Файл: Роль НПФ в пенсионном обеспечении граждан.pdf

Решение о внесении и дополнений в устав, изменении

состава , об утверждении изменении Пенсионных и правил Фонда, и освобождении Президента принимаются большинством в трети голосов на заседании Фонда.

Решения о Фонда принимаются . Решения по вопросам принимаются большинством голосов на заседании Совета Фонда.

2. Фонда

Президент является единоличным органом Фонда.

Фонда назначается должность решением Фонда и с ним трудовой договор неопределенный срок.

Фонда подотчетен Фонда.

Президент :

• определяет структуру и утверждает штатное ;
• утверждает положения о подразделениях Фонда;
• положения о представительствах и Фонда;
• утверждает внутреннего распорядка ;
• возглавляет Исполнительную Фонда;
• обеспечивает решений Совета ;
• распоряжается имуществом и средствами Фонда, утверждает смету и расходов Фонда;
• от имени договоры и совершает сделки, выдает , открывает в банках и другие счета;
• Фонд в отношениях с юридическими и физическими , органами власти и ;
• назначает и увольняет Фонда, заключает с трудовые договоры, должностные инструкции;
• право созыва Фонда;
• издает и распоряжения, обязательные исполнения всеми Фонда;
• решает вопросы деятельности в соответствии с Уставом и решениями Совета .

3. Исполнительная дирекция

Исполнительная дирекция исполнительным органом .

Исполнительная дирекция оперативное управление деятельностью Фонда и право принимать по всем деятельности Фонда, относящимся к исключительной Совета Фонда.

дирекция подотчетна Фонда. Члены дирекции назначаются должность и освобождаются должности Президентом .

Органы контроля деятельностью Фонда:

• совет Фонда

совет Фонда как коллегиальный , выполняющий надзорные и обеспечивающий контроль деятельностью Фонда.

формирования и полномочия совета определяются о попечительском совете , утверждаемым Советом .

• Ревизионная комиссия

Ревизионная комиссия контрольным органом .

Члены ревизионной избираются из представителей учредителей и Фонда. В состав комиссии не быть избраны Совета Фонда и Исполнительной дирекции.

комиссия осуществляет деятельности Фонда в с Положением о ревизионной , утвержденным Советом , по собственной , по требованию менее 10 процентов Фонда или Фонда, осуществляющих пенсионных взносов в не менее 10 от общего участников.

Ревизионная докладывает о результатах Совету Фонда и Фонда.

В регионах представлен обособленными и представителями Фонда в .^[14]

2.2 Характеристика продуктов «Регионфонд»

На день НПФ «» предлагает два продуктов: обязательное страхование и негосударственное обеспечение.

В результате гражданина в системе пенсионного страхования накопительная часть . Граждане 1967 г.р. и моложе передать управление для накопительной пенсии в НПФ «». На сегодняшний средства для части пенсии таким образом: каждого официально работника работодатель в Пенсионный фонд Федерации страховые , сумму равную 6 % сотрудника. Взносы накопительную часть отражаются на лицевых (пенсионных) граждан. Мужчины 1953-1966 г.р. и 1957-1966 г.р также могут своей накопительной пенсии, передав этими средствами в «Регионфонд», однако часть пенсии них формировалась в 2002-2004 гг. отчислениями в размере 2% от оплаты труда. накопительная часть у категории граждан пополняется.

Размер для накопительной зависит от учтенных пенсионных (взносы и доход их инвестирования), т.е. двух главных :

1. Размер «белой»
2. Правильный выбор для формирования и пенсионных накоплений.

разумный баланс доходностью и надежностью средств.

Негосударственное обеспечение - возможность граждан сформировать дополнительную пенсию счет регулярных . Негосударственная пенсия за счет отчислений гражданина в пенсионный фонд. заключении пенсионного участникам предоставляется спектр возможностей: определение размера и внесения пенсионных , размера и периода будущей пенсии - в определенного периода пожизненно, а также правопреемников.

Ранее ( событий 2014 г.) в любой участник мог договор и получить только уплаченные , но и начисленный от их . Размер такой пенсии зависит накопленных к моменту назначения сумм и начисленного на них дохода. Объем средств постоянно увеличивается, поскольку процент начисляется не только на сумму взносов, но и на начисленный ранее доход. В зависимости от условий договора выплата такой пенсии может производиться как пожизненно, так и в течение определенного срока, называемого «сроком выплаты пенсии» (не менее 1 года). Пожизненные пенсии не могут быть переданы правопреемникам (наследникам) вкладчика в случае его смерти, а пенсии с ограниченным сроком выплат - могут. Если до конца срока пенсионных выплат вкладчик не доживет, то весь недополученный остаток пенсии перейдет к его правопреемникам (наследникам).

Граждане также могли принять участие в государственной программе поддержки формирования пенсионных накоплений (программа софинансирования накопительной части пенсии). Правоотношения по обязательному пенсионному страхованию в целях уплаты дополнительных страховых взносов на накопительную часть трудовой пенсии возникают на основании поданного лицом заявления в НПФ «Регионфонд», либо в Пенсионный фонд Российской Федерации. Действие программы рассчитано для каждого конкретного гражданина на 10 лет.

Данная программа предусматривает два варианта:

• работодатель ежемесячно удерживает из зарплаты сумму, которую работник указал в заявлении, и перечисляет средства в Пенсионный фонд Российской Федерации
• уплата дополнительного страхового взноса на накопительную часть трудовой пенсии осуществляется застрахованным лицом, самостоятельно уплачивающим указанный взнос, путем перечисления денежных средств в бюджет Пенсионного фонда Российской Федерации через кредитную организацию.

Государство вносит свою долю, удваивая взнос гражданина по итогам года на основании отчета ПФР, но не более 12 000 рублей в год. Для граждан более зрелого возраста предусмотрено дополнительное экономическое стимулирование: не вышедшим на пенсию лицам пенсионного возраста, решившим продолжить работу и вступить в добровольные правоотношения по обязательному пенсионному страхованию, государство обязуется поддерживать их взносы в четырехкратном размере, но не более 48 000 рублей в год.

Работодатель может также присоединиться к системе и вносить дополнительный взнос за своих работников из фондов предприятия. Такое решение оформляется отдельным приказом или путем включения соответствующих положений в коллективный (трудовой) договор.

Все средства, перечисленные гражданином, государством и, возможно, работодателем, включаются в состав пенсионных накоплений и учитываются на индивидуальном пенсионном счете застрахованного лица. И затем, с целью, защиты их от инфляции и приумножения, средства инвестируются в установленном законом порядке.

НПФ «Регионфонд» размещает средства пенсионных резервов и инвестирует средства пенсионных накоплений на принципах:

• обеспечения сохранности;
• обеспечения доходности;
• обеспечения диверсификации с целью достижения ликвидности инвестиционного портфеля;
• информационной открытости для Фонда, его вкладчиков участников и застрахованных лиц;
• обеспечения профессионального управления инвестиционным процессом.

Размещение средств пенсионных резервов и инвестирование средств пенсионных накоплений в соответствии с указанными принципами позволяет НПФ «Регионфонд» получать стабильную доходность на вложенные средства. Размещение средств пенсионных резервов и инвестирование средств пенсионных накоплений осуществляется через управляющие компании на основании договора доверительного управления. Некоторая доля пенсионных резервов размещается Фондом самостоятельно.

Структура пенсионных резервов и накоплений по состоянию на 31.03.2018 г. представлены на рисунке 4

Рисунок 4 - Структура пенсионных резервов по состоянию на 31.03.2018г.

2.3 Сравнительный анализ продуктов на рынке пенсионного страхования по России

Для сравнения продуктов на рынке обязательного пенсионного страхования следует рассмотреть доходность крупнейших НПФ и разобрать структуру их инвестиционных портфелей. Это является отличительной особенностью каждого фонда и именно эти показатели характеризуют качество предоставляемых НПФ продуктов (негосударственное пенсионное обеспечение и обязательное пенсионное страхование). На данный момент последние сведения о доходности НПФ опубликованы за 2018 год.

К концу 2017 года право ведения деятельности по обязательному пенсионному страхованию обладали 96 негосударственных пенсионных фондов. Для них 2017 год стал не самым успешным годом. НПФ почти не привлекли новых клиентов по обязательному пенсионному страхованию (прирост 29% к предыдущему году). Общее количество застрахованных лиц, обслуживаемых НПФ, хоть и достигло более 20 млн. человек или порядка 26% всех лиц, на счетах которых формируются средства пенсионных накоплений, но данная цифра изменилась не значительно с конца 2014 г.

Рисунок 5 - Застрахованные лица - клиенты НПФ

Таблица 2 –Рейтинг доходности НПФ за 2017 г.

В 2015 году основной инвестиционной идеей в среде НПФ был уход от риска: вывода средств инвестиционных портфелей из акций и облигаций в депозиты. Облигации субъектов Российской Федерации для усиления устойчивости портфеля заменялись на выпуски федеральных займов. В 2017 году основные тенденции были таковы: доля депозитов заняла почти 31,8% по сравнению с 38,9% двумя годами ранее. Вес акций за тот же период увеличился на незначительное значение в 0,6%, а корпоративных облигаций - вырос с 34% до 39,2%. Высоконадежные облигации перестали быть столь же привлекательными по уровню доходности как прежде в сравнении с другими видами активов, а рынок акций сохранил свои риски: высокую волатильность и неопределенность тренда развития на глобальном и отечественном финансовых рынках. Из-за этого вполне оправдано внимание НПФ к депозитам с уровнем доходности выше инфляционных ожиданий на 2-6 процентных пункта, т.е. 8­14% годовых. По данным ЦБ среднегодовая ставка по рублевым депозитам юридических лиц на срок до 1 года повысилась с 3,7% годовых в 2015 году до 5,3% годовых в 2017 г., а уже на 1 января 2018 года средняя доходность по 69 депозитам сроком на шесть месяцев составила 9,59%, на девять месяцев — 9,83%, на один год — 9,81%, а по аналогичным депозитам на срок от 1 года до 3 лет - с 6,8% до 9,87%.

При этом стоит отдельно оговорить, что депозиты не следует рассматривать как безрисковый актив, т.к. в отличие от вкладов физических лиц их выплата не страхуется Агентством по страхованию вкладов и банкротства даже крупных отечественных банков исключать нельзя. К тому же «кипрская история» с обсуждением частичной «национализации» депозитов в 2013 году показала насколько серьезно стоит подходить к выбору кредитного учреждения.

2.4 Результаты деятельности НПФ «Регионфонд» и общие рекомендации

Общая оценка финансового состояния НПФ «Регионфонд» следующая: размер пенсионных обязательств фонда перед вкладчиками и участниками составляет 2 455 597 тыс. руб. Актуарная стоимость активов пенсионных резервов составляет 3 836 678 тыс. руб. Актуарная оценка размера активов пенсионных резервов превышает размер пенсионных обязательств на 6,4%. На пенсионных счетах негосударственного пенсионного обеспечения отражен доход, полученный в 2017 году от размещения пенсионных резервов, исходя из 8,7% годовых. Фонд произвел отчисления от дохода, полученного в 2014 году от размещения пенсионных резервов, на формирование имущества для обеспечения уставной деятельности в размере 14 464 тыс. руб. Фонд произвел отчисления от дохода, полученного в 2014 году от инвестирования средств пенсионных накоплений, на формирование имущества для обеспечения уставной деятельности в размере 78 971 тыс. руб.