Файл: Инновационные бизнес-модели предприятия (Разработка инновационного проекта ООО «АЛЬТ-СИТИ»).pdf

Матрица чувствительности (см. табл. 25). Попадание каждого фактора в определенную зону означает конкретную рекомендацию для принятия решения о дальнейшей с ним работе по анализу риска. Итак, зона 1 – левый верхний угол матрицы – зона дальнейшего анализа попавших в нее факторов, так как они обладают наибольшей чувствительностью и наименьшей прогнозируемостью. Зона 2 совпадает с элементами побочной диагонали матрицы и требует пристального внимания к происходящим изменениям расположенных в ней факторов. Зона 3 – зона «наибольшего благополучия»: те факторы, которые при всех прочих сделанных нами предположениях и расчетах попали в правый нижний угол таблицы, являются наименее рискованными и не подлежат нашему дальнейшему рассмотрению.

В соответствии с данными табл. 23, 24, 25 по зонам следующее: снижение стоимости новых труб и снижение объема реализации проекта необходимо подвергнуть исследованию на рискованность.

Таблица 25

Матрица чувствительности и прогнозируемости

Проведение анализа чувствительности и выявление наиболее «узких» мест позволяет скорректировать проект и выбрать наиболее безопасную стратегию, то есть такую стратегию его развития и осуществления, которая позволит избежать значительных потерь из-за изменений внешней среды.

2.6 Экономическая оценка проекта

Исходные данные для расчета точки безубыточности представлены в таблице 26.

Таблица 26

Данные для расчета точки безубыточночти

Критический объем реализации (точка безубыточности) = Постоянные расходы : (Средняя цена – Средние переменные затраты) = 1 118 : (72,9 – (47 236 : 700)) = 206. Критический объем реализации для проекта составляет 206 систем водоснабжения и отопления. При этом объеме выпуска в 2017 году полученные доходы обеспечат возмещение всех затрат и расходов, но не дадут возможность получить прибыль.

Порог рентабельности = Критический объем реализации × Средняя цена = 206 × 72,9 = 15 017,4 тыс. руб.

Запас финансовой прочности = Выручка от реализации - Порог рентабельности = 51 034 – 15 017,4 = 36 016,6 тыс. руб.

Маржа безопасности = Объем реализации – Критический объем реализации = 700 – 206 = 494 новых систем водоснабжения и отопления.

Далее сделаем расчет показателей эффективности проекта.

Наиболее надежным и часто используемым является метод чистой приведенной стоимости (NPV). Он показывает разницу между суммой всех дисконтированных денежных потоков и начальными инновациями. Согласно теории проект принимается, если значение NPV положительное, и отвергается, если NPV отрицательное. Этот показатель рассчитывается следующим образом^[30]:

ЧД = t (8)

где, CFt – чистый денежный поток периода t.

Чистый дисконтированный доход по проекту составляет 15 323 тыс. руб. Рассчитанный NPV проекта >0, следовательно, проект принимается.

Рисунок 8. Точка безубыточного объема продаж

Самый популярный метод оценки инноваций - срок окупаемости (PB). Он показывает, через сколько лет окупятся затраты на проект: PB = N, где N - число лет, при котором

Срок окупаемости проекта без учета дисконта^[31]:

I = (9)

где, I - начальные инновации;

CF - чистый денежный ноток периода t;

РВ - период окупаемости.

I = 1 + 1 190 : 5 070 = 1,23 года или 2 года 3 месяца.

Срок окупаемости проекта с учетом дисконта^[32]:

I = (10)

где, r- ставка дисконтирования (рассчитанная на соответствующий период); DPB - дисконтированный период окупаемости.

I = 1 + 937 : 2 406 = 1,39 года или 2 года и 5 месяцев.

Расчет индекса рентабельности (PI) используется, когда необходимо выбрать один проект из ряда альтернативных, имеющих примерно одинаковое значение NPV. Индекс рентабельности определяется по формуле 11^[33]:

PI = (11)

где, It - инновации в период t;

CFt – чистый денежный поток периода t;

n – длительность проекта (количество периодов t).

Индекс рентабельности: 15 323 : 5 115,30 = 3,00

Рассчитанный PI проекта = 3,00 > 1, следовательно, проект эффективен.

Другим классическим методом оценки эффективности инноваций является внутренняя норма доходности (IRR). IRR - это значение ставки дисконтирования, при котором все денежные расходы по проекту равны всем денежным доходам. Иначе говоря, IRR = r, при котором NPV = 0^[34].

- = 0

где, It - инновации в период t;

n – длительность проекта;

IRR – внутренняя норма доходности.

IRR – единственный положительный корень уравнения. Решив данное уравнение с помощью функции ВСД в Excel, находим IRR по проекту, равное 33%. Рассчитанный IRR проекта = 33% больше используемой ставки дисконтирования (27%), следовательно, проект принимается.

Таким образом, предложенный проект эффективен для предприятия и принесет дополнительные доходы.

2.7 Управление инновационным проектом

Далее представим сетевой график – диаграмму Ганта в приложении 4.

Согласно стратегии и планами ООО «Альт-Сити», приоритетными задачам компании является повышение конкурентоспособности, повышение своего имиджа на рынке, захват новых рынков систем водоснабжения и отопления, увеличение величины денежного потока, снижение ресурсоемкости услуг. То есть проект соответствует основной стратегии;

1. Соответствие проекта отношению организации к нововведениям.

Соответствует. Инновационная стратегия – наступательная;

1. Соответствие проекта требованиям организации с учетом временного аспекта.

Предполагаемая окупаемость проекта – 2,43 года. Требования – не более 4 лет. Следовательно, проект укладывается в нормативные сроки;

1. Соответствие проекта потенциалу роста организации.

Соответствует. Потенциал роста (наличие финансовых, трудовых, производственных ресурсов) высокий;

1. Необходимость технологических нововведений для осуществления проекта.

Нет такой необходимости;

1. Соответствие проекта имеющимся производственным мощностям.

Есть возможность выделить специальные помещения для создания новых систем водоснабжения и отопления:

1. Наличие производственного персонала и соответствие его квалификации требованиям проекта.

Дополнительно необходимо привлечь следующие специальности:

• проектировщик;
• прораб;
• сметчик;
• монтажники;
• отделочники;
• арматурщики-сварщики;
• водители спецтехники;
• водитель автомобиля.

1. Потребность в дополнительном оборудовании и производственных мощностях. Для проекта необходимо приобретение следующего оборудования:

• монтажный кран РДК-25 (б/у);
• автомобильные краны на базе МАЗ (б/у);
• экскаватор ЭО-3341 (б/у);
• бульдозер РТ-75 (б/у);
• автомобиль Газель г/п (б/у);
• вагончики строительные;
• сварочные аппараты;
• нивелиры;
• теодолиты;
• кабельная конструкция;
• инструменты и приборы (набор).

1. Мнение общественности.

Внутренний рынок в настоящее время испытывает недостаток в качественных системах водоснабжения и отопления. Существует множество мелких предприятий во многом уступающих по качеству, но выигрывающим в цене. Зарубежные изготовители готовы поставлять качественную, но дорогую продукцию. В ближайшие годы ожидается увеличение спроса со стороны потребителей именно на качественные системы водоснабжения и отопления по умеренным ценам.

Выводы по второй главе:

В 2016 году ООО «Альт-Сити» обратило внимание на системы водоснабжения и отопления в загородных домах, которые они строят для своих клиентов. Особо надежные и экономичные системы водоснабжения и отопления привлекут дополнительных клиентов. Исходя из этого ООО «Альт-Сити» заключило контракт с компанией RBM на поставку продукции для надежных и экономичных системах водоснабжения и отопления.

Затраты инновационного проекта можно разделить на первоначальные и ежегодные. Первоначальные затраты одноразовые равны 5 115,30 тыс. руб. Из них 45% будет инвестировано из собственных средств предприятия, а 55% - кредит, что составит 2 813,42 тыс. руб. сроком 24 мес.

Амортизационные отчисления в год составляют 852,60 тыс. руб.

Фонд оплаты труда составляет 9 343,36 тыс. руб. за 2017 год. Ежегодно планируется увеличивать заработную плату на 8,5%.

В 2017 году общие расходы составят 49 643,61 тыс. руб., в 2018 году – 52 606,88 тыс. руб., в 2019 году – 58 435,37 тыс. руб., в 2020 году – 66 453,88 тыс. руб.

За жизненный цикл проекта в период до 2020 года планируется внедрить 3 249 новых систем водоснабжения и отопления.

Выручка за 2017 год составит 51 034 тыс. руб., за 2018 год – 58 944 тыс. руб., за 2019год – 68 081 тыс. руб., за 2020 год – 78 633 тыс. руб.

Заключение

В результате проведенной работы можно сделать следующие выводы:

Организация инновационной деятельности - комплекс мероприятий, направленных на создание, принятие и эффективную реализацию разработанных инновационных программ и проектов в установленные сроки с меньшими затратами ресурсов. Обоснованная и рациональная организация инновационного процесса предполагает эффективную реализацию разработанных программ и проектов с учетом всего комплекса факторов, способствующих развитию инновационной деятельности.

В 2016 году ООО «Альт-Сити» обратило внимание на системы водоснабжения и отопления в загородных домах, которые они строят для своих клиентов. Особо надежные и экономичные системы водоснабжения и отопления привлекут дополнительных клиентов. Исходя из этого ООО «Альт-Сити» заключило контракт с компанией RBM на поставку продукции для надежных и экономичных системах водоснабжения и отопления.

Затраты инновационного проекта можно разделить на первоначальные и ежегодные. Первоначальные затраты одноразовые равны 5 115,30 тыс. руб. Из них 45% будет инвестировано из собственных средств предприятия, а 55% - кредит, что составит 2 813,42 тыс. руб. сроком 24 мес.