Файл: Роль кредита в современной экономике (Анализ кредитного рынка РФ).pdf
Добавлен: 17.06.2023
Просмотров: 70
Скачиваний: 2
Основными чертами коммерческого кредита являются:
- кредит предоставляется в товарной форме;
- подобная кредитная деятельность не требует лицензий, специальных разрешений и так далее, и может осуществляться любыми хозяйствующими субъектами;
- доходы кредитора в большей степени выражены экономическим эффектом, нежели полученным процентом: поставщик, таким образом повышает свою конкурентоспособность, вызывая заинтересованность клиентов и расширяя сбыт своей продукции.
Коммерческий кредит, в зависимости от порядка проведения сделки, имеет несколько разновидностей: вексельный кредит, лизинг, факторинг, форфейтинг, консигнация и открытый счет, характеристика которых представлена в Приложении 1 данной курсовой работы.
Последней формой кредита, представленной на рисунке 1, является международный кредит. Это сложная форма кредита, представляющая собой экономические отношения между двумя странами, в роли заемщиков и кредиторов которых могут выступать как сами государства, так и банки взаимодействующих стран, иногда и иные участники экономических отношений. Кредитные сделки в данном случае могут проводиться и в денежной, и в товарной формах.
Международное кредитование, в зависимости от преследуемых целей, участников сделки, состава, можно поделить на 3 крупных блока, указанных на рисунке 2.
Рисунок 2. Классификация международного кредита
- Участниками первого блока являются официальные институты,
отражающие финансовые аспекты деятельности государств, или международные межправительственные организации: Центральные банки, Министерство финансов, Международный финансово-кредитные институты.
Отличительной чертой межправительственных кредитов является скрытый характер получения прибыли страной-кредитором. Это проявляется следующим образом: правительство страны-кредитора, предоставляя заемщику денежные средства или товарно-материальные ценности на льготных условиях, подразумевает определенные условия, например, принятие политических решений в ее пользу или пользу иных стран, допуск внешних инвесторов в отрасли экономики и прочее.
Следующей характеристикой политических кредитов является их направленность на увеличение масштабов рынка сбыта собственной продукции, и в следствие, избежание нецелевого кредитования. Так, Центральный банк кредитора открывает ссудный счет, с которого финансирует сделки, проводимые компаниями-поставщиками.
Товарная форма международного кредита чаще происходит в кризисных ситуациях, при которых объектом кредита выступают товары первой необходимости, продовольственные товары. Активное развитие межправительственное кредитование получило в период после Второй Мировой войны, когда в целях оказания давления на стран-должников был создан Парижский клуб кредиторов (в 1956 году; в 1997 году включена Россия).
- В случае возникновения международных кредитных отношений на
коммерческой основе, также преследуется расширение рынка сбыта свое продукции, кроме этого - увеличение территории экономического влияния и получение прибыли за счет процентов. Заемщиком выступает правительство страны, нуждающейся в денежных ресурсах, а кредитором – банки, крупные промышленные корпорации, финансовые объединения и подобное. Широкое распространение частного банковского кредитования правительств других стран привело к объединению кредиторов в Лондонский клуб кредиторов. Эта организация, как и Парижский клуб кредиторов, объединяет усилия кредиторов и проводит согласованную политику с целью взыскания с заемщиков как самих кредитов, так и процентов по ним.
- В группе международного кредита участниками ссудных сделок являются
банки, товаропроизводители всех отраслей экономики и само государство. Государство в данном случае выполняет функцию поощрения и расширения экспортных операций, путем создания экспортно-импортных банков – кредиторов иностранных компаний, осуществляющих покупку продукцию в данной стране.
К одному из самых развитых сегментов международного фирменного кредитования относится межбанковский кредит, позволяющий оценить развитие отношений между странами экспортером и импортером.
Система международного кредитования ускоряет взаимные расчеты на мировых рынках, концертирует и централизует капитал, выравнивает финансовые показатели экономики в разных сферах движения капитала. Однако, если государство переоценивает свои возможности и берет на себя чрезмерную сумму обязательств, международный кредит может негативно повлиять на национальную экономику и приостановить ее развитие. Поэтому необходимо уметь оценивать свою платежеспособность по внешним долгам: грамотно соотносить внешний долг и валовой внутренний продукт страны (максимально допустимое значение 50;); соотносить объемы внешних долгов с объемом экспорта государства (критический уровень – 100%; в экономически стабильных странах объем долгов не превышает 15%).
1.2 Функции и принципы кредита
Как известно, кредитные отношения способствуют эффективному использованию фондов денежных средств в сферах производства, торговли, потребления[5]; они обусловлены непрерывным кругооборотом средств в хозяйстве страны и являются сущностью кредита, которая проявляется в его функциях, показанных в таблице 2.
Таблица 2
Функции кредита[6]
|
Наименование функций |
Основные черты |
|
Распределительная функция |
Благодаря кредитам происходит передвижение свободных денежных средств в пользу нуждающихся в них. Так происходит финансирование более эффективных отраслей экономики, а также внутриотраслевое и межотраслевое кредитование. |
|
Аккумуляция кредитных средств и замещение наличных |
С появлением кредитов появилась возможность замены действительных денег кредитными, то есть банкнотами и кредитными операциями - безналичными расчетами. Создание кредитных средств происходит не отдельными банками, а финансовой системой в целом. |
|
Контрольная функция |
Заключается в отслеживании за деятельностью хозяйствующих субъектов с целью контроля эффективности их работы. |
Ключевой функцией из представленных выше, является распределительная. Необходимость ее реализации отражается в разных нормах рентабельности капитала различных отраслей экономики. Результатами осуществления распределительной функции кредита являются:
- за счет свободных денежных ресурсов образуется реально функционирующий капитал;
- поддержание уровня производства, независимо от того, насколько быстро обращается капитал в сферах производства и обращения;
- во всех сферах деятельности продвигается научно-технический прогресс.
Рассматривая вторую функцию кредита, указанную в таблице номер 2, стоит учесть принцип аккумуляции временно свободных ресурсов в целом, поскольку за счет этого создается финансовая основа для расширения воспроизводства в экономике.
Процесс аккумуляции свободных ресурсов происходит следующим образом: часть средств, полученная собственником, не используется им сразу по получению, а накапливается; к таковыми относятся: амортизационные отчисления и прибыль. В результате формируются особые денежные средства, предназначенные для расходования их в будущем. Такие деньги временно «выбывают» из кругооборота определенного экономического субъекта, и могут быть использованы (с приростом в стоимости) в качестве заема для другого субъекта. Денежные ресурсы в наиболее распространенных случаях накапливаются за счет их размещения на счетах в банках, либо методом формирования прочих активов, например, покупкой ценных бумаг различных эмитентов.
Основа третьей функции кредита – контрольной, заключена в следующем: кредит отслеживает использование средств на определенные цели и с учетом выгоды. Владельцы капитала, которые неэффективно используют свои деньги в качестве кредита, могут в итоге понести огромные потери из-за обесценивания капитала. А заемщики, неэффективно распоряжаясь кредитом, порой не в состоянии вернуть ссуду в указанный срок и оплатить причитающиеся проценты. Все это может привести к разорению и банкротству, предотвращению чего и способствует контрольная функция кредита.
Кредитные отношения, существующие в современной экономике, основаны на определенном методологическом базисе, одним из элементов которого выступают определенные принципы. Здесь следует отметить, что среди экономистов в настоящий момент нет единого мнения о строгом количестве этих принципов.
Принципы кредитования, указанные на рисунке 3, вытекают из специфических условий предоставления того или иного кредита.
Рисунок 3. Принципы кредитования[7]
Данные принципы закрепляются кредитным договором, регулирующим отношения между заемщиком и кредитором. Стоит отметить, что первые три принципа, указанные на рисунке выше, документально фиксируются при любом виде кредита и являются необходимым условием его предоставления. Принцип обеспеченности, в основном, касается ссуд, предоставляемых на долгий срок заемщику и в большом размере, с учетом четко определенных целей, к таковым относят ипотеку и автокредит – в данных случаях кредит обеспечивается имуществом, на приобретение которого банк предоставляет заемщику денежные средства.
Принцип дифференцированности преследуется кредиторами по умолчанию, поэтому многие авторы не включают его в круг основных принципов кредитования, как первые три.
Кредитный договор, и в целом, регулирование экономических отношений, основывается на законодательной базе Российской Федерации: Конституции РФ, федеральных законах, положениях, Гражданском Кодексе и других документах.
Что касается федеральных законов, то одним из основных является закон "О потребительском кредите (займе)". Именно он регулирует отношения, возникновение которых определяется в момент предоставления потребительского кредита (займа) физическому лицу, но при этом оно не может быть связано с предпринимательской деятельностью[8]. Сюда же стоит отнести закон «О банках и банковской деятельности», закон «О Центральном Банке РФ», закон «О кредитных историях» и подобное.
В пример Положений, регулирующих кредитные отношения, можно привести: «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)», «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории РФ», «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций», прочие.
В современных условиях система нормативно-правового регулирования в области кредитных отношений представлена многообразными законодательными актами. Причем сегодня возникает необходимость поставить проблему кодификации банковского законодательства более остро и выделить сектора кредитного законодательства, что позволит более детально и четко регулировать кредитные отношения.
В ходе написания теоретической части данной курсовой работы в первом разделе было определено понятие слова «кредит» и раскрыта его сущность. Были изучены формы, в которых может выступать кредит.
Во втором разделе подробно рассмотрены функции и принципы кредитования. Теоретическая часть, содержащаяся в первой главе настоящей работы, изложена в объеме, достаточном для написания практической составляющей данной курсовой работы.
Глава 2. Анализ кредитного рынка Российской Федерации
2.1 Анализ кредитного рынка РФ, представленного банковским сектором
Как было отмечено в начале курсовой работы, основная доля кредитов на рынке принадлежит банковскому сектору. Динамику выданных кредитов с 01.01.2017 по 01.01.2019 года представим на рисунке 4.
Рисунок 4. Объем выданных кредитов за 2016-2019 г.г.[9]
По вышеуказанным данным можно сделать вывод, что число выданных кредитов за последние три года имеет тенденцию к увеличению. В процентном соотношении объем кредитования за указанный период времени в совокупности увеличился на 26 %. Так, за 2018 год величина кредитов выросла на 9 774 642 миллиона рублей, за 2017 год – на 4 896 543 миллионов рублей.