Файл: Особенности функционирования финансово-кредитных институтов (1 Анализ деятельности финансово-кредитных институтов).pdf

С увеличением объема кредитования в РФ неизбежно растет объем и невозвращенных займов в кредитном секторе. Пока происходил приток иностранных инвестиций состояние местных валют не вызывало тревоги. Все это прождало эйфорию на фондовом рынке, в отрыве от реальности банки направо и налево раздавали кредиты. Почти на каждом шагу можно было увидеть рекламу сходного характера: «кредит за 30 минут», «только позвоните и деньги уже у вас в кармане», газеты так же заманивали различными предложениями о ссудах, причем в некоторых банках достаточно предъявить лишь паспорт и кредитная карта уже в ваших руках.^[1]

Одни кредиты навязывали, другие с удовольствием ими пользовались. Деньги были дешевыми и доступными.

Чрезмерное наращивание кредита может представлять собой угрозу, так как нередко заканчивается резким сокращением их объемов и последующими шоками для финансового и реального сектора экономики.

Коммерческие банки Российской Федерации являются юридическими лицами и подлежат обязательной государственной регистрации. Регистрацию осуществляет Центральный банк Российской Федерации. Центральный банк Российской Федерации ведет Книгу государственной регистрации кредитных организаций, где учитываются сведения о создании, реорганизации и ликвидации кредитных организаций и их филиалов.^[2]

Целью работы является изучение особенностей финансово-кредитных институтов РФ. В соответствие с указанной целью можно определить ряд задач:

- раскрыть понятие, сущность финансово-кредитных институтов РФ;

- рассмотреть процесс кредитования в банке;

- рассмотреть на примере «ВТБ-24»: развитие и перспективы как одного финансово-кредитного института.

Источниками информации для написания работы послужили нормативно-правовые акты, базовая учебная литература, фундаментальные теоретические труды крупнейших мыслителей в рассматриваемой области, статьи и обзоры в специализированных и периодических изданиях, посвященных данной тематике.

Предмет работы – деятельность финансово-кредитных институтов.

Объект работы – ВТБ-24.

Курсовая работа состоит из введения, двух глав, заключения и библиографии.

Глава 1 Анализ деятельности финансово-кредитных институтов

1.1 Понятие, сущность финансово-кредитных институтов

Наиболее распространенными финансовыми посредниками выступают учреждения депозитного типа. Основными институтами данной группы являются коммерческие банки, сберегательные институты и кредитные союзы. Сберегательные институты являются специализированными финансовыми институтами, основными источниками средств которых выступают сберегательные вклады и разнообразные срочные потребительские депозиты. Эти институты занимают денежные средства на короткие сроки с использованием текущих сберегательных счетов, а затем ссужают их на длительный срок под обеспечение в виде недвижимости.

К сберегательным учреждениям, действующим на договорной основе относят страховые компании и негосударственные пенсионные фонды. Эти финансовые институты характеризуются устойчивым притоком средств держателей страховых полисов и владельцев счетов в пенсионных фондах. Они имеют возможность инвестировать средства в долгосрочные финансовые инструменты.

Институты коллективного инвестирования (продают свои ценные бумаги акции, инвестиционные паи инвесторам и используют полученные средства для покупки различных финансовых инструментов и активов на финансовом рынке с целью получения инвестиционного дохода, который впоследствии распределяется среди инвесторов пропорционально доле их вклада в общий инвестиционный портфель. Как правило, инвестиционные фонды предназначены для мелких частных инвесторов.

Среди инвестиционных фондов наибольшее распространение получили так называемые взаимные фонды (паевые инвестиционные фонды). Кредитные потребительские кооперативы – добровольное объединение физических лиц и (или) юридических лиц на основе членства и по территориальному, профессиональному и (или иному принципу в целях удовлетворения финансовых потребностей членов кредитного кооператива (пайщиков). Основной сферой деятельности банков является предоставление кредитов частным лицам, компаниям и правительствам по процентным ставкам, превышающим ставки по депозитам и другим привлеченным средствам. Разница (спрэд) между этими двумя уровнями процентных ставок является источником покрытия операционных расходов банков, а также получения прибыли в соответствии с требуемым уровнем рентабельности.

В дополнение к основной деятельности банки осуществляют специализированные виды кредитования, которые включают: жилищное ипотечное кредитование; срочное кредитование (крупные, средне- и долгосрочные кредиты заемщикам, таким как предприятия добывающих отраслей); проектное финансирование (строительство фабрик и приобретение оборудования); кредитование корпораций, правительств или других банков за рубежом; кредитование венчурных предприятий, кредитование по кредитным картам, лизинг оборудования.

1.2 Процесс кредитования в банке

Кредитование – это одна из форм финансовых отношений между субъектами. Смысл кредитования состоит в том, что субъект-кредитодатель предоставляет субъекту-кредитополучателю финансовые или материальные средства в долг. На оговоренных и прописанных в договоре условиях. Получить можно кредит в банке, в специализированных кредитных организациях, у физических лиц или государства. Сначала стоит определиться с самим понятием слова «кредит». Кредитом всегда называлось предоставление средств одним предприятием другому с условием их непременного возврата.^[3]

Также необходимо понять причины появления такого понятия, как кредит. С ростом и развитием промышленности возникла необходимость обеспечить непрерывность процесса производства и скорость оборота денежных средств. Причем потребность в займе возникает не столько при производстве продукта, а во время процесса обмена и перераспределения денежных ресурсов.

Каковы же характерные особенности этого экономического понятия?

Кредитор и заемщик – объект и субъект кредитных отношений;

Заемщиком обычно может выступить как физическое, так и юридическое лицо. Кредитором обычно выступает банк.

Необходимость возврата кредитных средств;

Взаимное доверие.

В нашей экономической науке вопрос о функциях кредита неразрывно связан с вопросом о его целях и тех возможностях, которые он может предоставить.

Как любое экономическое понятие, функции кредита определяются его сущностью. Они показывают, каким образом кредит вступает во взаимодействие с субъективной реальностью и какие объективные характеристики ему присущи.

Стандартная классификация функций кредита

Перераспределительная

Отношения кредитора и заемщика не имеют территориального ограничения, также не суть важно, кто именно выступает в этих ролях – частные лица или промышленные предприятия.

В любом случае кредит создает перемещение денежных средств из одной области в другую, при этом та область, в которую поступают кредитные суммы, по определению становится более прибыльной. Причем речь идет об изменяющемся в разное время объеме государственного богатства и стоимости национального валового продукта.

Кредит по определению призван регулировать стихийные процессы в экономике, распределяя между различными отраслями временно свободную стоимость. Однако, нельзя исключать вызываемый данной функцией кредита определенный перекос в пользу того или иного сегмента рыночной экономики. Привлекать вложение денежных кредитных средств в производство – одна из основных задач государственной экономической политики.^[4]

Функция экономии издержек обращения

Кредит обеспечивает возможность пополнения средств тех промышленных предприятий, которые испытывают недостаточность финансовой поддержки. Это достигается с помощью высвобождения ресурсов в процессе оборота торгового капитала. Часто предприятие берет кредит в том случае, если не видит других путей обеспечить в полной мере необходимые для товарооборота суммы. Как результат, издержки обращения уменьшаются за счет быстрого оборота денежных средств.

Заместительная функция

Суть этой функции в том, что кредитные средства заменяют наличные деньги. Таким образом, наличность вытесняется, на смену ей приходят кредитные карты, векселя, чеки и другие инструменты безналичных расчетов.

Товарное и денежное обращение тем самым набирает скорость, при этом не только убыстряется оборот средств, но и товарно-рыночные отношения значительно упрощаются.

Функция ускорения концентрации капитала

Концентрация денежных средств – неизбежное следствие процесса развития производства. С помощью займа предприниматель может значительно увеличить объем и прибыльность своего производства.

Выгода получения кредита очевидна, даже учитывая необходимые выплаты процентов по займу. В условиях нашей страны даже незначительная концентрация капитала обеспечивает значительную финансовую прибыль.

Стимулирующая функция

Кредит способствует расширению объема производства, стимулируя тем самым его развитие. Присоединяя кредитные средства к уже имеющимся, предприниматель получает возможность увеличить масштаб своей производственной деятельности и финансовых операций.

То есть, повышение концентрации капитала в любом случае служит источником получения повышенной прибыли.

Функция усиления научно-технического прогресса

Специфическая особенность организаций, напрямую связанных с развитием техники и науки, в том, что между вложением в них капитала и получением видимых результатов от этого вложения часто проходит довольно много времени.

По этой причине научные предприятия просто не могут нормально работать, используя только выделяемые бюджетом средства.

Именно в этих областях использование заемных средств служит непременным условием научно-технического прогресса, который, в свою очередь, является характеризующим показателем успешного развития экономики, как в масштабах страны, так и в рамках отдельного предприятия.

Чем же может быть вызвана потребность в привлечении кредитных средств?

Сезонность производства и реализации. Особенно это относится к пищевой промышленности и связанного с ним сельского хозяйства. По объективным причинам сырьевая база в этой области формируется в зависимости от сезона, что и вызывает повышенную потребность в кредитных вложениях.
Временной разрыв между вложением в производство и поступлением прибыли. Характерно для научно-технических разработок.
Переуступка своих банковских обязательств от поставщика к плательщику. Происходит в случае временных денежных трудностей, которые испытывает поставщик.
Авансирование оборота капитала.

Проанализировав различные функции кредитов, можно сделать вывод о том, что одна из приоритетных государственных задач — определить, какие отрасли народного хозяйств в большей степени нуждаются в кредитных вложениях, и чье развитие принесет стране наиболее выраженную прибыль.

И, учитывая эти факты, составить мнение о целесообразности их дальнейшего экономического стимулирования.^[5]

Глава 2 Анализ деятельности финансово-кредитных институтов на примере «ВТБ – 24»

2.1 Общая характеристика «ВТБ -24»

Банк ВТБ24 — один из крупнейших участников российского рынка банковских услуг. Данный коммерческий банк входит в международную финансовую группу ВТБ и специализируемся на обслуживании физических лиц, индивидуальных предпринимателей и предприятий малого бизнеса.