Файл: Управление инновационным проектом.pdf

Программа производства и реализации продукции в натуральном выражении приведена в таблице 2.6.

Таблица 2.6. Программа производства и реализации продукции в натуральном выражении

Наименование показателей	Ед. изм.	Базовый период (год)	По годам реализации проекта
			2019	2020	2021
Использование мощностей	%	42	42	70	100
Объем производства в натуральном выражении	т. шт.	208	208	350	500
Объем реализации продукции на внутренний рынок	т. шт.	208	208	350	500

Программа реализации продукции в стоимостном выражении приведена в таблице 2.7.

Таблица 2.7. Программа реализации продукции в стоимостном выражении

Наименование показателей	По годам реализации проекта
	2019	2020	2021
Объем реализации продукции в стоимостном выражении (без НДС) внутренний рынок, тыс.руб.	5028,14	8432,20	12037,29
Выручка от реализации продукции (без НДС), тыс.руб.	5028,14	8432,20	120372,9
НДС начисленный всего	905,06	1517,80	2166,71
Выручка от реализации продукции (стр.2+стр.3)	5933,20	9950,00	14204,00
Удельный вес реализуемой продукции по рынкам сбыта, %
- внутренний рынок	100	100	100

---

Создание производства по выпуску блоков и балок покрытия «Дах» повлечет за собой создание дополнительного количества рабочих мест, число которых рассчитано экономистами фирмы на основании типовых технологических карт производства блоков и балок, трудозатрат на их производство. Потребность в дополнительных трудовых кадрах указана в Таблице 2.8.

Таблица 2.8 - Потребность в трудовых ресурсах

Виды работ	Требуемая специальность	Кол-во человек
Производство блоков Производство балок	Прессовщик Водитель погрузчика Сварщик 6 разр. Бетонщик-формовщик ИТР	2 1 1 2 1
ИТОГО:		7

Таким образом создание производства влечет создание 7 новых рабочих мест. Ниже представлен график потребности в новых трудовых ресурсах.

Таблица 2.9 - График потребности в трудовых ресурсах

Месяцы Специалисты	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	Итого
Прессовщик		1			1								2
Водитель погрузчика		1											1
Сварщик 6 разр		1											1
Бетонщик-формовщик		1			1								2
ИТР		1											1
Итого		5			2								7

Производственная площадка площадью 1040 кв.м., на которой будет осуществляться производственный процесс, у ООО «ПСК «Перспектива» есть. В первом месяце после начала реализации проекта будет проведена подготовка производственной площадки в соответствии с технологическими картами.

Для производства блоков и балок перекрытия «Дах» потребуется следующее оборудование представленное в Таблице 2.10.

Таблица 2.10 - Потребность в оборудовании

---

Оборудование	Кол-во	Производительность	Стоимость, тыс.руб.	Итого, тыс. руб.
Блоки Пресс Смеситель К-т форм Приемная оснастка Балки Бортоснастка Сварочный п/автомат Оснастка для сварки	1 1 1 1 2 1 1	5 м3/смену	101,00 38,00 23,00 2,10 1,90 3,00 2,10	101,00 38,00 21,00 2,10 3,80 3,00 2,10
Итого				171,00

Таким образом, для закупки оборудования необходима сумма 171,00 тыс. руб.

Суммы затрат на реализацию проекта представлены в таблице 2.12.

Реализация данного проекта потребует следующих затрат:

1. Затраты на покупку оборудования в сумме 171,00 тыс.руб.
2. Потребности в сырье для производства блоков и балок перекрытия, представлены в Приложении А.

3) Потребности в электроэнергии представлены в Приложении А.

4) Затраты на заработную плату рабочих, занятых на производстве рассчитаны в таблице 2.11.

Таблица 2.11- Штатное расписание

Должность	Оклад, тыс.руб	Кол-во Чел	Сумма, тыс.руб
Прессовщик Водитель погрузчика Сварщик 6 разр. Бетонщик-формовщик ИТР Итого	30,0 25,0 35,0 30,0 40,0	2 1 1 2 1	35,0 40,0 45,0 30,0 50,0 265,0

Общие затраты на первый год реализации проекта составят 4721,80 тыс.руб, за 2-й год – 7257,58 тыс. руб., за 3-й - 10115,08 тыс. руб.

Таблица 2.12 - Расчет затрат на производство и реализацию продукции, тыс.руб.

№ п/п	Элементы затрат	По годам реализации проекта
		2019	2020	2021
1.	Затраты на пр-во и реализацию.продук.,всего	4721,80	7257,58	10115,08
1.1	Материальные затраты всего	4721,80	7257,58	10115,08
1.1.1	в том числе сырье и материалы	3952,00	6650,00	9500,00
1.1.2	покупные комплектующие изделия
1.1.3	топливно-энегетические ресурсы	28,80	37,50	45,00
1.1.4	работы и услуги производственного характера
1.2	Расходы на оплату труда	265,00	269,00	269,00
1.3	Отчисления на социальные нужды	144,20	144,20	144,20
1.4	Амортизация основных средств и нематериальных активов	14,08	14,08	14,08
1.5	Прочие затраты, всего	287,00	287,00	287,00
	В том числе: Лизинговые платежи
	Другие затраты	287,00	287,00	287,00
2.	Справочно
2.1	условно-переменные издержки	301,00	301,00	301,00
2.2	условно-постоянные издержки	4249,80	6956,50	9814,00

---

Прогноз реализации продукции указан в Приложении Б.

Финансирование в первоначальный период на закупку оборудования и частично оборотные средства будет осуществляться из собственных средств, дальнейшая необходимость в оборотных средствах будет покрываться за счет поступлений от продаж.

Анализ рисков потребует несомненно дополнительного серьезного исследования. Однако уже сейчас можно сказать, что в нашем случае к рискам, которые могут существенно повлиять на ход реализации проекта следует отнести:

- риск срыва сроков поставок поставщиками получил небольшую оценку среди всех (10 баллов). Страхованием от возможного срыва сроков поставок по вине поставщика является договор поставки, в котором это оговорено и поставщик несет материальную ответственность за срыв сроков поставок.

- риск, связанный с низким качеством продукции также получил низкую оценку (3 балла), так как все этапы производства находятся под контролем высококвалифицированных специалистов.

- коммерческий риск, связанный с трудностями реализации продукции (40 баллов). Мерой противодействия этому является активная маркетинговая деятельность по продвижению.

- спад спроса на товар (10 баллов) - спрос стабильно высок круглый год.

- риск, связанный со снижением цен на рынке хлебных изделий невысок (11 баллов), так как по наблюдению наших сотрудников, цены на данный вид товара довольно стабильны, колеблются в небольшом диапазоне.

- риск непредвиденных расходов, может возникнуть в связи с удорожанием сырья. Риск связан с возникновением ситуации, когда организация вследствие появления незапланированных расходов может оказаться неплатежеспособной в какой-то конкретный период времени. Минимизировать этот риск можно введя в состав затрат статью непредвиденные затраты.

Определение эффективности проекта, рассматриваемого в бизнес-плане проводят по следующим показателям:

1. Чистый приведенный доход

2. Внутренняя норма доходности

3. Дисконтированный период окупаемости

5. Рентабельность

1) Чистая приведенная стоимость (чистая приведенная величина дохода) определяется как разница между текущей приведенной стоимостью потока будущих доходов (выгод) и текущей приведенной стоимостью потока будущих затрат на реализацию и функционирование проекта во время всего цикла его жизни:

где NPV– чистая приведенная стоимость; R_t – доход (выгода) от проекта в году t; C_t; – затраты на проект в году t; i – ставка дисконта, п – число лет цикла жизни проекта.

---

Чистая дисконтированная стоимость (чистый приведенный доход) положителен и равен 9312,90 тыс.руб., что говорит об эффективности проекта.

2) Внутренняя норма доходности (окупаемости) – это расчетная процентная ставка, при которой получаемые выгоды (доходы) от проекта становятся равными затратам на проект, т.е. расчетная процентная ставка, при которой чистая приведенная стоимость равняется нулю. В нашем случае ВНД намного больше ставки процента (950 %), т.е. проект эффективен.

3) Дисконтированный период окупаемости равен 4,5 года.

4) Рентабельность производства 24,8%

Чистая рентабельность рассчитана как отношение чистой прибыли за период к себестоимости. Чистая рентабельность проекта пока невысока и к концу первого года составит 3 %, во втором году она увеличится до 4 %, в третьем до 6 %.

Таким образом, мы видим, что по всем рассмотренным показателям проект выгоден.

Таким образом, ООО «ПСК «Перспектива» является производственным предприятием по выпуску продукции промышленного назначения, которое недавно работает на рынке. За счет внедрения новых технологий и современных методов организации производства продукция отличается высоким качеством и пользуется устойчивым спросом. Финансовое положение ООО «ПСК «Перспектива» стабильно. Выручка от реализации увеличилась в 2018 г. по сравнению с 2017 г. на 10822 тыс. руб., что составило 183 %. Чистая прибыль организации ООО «ПСК «Перспектива» увеличилась на 1220 тыс. руб. или на 203,0 % в 2018 г. по сравнению с 2017 г.

При реализации проекта используются организационно-распорядительные методы управления инновационным проектом, в частности планирование. Руководство составляет планы и графики реализации проекта с помощью программы Excel. В табличной форме ведется подсчет необходимых ресурсов, расчет экономических показателей, в том числе эффективности. В качестве графиков используются диаграммы Ганта, позволяющие контролировать сроки выполнения работ, последовательность работ. С целью контроля за реализацией управления проектом в ПСК «Перспектива» при реализации нового инновационного проекта составлен бизнес-план.

3 Направления повышения эффективности управления инновационным проектом в ООО «ПСК «Перспектива»

С целью повышения эффективность управления проектом в ООО «ПСК «Перспектива» при реализации нового инновационного проекта можно рекомендовать использовать универсальное, специальное и специализированное программное обеспечение, которое позволит ускорить процесс составления бизнес-плана и облегчить проведение экономических расчетов.

---