Файл: Прогнозирование эффективности реальных инвестиций коммерческого банка (на примере…).».pdf

Показатель

01.09.2017

01.09.2018

01.09.2019

Изменение 01.09.2019-01.09.2018, пунктов

Кредитный риск

Показатель доли просроченных ссуд

5,30

6,79

5,76

-1,03

Показатель размера резервов на потери по ссудам и иным активам

7,53

9,65

9,04

-0,61

Максимальный размер крупных кредитных рисков (Н7) (нормативное значение = 800%)

73,05

89,38

73,59

-15,79

Совокупная величина риска по инсайдерам ВТБ 24 (ПАО) (нормативное значение ЦБ РФ = 3%)

0,43

0,48

0,42

-0,06

Рыночный риск

Доля вложений в ценные бумаги в активах

7,01

8,79

7,25

-1,54

Доля вложений в ПИФы в активах

0,21

0,18

0,16

-0,02

Показатель уровня обесценения долевых ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи

-1,00

-1,00

-0,15

0,85

Показатель уровня обесценения долговых обязательств, имеющихся в наличии для продажи

-1,57

-1,56

0,48

2,04

Коэффициент риска по долговым обязательствам, удерживаемым до погашения

-48,69

0

-0,11

-0,11

Показатель уровня обесценения долговых ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток

-2,31

-22,00

-10,55

11,45

  Показатель уровня обесценения инвестиций в дочерние и зависимые организации

-7,52

-13,17

-20,23

-7,06

 Показатель уровня обесценения прочего участия в уставных капиталах

-0,01

-0,04

-0,06

-0,02

Показатель

2015

2017

2018

Изменение 2018—2017

Темп роста 2018 к 2017 году, %

Инвестиционные активы, имеющиеся в наличии для продажи:

Долговые ценные бумаги:

41,2

92,5

146,4

53,9

158,27

- облигации и еврооблигации иностранных государств

12,0

61,4

81,3

19,9

132,41

- облигации и еврооблигации Российской Федерации

19,8

13,6

25,8

12,2

189,71

- облигации и еврооблигации российских компаний и банков

19,6

5,6

20,3

14,7

362,50

- облигации и еврооблигации иностранных компаний и банков

3,1

10,3

16,6

6,3

161,17

- российские муниципальные облигации

0,0

0,5

2,2

1,7

440,00

- векселя российских компаний и банков

1,7

1,1

0,2

-0,9

18,18

Долевые ценные бумаги

41,2

38,5

43,7

5,2

113,51

ИТОГО Инвестиционных активов, имеющихся в наличии для продажи:

97,4

131,0

190,1

59,1

145,11

Показатель

Дата

Расчет

Сумма

Генеральный коэффициент надежности (К1).

2015

138503235/1764750004

0,1001

2017

176588086/2351309923

0,0751

2018

168003288/2499911161

0,0672

Коэффициент мгновенной ликвидности (К2)

2015

138168701/1338778438

0,1032

2017

242059118/1524505464

0,1588

2018

147139082/1630670157

0,0902

Кросс-коэффициент (К3)

2015

1890995642/1764750004

1,0715

2017

2560087304/2351309923

1,0888

2018

2345748914/2499911161

0,9383.

Генеральный коэффициент ликвидности (К4)

2015

262990863/1890995642

0,1391

2017

382992849/2560087304

0,1496

2018

320676023/2345748914

0,1367

Коэффициент защищенности капитала (К5)

2015

121652077/138503235

0,8783

2017

136727153/176588086

0,7743

2018

168927987/168003288

1,0055

Коэффициент фондовой капитализации прибыли (К6)

2015

138503235/74394401

1,8617

2017

176588086/91564891

1,9286

2018

168003288/103973260

1,6158

Коэффициент

Оптимальное значение

Значение в баллах

Коэффициент финансовой независимости

>0,5

2,0

Плечо финансового рычага

0,3-1

1,5

Общий коэффициент покрытия

2-2,5

2,0

Промежуточный коэффициент покрытия

0,7-0,8

1,0

Коэффициент абсолютной ликвидности

0,2-0,25

1,0

Доля дебиторской задолженности в оборотных активах

< 25%

25-50%

>50%

(-0,5)

(-1,0)

(-1,5)

Коэффициент рентабельности продаж

0,15

1,0

Коэффициент рентабельности основной деятельности

0,15

1,0

Коэффициент экономического роста

Прибыль до налогообложения > Темп роста выручки > Темп роста активов > 100%

0,5