Файл: Страхование и его роль на финансовом рынке в современной России.pdf

Введение

Страхование - основной элемент общей культуры человека. Если каждый человек страхует свое жилье, свой бизнес, здоровье и жизнь, то он предусмотрителен относительно будущего своей семьи, коллег и самого себя, он смотрит в завтрашний день, который обеспечивает его сегодня. Посредством страхования человек реализует одну из основных своих потребностей - потребность в безопасности. Благодаря страхованию уменьшает степень такой зависимости, когда человеческие ошибки или злой умысел, просто стихийные бедствия могут поставить отдельную жизнь, семью, бизнес на грань катастрофы.

В рыночной экономике страхование является особым механизмом, который содействует «сглаживанию» отрицательных экономических положений, а также является возможным инвестором, способным вкладывать действительный капитал в развитие отечественной индустрии. В данное время страхование - это уже не просто финансовый механизм возмещения ущерба, а ещё и источник рефинансирования кредитного сектора или одна из крупнейших сфер институциональных инвестиций. Страхование также способно заменить некоторые государственные социальные программы, снимая нагрузку с государственного бюджета.

В данный момент, страхование в России недостаточно развито. По основным макроэкономическим показателям Российский страховой рынок значительно уступает развитым странам. И поэтому возникает задача в должном обеспечении развития этой стороны экономическо-общественных отношений. Без осознанной на уровне государства и общества экономической целесообразности страхования невозможно создать прочную основу для развития страхового рынка.

Цель курсовой работы – раскрыть роль страхования на финансовом рынке.

В соответствии с целью в работе решаются следующие задачи:

1) Изучить теоретические основы страхования на финансовой рынке;

2) Проанализировать современное состояние рынка страхования в РФ;

3) Рассмотреть возможные перспективы развития страхового рынка.

Объектом работы выступает механизм современного рынка страхования.

Предметом курсовой работы является исследование деятельности и функционирования страхования на финансовом рынке.

В качестве теоретической основы изучения в работе применялись труды и учебные пособия российских авторов по страхованию. По ходу написания курсовой работы, были рассмотрены разнообразные информационные источники: учебники, журнальные статьи, интернет-ресурсы.

---

Курсовая работа состоит из введения, основной части, которые включают в себя три главы, заключения и списка литературы.

В первой главе рассмотрены теоретические основы страхования на финансовом рынке, его сущность, формы и виды, функции и структура рынка.

Во второй главе проведен анализ рынка страхования в России, где показана структура страхового рынка РФ, динамика продаж по видам страхования.

В третьей главе выявлены перспективы развития рынка страхования на ближайшую перспективу.

Теоретические основы страхования на финансовом рынке

Сущность, виды и формы страхования

Термин «страхование» предполагает отношения по защите интересов юридических/физических лиц, РФ, субъектов РФ и муниципальных образований в ситуации наступления страхового случая за счет средств страховщиков и денежных фондов, формирующихся из уплаченных страховых взносов [3, с.18].

Роль страхования в РФ, как ключевого элемента в работе инфраструктуры рыночных отношений, сегодня неизменно растет, и страхование становится самостоятельной экономической категорией, проявляющейся в различных видах страхования и отраслях.

Экономическая сущность страхования [5, с.78].

• Основные стороны страховых отношений – страхователи и страховщики.
• Метод страхования применяется с древних времен и является одним из основных методов обеспечения материального благополучия и экономической безопасности.
• В качестве экономической категории, страхование – это серьезная система отношений экономического характера, в которую входят методы/формы образования целевых фондов средств, а также их применение для оказания помощи гражданам либо для возмещения ущерба.

Экономическую категорию страхования характеризуют следующие признаки [11, с.68]:

• Возникновение перераспределительных денежных отношений при наличии страховых рисков, как вероятности возникновения страховых случаев, способных нанести ущерб определенного характера.
• Перераспределительные замкнутые отношения между всеми участниками страхования, которые связаны с солидарной раскладкой всей суммы ущерба на каждый субъект, участвующий в страховании. Основание раскладки ущерба – вероятность меньшего числа пострадавших субъектов к большему числу участников страхования.
• Создание фонда целевого назначения, формирование которого осуществляется благодаря фиксированных взносам всех участников страхования. От количества участников зависит размер взноса и доступность страхования.
• Перераспределение ущерба относительно времени и между различными территориальными единицами. Обязательное условие для раскладки ущерба от последствий стихийных бедствий, способных охватить весьма большие территории.
• Возвратность платежей, мобилизованных в фонд страхования. Определение платежей осуществляется на базе страховых тарифов: 1 – нетто (платежи для возмещения возможного ущерба), 2 – накладные расходы для существования страховой компании.

---

Для 10-летнего периода существования системы страхования в России данный рынок страховых услуг развивается довольно высокими темпами, характеризуясь превышением темпов роста страховых поступлений над непосредственно уровнем потребительских цен. Уровень развития отечественного страхового рынка характеризуется также величиной доли всех страховых услуг в ВВП и переосмыслением обществом роли страхования в качестве обязательного элемента рыночной инфраструктуры. Формирующийся сегодня в РФ страховой рынок регулируется государством. Из самых популярных видов страхования можно выделить страхование… [12, с.25]

• Автомобилей и другого транспорта.
• Жизни и здоровья.
• Имущества.
• Недвижимости.
• Грузов.

Для того чтобы лучше понять, что такое страхование, определим те виды и формы, которые существуют на сегодняшний день. Ориентируясь на организационно-правовые формы, страхование делится на [19, с.85]:

• государственное;
• кооперативное;
• взаимное;
• частное.

Из этого следует, что подобной деятельностью могут заниматься как государственные структуры, так и другие компании. Но, несмотря на перечисленные выше организационные формы страхования, можно также различать два его вида:

• обязательный;
• необязательный.

Через обязательный вид государство реализуют свою политику в сфере страховых услуг. В Российской Федерации существует обязательная форма страхования в следующих направлениях:

• Гражданская ответственность водителей автотранспортных средств.
• Медицинское лечение.
• Пассажироперевозки.
• Социальное страхование.
• Страховка жизни военнослужащих, а также работников налоговых служб.

В необязательную форму входят те виды страхования, пользоваться которыми или нет, определяет каждый сам для себя.

По виду объекта страхования оно бывает [6, с.77]:

• имущественное;
• личное;
• страхование ответственности.

К первому виду относится всё, что связано с имуществом человека: машины, квартиры, дома, яхты и другие ценности. Ко второму виду относят страхование жизни и здоровья людей. В третьем случае страхованию подлежит ответственность перед третьими лицами. Ярким примером является «автогражданка», при которой застрахована ответственность водителя перед другими участниками дорожно-транспортного движения. Далее рассмотрим разновидности тех продуктов, которые по сумме собранных страховых премий занимают большинство рынка страховых услуг.

---

В России существует и развивается 3-ступенчатая юридическая база регулирования страхования [13, с.51]:

• Гражданское право.
• Страховое право.
• Подзаконные нормативные документы ведомств/министерств.

Правила и условия страхования создаются страховщиками и являются главными документами внутри страховой компании, предъявляемыми для их утверждения в ГосСтрахНадзоре при лицензировании определенного вида страхования. С этими документами знакомится и страхователь до подписания договора. Все принципы, оформление и содержание страхового договора регулируются ГК РФ (закон РФ «о страховании» ст. 16 п.1 ГК РФ).

Гос/надзор за деятельностью всех субъектов страхования осуществляется для соблюдения страхового законодательства, для профилактики и устранения нарушений. Ключевые принципы страхового надзора – организационное единство, гласность и законность.

Страховой надзор – это… [20, с. 9]

• Контроль над лицензированием деятельности субъектов рынка страхования.
• Ведение гос/реестра субъектов страхового дела и аттестацию страховых актуариев.
• Контроль над соблюдением законодательства, в частности через проверку деятельности субъектов страхового дела и достоверности их отчетности.
• Контроль над обеспечением платежеспособности и финансовой устойчивости страховщиками.
• Выдача разрешений на повышение размера уставного капитала страховщика, благодаря средствам зарубежных инвесторов, на совершение при их участии сделок по отчуждению акций/долей страховых компаний (в течение 1 месяца).
• Предупреждение, пресечение, ограничение монополистической деятельности на страховом рынке, а также недобросовестной конкуренции.

Деятельность российских страховых компаний, согласно ФЗ «Об организации страховой деятельности в РФ», разрешена исключительно в статусе юридического лица и только при условии полученной лицензии на осуществление данной деятельности и в порядке, установленном законодательством [21, с.75].

Для страховой компании запрещена любая деятельность, кроме страховой, что и фиксируется в учредительных документах.

Организационно-правовая форма страховщика может быть любой – некоммерческая организация, муниципальные и государственные предприятия, производственные кооперативы, а также хозяйственные товарищества/общества.

1.2. Принципы и функции страхования

---

Ключевые принципы обязательного страхования в нашей стране [9, с.98]:

• Законодательная основа, четко регламентирующая: права/обязанности всех сторон (страховщики и страхователи); порядок, условия и виды страхования; периодичность выплаты взносов; монополию страховщиков; порядок назначения тарифных ставок.
• Независимость страхования от выплаты взносов.
• Бессрочный характер страхования.
• Полный охват всех объектов страхования, отмеченных в законодательстве.
• Нормирование обеспечения страхования по страховым оценкам.
• Независимость обеспечения страхования от финансовой состоятельности и желания страхователя.

Сущность страхования - экономическое отношение, обеспечивающее людям, организациям или их интересам защиту от различного рода опасностей. Виды страхования различны, но к его функциям имеется традиционный подход [10, с.120].

а) Рисковая функция

Данная функция является отражением сути страхования, поскольку сама форма, содержание страхования, призваны обеспечить страховую защиту от различного рода рисков - случайных событий, вероятность которых и образует экономическую выгоду. Отсутствие страховых, случайных рисков отменяет необходимость в страховании. Компетенция рисковой функции включает перераспределение между всеми участниками страхового процесса денежных ресурсов, закрепляемое соответствующим страховым договором. По окончании действия договора, в случае ненаступления ситуации страхового риска, денежные взносы страхователю не возвращаются.

б) Инвестиционная функция

Эта функция заключается в финансировании экономики из страховых резервов - фондов страховой компании, где хранятся накопленные на случай возмещения ущерба денежные взносы застрахованных. Это вид временных инвестиций, когда средства вкладываются в ценные бумаги, недвижимость и прочие направления, но при наступлении страхового случая выплачиваются страхователю. Со второй половины 20 века доход страховых компаний, получаемый посредством инвестиций, зачастую превышает доход, образующийся за счет их страховой деятельности.

в) Предупредительная функция

Легче сто раз предупредить, чем двести раз выплачивать. Такова краткая характеристика предупредительной функции. До 2004 года в страховой тариф включалась выплата РПМ - резерв предупредительных мероприятий. Сформированная таким образом сумма шла на финансирование мероприятий, предупреждающих возникновение страховых рисков. В 2004 году постановление правительства запретило включать РПМ в страховой тариф, но не лишила страховщиков возможности вести профилактическую деятельность. Только теперь фонд предупредительных мероприятий они формируют из собственной прибыли.

---