Файл: Денежные обзоры и система показателей денежно-кредитной статистики Центрального банка РФ (на примере банковской системы РФ).pdf

Кроме того, в текущей экономической ситуации, среди компаний, имеющих доступ к банковским кредитам, найдется меньшее количество заемщиков, класс которых банки могут оценить как высокий, нежели в 2012-2014 гг. А пока нет роста кредитования, доля «просрочки» в портфеле вряд ли будет заметно сокращаться, даже при замедлении роста проблемных кредитов.

Ипотечный портфель банков продолжает увеличиваться за счет рублевых кредитов (валютная составляющая сокращается) на первичную недвижимость, не в последнюю очередь благодаря государственной программе субсидирования ипотечных ставок. Количество и объем выданных в III квартале 2016 г. ипотечных кредитов (212,5 тыс. на сумму 362,5 млрд руб.) на 17,6% и 20,3% превосходят показатели за аналогичный период 2015 г. и показатели I и II кварталов 2016 г.

Ипотечный портфель с начала 2016 года вырос на 8,4% (до 4,3 трлн рублей), объем валютных кредитов за тот же срок сократился на 36,2% (до 83,5 млрд рублей). Средняя сумма ипотечного кредита за III квартал увеличилась с 1,69 до 1,71 млн рублей.

Доля валютных кредитов в совокупном ипотечном портфеле сократилась за 9 месяцев с 3,3% до 1,9%, а общий объем просроченных кредитов вырос на 9,6% (до 72,5 млрд. руб.). Причем в 2016 г. прирост «просрочки» обеспечили рублевые, а не валютные кредиты (+19,4% и -5% с 1 января 2016 г. соответственно). Объёмы выдачи в 2016 г. однозначно превысят прошлогодние показатели (в 2016 г. выдано 1,03 трлн, в 2015 г. – 1,16 трлн рублей), но не достигнут суммы выданной ипотеки в 2014 г. (1,76 трлн рублей).

Снижение ставок по кредитам в 2016 г. существенно отстает от снижения доходности по вкладам, что четко отражает график средневзвешенных ставок по кредитам (выше) и по депозитам (размещен в обзоре далее). Крупнейшие игроки рынка задают темп, поэтому кредитные ставки будут продолжать снижаться и в 2016 г., и в 2017-м г., но «гэп» между привлечением и размещением будет оставаться примерно таким же, как в настоящее время. Разброс ставок по розничным кредитам традиционно высок – предложения можно найти от 11% (под залог недвижимости или транспорта) до 30%, а ставки таких «маркетмейкеров», как Сбербанк и ВТБ 24, начитаются от 13,9%.

Рисунок 4 – Динамика кредитования и просроченной задолженности в III кв. 2015 г. и в III кв. 2016 г.

Проведенное исследование позволяет сделать выводы о стабилизации кредитных отношений в 2016 г. по сравнению с 2015 г. Однако, по-прежнему, сохраняются проблемы просроченных кредитов, высоких процентных ставок. Проведенное исследование позволяет сделать выводы о стабилизации кредитных отношений в 2016 г. по сравнению с 2015 г. Однако, по-прежнему, сохраняются проблемы просроченных кредитов, высоких процентных ставок. Проведенное исследование позволяет сделать выводы о стабилизации кредитных отношений в 2016 г. по сравнению с 2015 г. Однако, по-прежнему, сохраняются проблемы просроченных кредитов, высоких процентных ставок. Проведенное исследование позволяет сделать выводы о стабилизации кредитных отношений в 2016 г. по сравнению с 2015 г. Однако, по-прежнему, сохраняются проблемы просроченных кредитов, высоких процентных ставок. Проведенное исследование позволяет сделать выводы о стабилизации кредитных отношений в 2016 г. по сравнению с 2015 г. Однако, по-прежнему, сохраняются проблемы просроченных кредитов, высоких процентных ставок. Проведенное исследование позволяет сделать выводы о стабилизации кредитных отношений в 2016 г. по сравнению с 2015 г. Однако, по-прежнему, сохраняются проблемы просроченных кредитов, высоких процентных ставок. Проведенное исследование позволяет сделать выводы о стабилизации кредитных отношений в 2016 г. по сравнению с 2015 г. Однако, по-прежнему, сохраняются проблемы просроченных кредитов, высоких процентных ставок. Проведенное исследование позволяет сделать выводы о стабилизации кредитных отношений в 2016 г. по сравнению с 2015 г. Однако, по-прежнему, сохраняются проблемы просроченных кредитов, высоких процентных ставок. Проведенное исследование позволяет сделать выводы о стабилизации кредитных отношений в 2016 г. по сравнению с 2015 г. Однако, по-прежнему, сохраняются проблемы просроченных кредитов, высоких процентных ставок. Проведенное исследование позволяет сделать выводы о стабилизации кредитных отношений в 2016 г. по сравнению с 2015 г. Однако, по-прежнему, сохраняются проблемы просроченных кредитов, высоких процентных ставок. Проведенное исследование позволяет сделать выводы о стабилизации кредитных отношений в 2016 г. по сравнению с 2015 г. Однако, по-прежнему, сохраняются проблемы просроченных кредитов, высоких процентных ставок. Проведенное исследование позволяет сделать выводы о стабилизации кредитных отношений в 2016 г. по сравнению с 2015 г. Однако, по-прежнему, сохраняются проблемы просроченных кредитов, высоких процентных ставок. Проведенное исследование позволяет сделать выводы о стабилизации кредитных отношений в 2016 г. по сравнению с 2015 г. Однако, по-прежнему, сохраняются проблемы просроченных кредитов, высоких процентных ставок. Проведенное исследование позволяет сделать выводы о стабилизации кредитных отношений в 2016 г. по сравнению с 2015 г. Однако, по-прежнему, сохраняются проблемы просроченных кредитов, высоких процентных ставок. Проведенное исследование позволяет сделать выводы о стабилизации кредитных отношений в 2016 г. по сравнению с 2015 г. Однако, по-прежнему, сохраняются проблемы просроченных кредитов, высоких процентных ставок. Проведенное исследование позволяет сделать выводы о стабилизации кредитных отношений в 2016 г. по сравнению с 2015 г. Однако, по-прежнему, сохраняются проблемы просроченных кредитов, высоких процентных ставок. Проведенное исследование позволяет сделать выводы о стабилизации кредитных отношений в 2016 г. по сравнению с 2015 г. Однако, по-прежнему, сохраняются проблемы просроченных кредитов, высоких процентных ставок. Проведенное исследование позволяет сделать выводы о стабилизации кредитных отношений в 2016 г. по сравнению с 2015 г. Однако, по-прежнему, сохраняются проблемы просроченных кредитов, высоких процентных ставок. Проведенное исследование позволяет сделать выводы о стабилизации кредитных отношений в 2016 г. по сравнению с 2015 г. Однако, по-прежнему, сохраняются проблемы просроченных кредитов, высоких процентных ставок. Проведенное исследование позволяет сделать выводы о стабилизации кредитных отношений в 2016 г. по сравнению с 2015 г. Однако, по-прежнему, сохраняются проблемы просроченных кредитов, высоких процентных ставок.

Банк России со своей стороны регулирует рыночные ставки по потребкредитам через уровень полной стоимости кредита (ПСК). Для IV квартала 2016 г. ПСК установлены на уровне от 25,96% (для кредитов на срок более 1 года и на сумму свыше 300 тыс. руб.) до 41,78% (для кредитов до 30 тыс. руб. на срок менее 1 года). Для сравнения – в первом квартале 2016 г. эти цифры находились на уровне 28,36% и 47,87% соответственно.

Рисунок 5 – Средневзвешенные процентные ставки по кредитам в рублях в 2016 г.

Разброс ставок по розничным кредитам традиционно высок – предложения можно найти от 11% (под залог недвижимости или транспорта) до 30%, а ставки таких «маркетмейкеров», как Сбербанк и ВТБ 24, начитаются от 13,9%.

Банк России со своей стороны регулирует рыночные ставки по потребкредитам через уровень полной стоимости кредита (ПСК). Для IV квартала 2016 г. ПСК установлены на уровне от 25,96% (для кредитов на срок более 1 года и на сумму свыше 300 тыс. руб.) до 41,78% (для кредитов до 30 тыс. руб. на срок менее 1 года). Для сравнения – в первом квартале 2016 г. эти цифры находились на уровне 28,36% и 47,87% соответственно.

Рисунок 6 – Структура кредитного портфеля российских банков на 01.10.2016 г.

Доля кредитов предприятиям и организациям в совокупном портфеле коммерческих кредитов российских банков (без учета кредитов, выданных государственным структурам) за III квартал почти не изменилась – 1 октября 2016 г. этот показатель составляет 72,4% (годом ранее – 71,7%), включая 4,8% «просрочки». Доля кредитов физическим лицам выросла за квартал на 0,2%, но за 12 месяцев сократилась до 24,6%, в том числе 2,4% просроченных ссуд.

Рисунок 7 – Структура кредитного портфеля российских банков на 01.10.2015 г.

Согласно данным Банка России наиболее слабую динамику в 2016 г. демонстрируют необеспеченные потребительские ссуды, кредиты МСБ и, конечно, кредиты в иностранной валюте.

Выводы по разделу

Анализ кредитных процессов, происходящих в России, показал, что за 9 месяцев 2016 г. совокупный кредитный портфель вырос только на 0,3%. При этом рост просроченной задолженности составил за тот же период 12%, а доля «просрочки» в кредитах, выданных нефинансовым организациям и физическим лицам, увеличилась с 6,4% до 7,2% с 1 октября 2015 г. Рост проблемных кредитов замедлился по сравнению с прошлогодними показателями, но инерционное наращивание «просрочки» продолжается (рост за III квартал 0,6%).

Снижение ставок по кредитам в 2016 г. существенно отстает от снижения доходности по вкладам, что четко отражает график средневзвешенных ставок по кредитам (выше) и по депозитам (размещен в обзоре далее). Разброс ставок по розничным кредитам традиционно высок – предложения можно найти от 11% (под залог недвижимости или транспорта) до 30%, а ставки таких «маркетмейкеров», как Сбербанк и ВТБ 24, начитаются от 13,9%. Банк России со своей стороны регулирует рыночные ставки по потребкредитам через уровень полной стоимости кредита (ПСК).

Глава 3. Пути повышения информационной открытости банковского сектора

В 2016 г. в России около 50 аудиторских компаний безоговорочно заверили отчетность 150 банков, у которых впоследствии были выявлены признаки существенной недостоверности отчетности.

В связи с этим представители ЦБ РФ настаивают на ужесточении требований к аудиторским компаниям, которые работают с банками, страховыми компаниями и негосударственными пенсионными фондами. Основная проблема рынка – аудиторы заверяют отчетность банков с многомиллиардными расхождениями в показателях и не несут за это ответственности. В связи с этим у регулятора должна быть возможность применения надзорных мер и санкций за несоблюдение этих требований.

Такие полномочия могут быть распределены между ЦБ РФ и Минфином, который регулирует работу аудиторов.

По данным аудиторской компании ФБК, около100 аудиторских компаний аудируют банки, 10 из них оказались среди тех, кто согласовал неверную отчетность.

Аудитор работает с той отчетностью, которую предоставляет клиент, поэтому далеко не всегда можно вскрыть сознательное искажение отчетности. У аудиторов нет доступа ко всей информации, нет возможности проводить экспертизу подлинности. Аудиторы проводят выборку данных и проверяют ее, но она не позволяет делать полную оценку.

Можно поставить под сомнение утверждение, что сейчас рынком востребован качественный аудит: все действуют по принципу «чем дешевле – тем лучше. А за исключением ЦБ, никто не сможет сформулировать требования и жестко им следовать – например, как с банками: за серьезные ошибки следует отзыв лицензии.

К сожалению, сейчас саморегулируемые организации и государство проверяют только формальное соблюдение стандартов аудиторской компанией. В связи с этим должна быть сформирована единая система контроля качества, то есть объединение всех СРО и уполномоченного органа, и возможность проводить внеплановые проверки, если деятельность аудиторской компании вызывает сомнения.

В 1990-е гг. ЦБ РФ курировал банковских аудиторов, это в том числе способствовало плотному общению аудиторов между собой и регулятором. Сейчас этот элемент общения утрачен, а у аудиторов не хватает информации о клиенте. Если вернуть контроль за аудиторами к ЦБ, то ситуация изменится в лучшую сторону.

Минфин вырабатывает повышенные требования к аудиторским организациям, обслуживающим «общественно значимых клиентов»: речь идет о требованиях к опыту работы компании, квалификации ее аудиторов и раскрытию сведений о ее деятельности – в этой работе участвует и ЦБ. Однако министерство пока глухо к запросам ЦБ. Центробанк регулярно направляет в Минфин информацию о таких компаниях, когда видит положительное аудиторское заключение у банка с отозванной лицензией и недостоверной отчетностью, однако обратной связи от Минфина не получает.

Выводы по разделу

Для повышения информационной открытости банковского сектора и достоверности информации целесообразно внести поправки в законы о банковской и аудиторской деятельности. Изменения предусматривают, что аудитор должен взаимодействовать с ЦБ при проведении обязательного аудита банков и некредитных финансовых организаций. Если заключение содержит оговорку, то аудитор обязан проинформировать ЦБ в течение 10 дней об обстоятельствах, которые могут оказать существенное влияние на достоверность отчетности, следует из материалов информационно-правового портала «Гарант». При этом аудитор вправе запросить у ЦБ информацию о фактах несоблюдения банком обязательных нормативов, о несоответствии систем управления рисками и внутреннего контроля требованиям ЦБ. А регулятор вправе просить у аудитора данные о завышении текущей стоимости активов и неустранении выявленных ранее недостатков.

Заключение

Банковская статистика является частью финансовой статистики. Финансово-банковская статистика занимается количественной характеристикой процессов и явлений, происходящих в финансово-кредитной системе. В финансово-кредитной системе происходит образование и распределение централизованного фонда денежных средств госбюджета, совершаются операции по аккумуляции денежных средств предприятий и населения, операции по краткосрочному и долгосрочному кредитованию, по финансированию капитальных вложений, организации денежных оборотов и другие.

Основные задачи денежно-кредитной статистики:

1) изучение процессов в производстве, распределении, перераспределении и конечном использовании ВНП и НД, выявление на этой основе пропорций и закономерностей в распределительных отношениях в экономике;

2) осуществление контроля обеспеченности воспроизводственного процесса необходимыми денежными средствами и фондами;

3) изучение состояния и развития финансово-кредитной системы и отдельных её отраслей;

4) выявление статистических закономерностей в развитии финансово- кредитной системы;

5) обеспечение статистической информацией органов государственной власти, управления, физических и юридических лиц;

6) совершенствование системы статистических показателей, методологии их исчисления, внедрение в отечественную практику мировой практики.

Анализ кредитных процессов, происходящих в России, показал, что за 9 месяцев 2016 г. совокупный кредитный портфель вырос только на 0,3%. При этом рост просроченной задолженности составил за тот же период 12%, а доля «просрочки» в кредитах, выданных нефинансовым организациям и физическим лицам, увеличилась с 6,4% до 7,2% с 1 октября 2015 г. Рост проблемных кредитов замедлился по сравнению с прошлогодними показателями, но инерционное наращивание «просрочки» продолжается (рост за III квартал 0,6%).

Снижение ставок по кредитам в 2016 г. существенно отстает от снижения доходности по вкладам, что четко отражает график средневзвешенных ставок по кредитам (выше) и по депозитам (размещен в обзоре далее). Разброс ставок по розничным кредитам традиционно высок – предложения можно найти от 11% (под залог недвижимости или транспорта) до 30%, а ставки таких «маркетмейкеров», как Сбербанк и ВТБ 24, начитаются от 13,9%. Банк России со своей стороны регулирует рыночные ставки по потребкредитам через уровень полной стоимости кредита (ПСК).

Стимулирование инвестиций, инфраструктурных проектов, деловой активности является действенным способом восстановления экономики и выхода на траекторию экономического роста. Но такое восстановление невозможно без доступного для экономики кредита. В связи с тем, что доступ коммерческих банков к финансовым ресурсам за рубежом практически закрыт, теперь ЦБ является основным кредитором. Именно от проводимой им процентной политики и рефинансирования зависят объемы кредитования коммерческих банков, уровни процентных ставок и процесс перелива капитала в реальный сектор экономики.

Классическое рефинансирование влечет за собой определенные риски, в частности, риск оттока капитала из страны и спекулятивный характер использования полученных средств. Однако, рефинансирование под реальные инфраструктурные проекты способно обеспечить мультипликационный эффект, который приведет к реальному росту национальной экономики России.