Файл: Банкротство кредитных организаций (Акционерного кредитного банка Абсолют банк (ОАО)).pdf

План фондирования-финансирования Банка на случай непредвиденного развития событий разрабатывается на основе проведенных стресс-тестов по ликвидности. Он отражает стратегию Банка в кризисной ситуации, устанавливает процедуры по устранению разрывов ликвидности в кризисной ситуации, определяет соответствующих ответственных лиц и распределяет их задачи в кризисной ситуации. Данный план обеспечивает быстроту принятия решений, а также своевременный доступ лиц, принимающих решения, к подробной информации о ликвидности. Кроме того, различные жизнеспособные меры для решения непредвиденной проблемы ликвидности могут быть приняты быстро, а у Банка в распоряжении будет больше времени для обдумывания способов укрепления ликвидности Банка.

Стресс-тестирование ликвидности и план фондирования (финансирования) при возникновении непредвиденных обстоятельств являются неотъемлемой частью «Рациональной практики управления ликвидностью в банковских организациях» Базельского комитета по банковскому надзору, которая называется «Принципы рационального управления риском ликвидности и надзора». Важность проведения стресс-тестов по ликвидности также отмечается в документе Базельского комитета: «Базель III: Международный контекст для измерения ликвидности, применения стандартов и мониторинга».

Стресс-тестирование ликвидности и создание планов по фондированию-финансированию на случай непредвиденных событий, признаются передовой отраслевой практикой, наряду с другими мерами, включенными в документ «Принципы управления риском ликвидности».

Стресс-тестирование – комплексный процесс, учитывающий массу нюансов. Учитывая применение порядка отработанных подходов, в каждом государстве стресс-тестирование походит субъективно к проблемам, обусловливаемый различными позывами. За рубежом стресс-тестирование свободно применяется повсеместно в кредитных организациях, помогая риск - менеджменту. Подходя глобально к после кризисных проявлений на макроуровне, проявляются два типа стрессовых результатов – предугадываемые и непредугадываемые. 
Предугадываемые модификации случаются реальными и попадающиеся под количественный анализ факторами (например, трансформация процентов по кредитам, объединенная денежно-кредитной политикой). Непредугадываемые (непредсказуемые) трансформации, возможно, вызываться внезапными результатами, быстрыми экономическими процессами, формированием новейших типов прямых и обратных экономических отношений. Количественное моделирование непредсказуемых результатов не может быть проведено привычными методами эконометрики, решение этой проблемы требует разработки других методов и алгоритмов. Указанные полномочия находятся у Центрального банка.

---

Кризисы неодинаково воздействуют на функциональность разных кредитных организаций, многообразны стратегии преодоления таких кризисов. Однако, несмотря на многообразие можно с уверенностью отметить аналогичные черты. Допустим если анализировать воздействие кризисов в России на ресурсную основу кредитных организаций за последние десятилетие, то бесспорен, к примеру, менее интенсивный перевод вложений клиентов из частных кредитных организаций и перевод в кредитные организации с государственным капиталом, таких как Сбербанк. Это говорит о том, что при моделировании стресса кредитные организации можно распределить на сферы, в пределах коих влияние кризиса будет иметь аналогичные результаты. Применение способов распределения кредитных организаций на сферы, обладающие совокупные признаки в ответах на стрессовые свершения, можно также анализировать как начальную стадию в течение разделения результатов кризиса макроэкономической, глобальной степени банковского сектора на микроуровень, каждого банка в отдельности, что очень существенно при составлении макромодели. Формирование начальной экономической модели возлегается на Центральный банк России. При существовании подобной начальной модели кредитные организации обладают вероятностью применения стресс-тестирования в риск-менедженте у себя. Большинство крупных банков, в том числе Сбербанк, уже используют элементы стресс-тестрования. В практике российских банков стресс-тестирование обычно используется для кредитного риска (рис.1)

Информация о рынке, экономики, финансовом секторе

Модель кредитного риска заемщика

Вероят-ность дефолтов

Модель кредитного риска портфеля

Вероят-ность дефолтов

Корреляция позиций

Рисунок 1. Модель стресс-тестирования

Тем не менее, необходимо брать во внимание, системность и связанность рисков, заменить старую модель стресс-тестирования используемую в Банке, на новую более усовершенствованную, схожую применяемой европейскими кредитными организациями.

На базе, действующей, на сегодняшний момент европейской модели находится применение кластерного анализа. Подобный анализ учитывает свойства появления рисков по сферам экономики и сложные взаимосвязи всевозможных экономических причин. Для установления заключения о создании кредитного портфеля предлагается применять ниже указанную технологию (рис.2).

---

Рисунок 2. Пошаговая процедура стресс-тестирования

В области показанной модели анализа стремления кредитной организации к кредитному риску должна строится направленность Банка на предоставление кредитов в обстановке кризиса. Модель анализа возможности дефолта кредитозаемщиков в сечении сфер экономики в пределах кластерной модели должна количественно анализировать подчиненность возможности дефолта кредитозаемщиков от макропараметров, таких как цены на нефть, валютные курсы, налоговые ставки и другое. Количественное определение таких взаимоотношений разрешит прогноз утрат по кредитному риску в обстоятельствах трансформации макроэкономических обстоятельств, а также дать оценку вероятного объема до формирования резервов на вероятные утраты по кредитам. Имитационная балансовая модель кредитной организации обязана позволять установить способность Банка защититься от стрессовых ситуаций в обстановках распространения кризисных проявлений. В особенности отправных данных для исчисления модели необходимо использование агрегированный баланс банка, а также стрессовые трансформации в некоторых балансовых статьях, принятые по итогам исчисления указанной модели для Абсолют Банка персонально. Для анализа индивидуальных стрессовых влияний всякой кредитной организации применяется модель «перекачки» ресурсов, модель анализа возможности кредитных организаций к кредитному риску и модель анализ возможности дефолта кредитозаемщиков в детализации сфер экономики.

 Модель анализа утрат от банковских рисков обязана оценивать случившиеся вследствие кризиса трансформации в агрегированном балансе Абсолют Банка под влиянием стресса, а также реализовывать подсчет и группировку утрат в капитале, определенных разнообразными банковскими рисками, такими как кредитный, фондовый, валютный и риск потери ликвидности. По результатам агрегирования итогов подобного стресс-тестирования возможно приобрести анализ размахов допустимых утрат в обстоятельствах кризиса и реакцию банковского сектора на стрессовые влияния, а также установить его наиболее чувствительные составляющие. Подобная оценка крайне значим в обстоятельствах стагнации экономики, когда взаимное воздействие всевозможных областей, возможно, привести к мультипликативному эффекту и неоднократно усилить риски. Вследствие этого применение кластерного подхода в стресс-тестировании является наиболее аргументированным. По анализам МВФ применение предоставленной модели европейскими кредитными организациями разрешает уменьшить банковские риски на 7-10%. Необходимо заметить, что для значительного применения указанной выше модели нужно энергичное внимание Центрального Банка России в проектировании основных параметров. В 2008г. Центральный Банк России приступил к вводу политики введения методики стресс-тестирования в банковской сфере, тем не менее, по итогам опроса, проведенным Центральным банком, из всех российских банков на 1 января 2013года указанную технологию используют приблизительно 78%. Абсолют Банка тоже применяет компоненты стресс-тестирования. Однако на сегодняшний день наступила нужда усовершенствования указанного устройства, так как стагнация экономики России и видимое понижение цен на нефть, возможно, негативно отразиться не только лишь на нефтегазовой сферы, а и на тех сферах, которые прямо или опосредованно объединены с ней, то есть имеют отношение к системным. Для анализа подобных рисков очень годится как раз, предлагаемый кластерный подход.

---

Кластерный подход – как модель конкуренции, основа управления конкурентоспособностью на макроуровне. Многомерная статистическая процедура, осуществляющая сбор данных, которые содержат информацию о выборке объектов, и далее упорядочивающая объекты в относительно однородные группы.

Таблица 9.

Экономический эффект от внедрения мероприятия

Показатель	Намеченные мероприятия	Экономический эффект
		До проведения мероприятия, млн. руб.	После проведения мероприятия, млн. руб.
Прибыль	Меры по снижению кредитного риска и банкротства	1 182	2 364

Прибыль будет составлять 2 364 млн. руб.

Кредитные риски самые весомые из всех рисков. Необходим тщательный и частый анализ этого риска.

Обеспечение высокого качества выдаваемых кредитов достигается путём осуществления:

- комплексного анализа всех факторов риска, вязанных с предоставлением кредитов Заемщикам.

- целевой ориентации на определенную группу заемщиков.

Банк ориентируется в первую очередь на клиентов, получающих стабильный доход от своей текущей деятельности, достаточный для обслуживания своих обязательств.

Контроль за долей просроченных платежей начинается с рассмотрения заявки заемщика на кредит.

Банку необходимо осуществлять управление кредитными рисками по следующим направлениям:

- ограничение кредитного риска за счет действующей в банке системы лимитов на принятие решений, на концентрацию кредитных рисков, на отдельных заемщиков; такие лимиты регулярно пересматриваются структурным подразделение по управлению рисками Банка, утверждаются Кредитным комитетом и соответствуют нормативам, установленным Банком России;

- покрытие кредитных рисков за счет принимаемого обеспечения и его страхования, взимания адекватной платы за кредитный риск и формирования резервов на возможные потери по ссудам;

- контроль уровня кредитных рисков за счет оценки кредитного риска, принимаемого Банком на контрагента, а также в рамках регулярного мониторинга состояния кредитного портфеля, отдельных клиентов, сделок и залогового имущества (в том числе с использованием системы ранжирования заемщиков);

- предупреждение кредитного риска на стадии рассмотрения кредитных заявок, а также за счет принятия своевременных мер при выявлении факторов кредитного риска в ходе мониторинга.

---

Необходима реализация мер по усилению системы управления кредитным риском:

- ряд изменений в организацию кредитного процесса в Банке: разделены кредитные процессы клиентов крупного и среднего бизнеса, а также кредитные процессы в региональных подразделений Банка (в частности, по крупному бизнесу в работа над кредитной заявкой ведется проектной командой), пересмотрены и детализированы функции Кредитного подразделения, оптимизирована работа подразделений Банка с документами клиента (введен единый ресурс, на котором размещаются документы, предоставленные клиентом), сокращен объем предоставляемых клиентом документов и перечень обязательных экспертиз, что в целом привело к сокращению сроков от момента инициирования сделки до принятия решения по сделке;

- новый подход к установлению лимитов кредитного риска на банки и небанковские кредитные организации;

- валидация используемой в Банке рейтинговой системы;

- одобрена методика стресс-тестирования кредитного портфеля Банка;

- усовершенствованы подходы к управлению отраслевыми, региональными и страновыми рисками;

- подходы по оценке рисков концентрации;.

- дальнейшее развитие система ценообразования по сделкам с
кредитным риском - при определении премий за кредитный риск принимается во внимание величина регулятивного капитала, аллокируемого под сделку;

- расширение полномочий Малого кредитного комитета;

Мониторинг – как инструмент управления рисками подразумевает расчет величины риска, изучение ее динамики во времени и анализ причин изменения на регулярной основе. Банком проводится регулярный мониторинг как на уровне заемщиков (финансовое положение, платежная дисциплина, страхование залогового имущества), продуктов (уровень дефолтов доходность, достаточность резервов и фондов), так и в целом макроэкономической ситуации.

Комиссия по мониторингу кредитных сделок получила полномочия на принятие решений по приостановлению заключения новых кредитных сделок в рамках лимитов и на приостановление выдачи кредитных средств по заключенным кредитным сделкам (при наличии выявленных факторов кредитного риска).

В процессе управления кредитным риском Банку необходимо применяет различные инструменты:

Лимитирование – подразумевает установление ограничений на величину кредитного риска (продукт, уровень риска на заемщика и т.п.) и их последующий контроль. Величина лимита отражает готовность банка принимать на себя отдельный риск, но при этом не превысить потребностей бизнес-подразделения.

---