Файл: Управление банковским долгосрочным кредитованием (Теоретические основные долгосрочного кредитования).pdf
Добавлен: 27.06.2023
Просмотров: 134
Скачиваний: 4
СОДЕРЖАНИЕ
Глава 1. Теоретические основные долгосрочного кредитования
1.1 Основные понятия, содержание и виды долгосрочных кредитов
1.2. Методы оценки эффективности кредитования
Глава 2. Анализ организации процесса долгосрочного кредитования в ПАО "Сбербанк России"
2.1. Организационно – экономическая характеристика ПАО «Сбербанк»
2.2. Анализ финансового состояния ПАО «Сбербанк»
2.3. Анализ деятельности ПАО «Сбербанк» в сфере долгосрочного кредитования
2.4. Пути совершенствования долгосрочного кредитования ПАО «Сбербанк России»
Прибыль до уплаты налогов из прибыли составила в 2014 г. 474,7 млрд. руб., прибыль после уплаты налогов - 136,2 млрд. руб. Результат 2015 г. был повыше на 5,92% и 9,09%, соответственно.
На финансовые результаты 2015 г. повлияла отрицательная переоценка активов, номинированных в иностранной валюте. В результате прибыль до уплаты налогов снизились по сравнению с 2015 г. на 14,63%, а нераспределенная прибыль - на 17,59%. Это также негативно характеризует работу предприятия.
Как указывалось, выше, ПАО «Сбербанк» принимает активное участие в кредитовании инвестиционных проектов. Наиболее значимые из проектов, реализуемых за счет кредитных средств Банка на условиях банковского проектного финансирования, приведены в таблице 5.
Таблица 5
Наиболее значимые инвестиционные проекты, реализуемые
ПАО Сбербанк на принципах проектного финансирования
Отрасль промышленности |
Название инвестиционного проекта |
Деревообрабатывающая |
Строительство завода по производству ДСП ОАО «Карелия ДСП» в г. Медвежьегорске |
Пищевая |
Строительство завода по производству растворимого кофе методом лиофилизации ОАО «Московская кофейня на паяхъ», Московская область |
Транспорт |
Строительство транспортного терминала «Международный аэропорт Внуково» |
Золотодобыча |
Освоение золоторудного месторождения Ветренское ОАО «Сусуманзолото» |
Электроэнергетика |
Строительство первой очереди Мутновской геотермальной станции ОАО «Геотерм» на Камчатке |
Связь |
Обновление национальной спутниковой группировки ФГУП «Космическая связь» |
Нефтепереработка |
Организация производства автомобильного бензина ОАО «ТАИФ» в Республике Татарстан |
Цветная металлургия |
Строительство Хакасского алюминиевого завода |
Газодобыча |
Обустройство Берегового газоконденсатного месторождения «Сибирская нефтегазовая компания», Ямало-Ненецкий автономный округ |
Трубная |
Строительство завода по производству труб большого диаметра в г. Ижоре |
В первую очередь обязанность по сопровождению инвестиционно-кредитного договора, выполнение которой невозможно без применения различных способов обеспечения и методов контроля выполнения сторонами условий сделки, возлагается на отдел администрирования и отдел подготовки КОД.
ПАО «Сбербанк» инвестирует денежные средства в большинство крупнейших девелоперских компаний России. Банк осуществляет финансирование проектов по строительству коммерческой недвижимости в размере до 70 % бюджета проекта при проектном финансировании и до 80 % бюджета проекта при инвестиционном кредитовании.
В качестве примера можно привести договор на предоставление не возобновляемой кредитной линии на сумму 185,84 миллионов евро Московского отделение Сбербанка и Компании PPF Real Estate Russia, кредитная линия открыта на семь лет. Средства, полученные по кредитному договору будут направлены на строительство первой очереди одного из крупных девелоперских проектов в Российской Федерации - многофункциональный бизнес центр ComCity. Напомним, что проектирование и строительство центра ComCity начато еще в 2012 году.
Информация об объемах кредитования инвестиций в коммерческую недвижимость отсутствует. Поэтому определим объемы и динамику данного показателя косвенно, исходя из анализа портфеля корпоративных кредитов Сбербанка в разрезе категорий клиентов, срока погашения, а также отраслей экономики.
Сбербанк является лидером основных сегментов российского финансового рынка (Таблица 6). Как видно из таблицы 6, несмотря на снижение доли приходящейся на Сбербанк суммы активов на 0,5 процентных пункта, Банк остается лидером российского банковского сектора по этому показателю, обладая по итогам 2015 г. 29,1 % совокупных банковских активов.
Таблица 6
Доля ПАО Сбербанк на российском финансовом рынке в 2015-2016гг., по итогам года, % [44]
Показатель |
2015 г. |
2016 г. |
Изменение |
Активы |
29,6 |
29,1 |
-0,5 |
Капитал |
28,4 |
28,7 |
0,3 |
Кредиты корпоративным клиентам |
33,3 |
35,0 |
1,7 |
Кредиты частным клиентам |
33,5 |
35,9 |
2,4 |
Средства корпоративных клиентов |
17,2 |
21,9 |
4,7 |
Средства частных клиентов |
46,7 |
45,0 |
-1,7 |
Сегодня ПАО Сбербанк остается одним из ключевых поставщиков финансовых ресурсов в российскую экономику. По итогам 2014-2015 гг. на Банк приходилась треть всего кредитного портфеля банковской системы страны. Согласно рейтингу, подготовленному рейтинговым агентством «РИА Рейтинг», по итогам 2016 г. Сбербанк занимал верхнюю позицию среди кредитных организаций России по объему кредитного портфеля.
Преобладающую долю в общей сумме активов Сбербанка занимают кредиты и авансы клиентов: в течение 2013-2016 гг. их доля оставалась на уровне 70 % (Таблица 7).
Таблица 7
Динамика состава и структуры активов ПАО Сбербанк за 20142016 гг., по итогам года
Статья активов |
2014 г. |
2015 г. |
2016 г. |
|||
Сумма, млрд. руб. |
Доля, % |
Сумма, млрд. руб. |
Доля, % |
Сумма, млрд. руб. |
Доля, % |
|
Кредиты и авансы клиентам |
10 499,3 |
70,0 |
12 933,7 |
71,0 |
17 756,6 |
70,0 |
Ценные бумаги |
1 969,7 |
13,0 |
2 141,2 |
12,0 |
2 231,9 |
9,0 |
Денежные средства и их эквиваленты |
1 290,8 |
9,0 |
1 327,0 |
7,0 |
2 308,8 |
9,0 |
Прочие активы |
1 337,6 |
8,0 |
1 808,4 |
10,0 |
2 903,5 |
12,0 |
Итого |
15097,4 |
100,0 |
18210,3 |
100,0 |
25200,8 |
100,0 |
Таким образом, ПАО «Сбербанк» является основным инвестором российской экономики и занимает крупнейшую долю на рынке кредитования юридических и физических лиц. В частности, ощутима роль Банка в сфере долгосрочного кредитования инвестиционных проектов.
Динамика структуры кредитного портфеля коммерческого банка ПАО «Сбербанк России» представлена в табл. 8
Заканчивая параграф, необходимо упомянуть о лизинговой деятельности, которой в ПАО «Сбербанк» занимается дочернее предприятие АО «Сбербанк лизинг». Указанная организация занимает одно из лидирующих мест на рынке лизинга в России. Кредитный рейтинг данной компании зафиксировался на отметке «А++», что означает, что у компании наивысший балл финансовой устойчивости. Список акционеров данной компании весьма краток, вернее представлен лишь одним участником – Сбербанком. По всей территории России у компании открыто более 40 филиалов, т.е. возможность обратиться существует в большинстве регионов страны.
Что касается предложений этого инвестора, то они разбиты на сегменты, главным критерием разбивки стал масштаб бизнеса, представители которого могут обратиться в организацию за финансированием.
Таблица 8
Структура кредитного портфеля коммерческого банка ПАО «Сбербанк»
Вид кредита |
2015 |
2016 |
||
Доля в кредитном портфеле, млрд. руб. |
Доля в кредитном портфеле, % |
Доля в кредитном портфеле, млрд. руб. |
Доля в кредитном портфеле,% |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
Кредиты юридическим лицам |
||||
Специализированное кредитование |
4752,35 |
34,49% |
4590,72 |
30,69% |
Коммерческое кредитование |
9026,51 |
65,51% |
10368,55 |
69,31% |
Итого |
13778,86 |
100,00% |
14959,27 |
100,00% |
Кредиты физическим лицам |
||||
Потребительские и прочие ссуды |
1868,32 |
38,54% |
1681,85 |
33,87% |
Кредитные карты и овердрафты |
538,82 |
11,12% |
587,23 |
11,83% |
Автокредиты |
170,41 |
3,52% |
142,22 |
2,86% |
Жилищные кредиты |
2269,81 |
46,83% |
2554,61 |
51,44% |
Итого |
4847,36 |
100,00% |
4965,91 |
100,00% |
Существуют отдельные блоки по программам лизинга для представителей малого бизнеса, бизнесменов среднего и крупного уровня и бизнес-гигантов. Программы лизинга представлены в Приложении. Итак, спектр программ от «Сбербанк лизинг» многообразен, условия достаточно гибкие, что не может не радовать. Даже в формате малого бизнеса достаточно широкие рамки по условиям лизинга, которые смогут удовлетворить потребности большинства представителей данного класса предпринимателей.
Также необходимо отметить, что настоящий момент мировое хозяйство охвачено глобальным мировым финансовым кризисом, каждая национальная экономика на себе ощутила его последствия. Ни для кого не секрет, что Россия, оказавшаяся в эпицентре событий, получила огромный урон, каждый гражданин страны ощутил это на себе. Одной из главных предпосылок возникновения финансового кризиса в России 2014-2015 годов является структурный кризис экономики России, сохранившийся после финансово-экономического кризиса 2008—2009 годов.
Более важным событием, послужившим толчком к нестабильности национальной валюты России, стало снижение цен на нефть. Как известно, экономика России большое внимание уделяет продаже сырья и топлива в большей мере, это «золотая жила» страны, которая составляет около 30% ВВП России. Выше упомянутое падение цен на нефть было спровоцировано превышением предложения над спросом, которое в свою очередь возникло из-за замедления темпа роста спроса на нефть, увеличения добычи нефти и газа на внутреннем рынке США в результате сланцевой революции, а также отказа стран ОПЕК сокращать добычу.
Таким образом, доходы России за счет экспорта энергоресурсов значительно сократились, что повлекло за собой девальвацию рубля и валютный кризис, и как следствие увеличение темпов инфляции, а значит, и снижение реальных располагаемых доходов населения и потребительского спроса.
Не менее важной предпосылкой было и введение санкций странами Запада против России, а именно США, Евросоюзом, Швейцарией, Норвегией, Канадой, Австралией, Новой Зеландией, Японией и другими странами. Это было ответом влиятельных государств на бесцеремонное, по их мнению, присоединение Россией территории Крыма, приравниваемое ими к аннексии.
Наибольший удар был нанесен по инвестированию России: оно снизились за 2014 год на 70%, тем самым Россия, некогда занимавшая третье место в мире по этому показателю, не вошла даже в десятку. Российская экономика не дополучила 160 миллиардов долларов, что очень весомо для бюджета страны.
По мнению заместителя Председателя Правления ПАО «Сбербанк» А. Морозова, девальвация на каждый рубль к доллару приведет к необходимости создать дополнительные резервы на 4 млрд руб. , а рост курса доллара на 10 руб. сокращает достаточность капитала банка на 0,6–0,7 п. п. Изменение ключевой ставки ЦБ на 1 процентный пункт, по его словам, может уменьшить или увеличить прибыль Сбербанка на 26 млрд руб.
С повышением курса валют ПАО «Сбербанк» зарезервировал основные крупные проблемные кредиты вроде «Мечела». Основной объем создаваемых резервов приходится на небольшие кредиты, что обусловлено сложной экономической ситуацией в стране.