.2011 по делу № А46-9545/2011 // СПС «КонсультантПлюс». ↑