Файл: Банковские риски и основы управления ими (на примере…).pdf

Качество взаимодействия персонала и подразделений было оценено на уровне 0,25, что немногим больше чем важность последнего показателя, уровня обеспечения непрерывности деятельности (0,15).

Стоит отметить, что оценка качественных критериев проводилась с помощью баллов в пределах от - 1 до 1. Так, значение критерия на самом низком уровне указывает на низкое качество организационно- информационного обеспечения системы рискового менеджмента в целом, что сопровождает необходимость уделяя повышенное внимания менеджмента банка. Значение показателя на уровне (+1) указывает на высокий уровень качества системы управления рисками, значения 0 показывает на недостаточный уровень выполнения соответствующего критерия.

Количество баллов за каждой группой зависит от количества вопросов, которые были заданы экспертам. В процессе исследования выявлено, что максимальное количество баллов с учетом ранжировки групп критериев за каждой из категорий рисков составляет 10,2 баллов (12×0,3+9×0,25+13×0,3+3×0,15), минимальная - 0 баллов.

Для оценки результатов предлагаем использовать трехуровневую шкалу оценки, при этом интервалы складывают одну третью общей суммы баллов.

В результате мы получили следующие результаты (табл. 5).

Баллы в таблицы 5 присвоенные в результате полученных ответов экспертов. За каждым направлением можно получить максимальный балл, который отвечает количеству вопросов в данном разделе.

Анализ показал, что высокому уровню системы риск менеджмента в банке отвечает управление риском ликвидности, валютным и процентным риском. На среднем уровне проходит управление кредитным риском, а на низком - операционным. Учтя определенный нами вес каждого риска в общей системе, можно определить интегрированную оценку по данному критерию системы рискового менеджмента. Перемножив показатели, получаем значение показателя качества на уровне 5,91 баллов, что отвечает среднему уровню.

Таблица 5 - Интегральная оценка качества организационно-информационного обеспечения системы рискового менеджмента ПАО «Сбербанк России»

Таким образом, нами была разработанная система анализа качества рискового менеджмента в банке, который основывается на оценке 6 критериев: результативность, общая экономичность, рациональность и целесообразность, надежность и функциональная адаптивность, соответствие нормам и стандартам, качество организационного и информационного обеспечения. Для каждого критерия нами определены основные индикаторы анализа. Оценка может проводиться как отдельно по каждому критерию, так и в общем по системе. В результате определенно, что качество рискового менеджмента в банке составляет 5,91 баллов, что отвечает среднему уровню и требует дальнейшего усовершенствования. Значительного совершенствования требует система управления операционными рисками, что практически отсутствует на практике. Проведя анализ кредитной деятельности ПАО «Сбербанк России», нами обнаружено превышение темпов роста просроченных кредитов, предоставленных физическим лицам, над темпами роста аналогичного части кредитного портфеля.

Заключение

Укрепление российской банковской системы невозможно без комплексного сочетания управления основными видами банковских рисков на уровне всех банков, которое дополняется развивающейся системой надзора Банка России и мерами по стабилизации финансовых рынков, правовых условий деятельности банков, а также работы расчетной системы.

Проведя анализ деятельности ПАО «Сбербанк России» стоит отметить, что банк ведет свою деятельность на банковском рынке как универсальный банк, который предоставляет полный спектр услуг, как для физических лиц, так и для юридических лиц. Банк выходит на стабильную деятельность, что стало следствием введения временной администрации, увеличения уставного капитала, получением кредита от НБУ. Учитывая данные события, ПАО «Сбербанк России» постепенно наращивает объем активов, демонстрирует позитивные финансовые результаты деятельности и наращивает эффективность собственной деятельности. Негативным моментом деятельности банка считаем тенденцию к уменьшению объемов обязательств за период анализа и несоблюдения норматива длинной валютной позиции, план нивелировки которых уже разработан банком.

Банк определяет для себя следующие виды рисков: кредитный, ликвидности, процентный, валютный и операционный, управление которыми осуществляется на всех уровнях. В банке создана организационная система управлением определенным перечнем рисков, который действует под руководством Правления банка, которое приняло руководство банком после выхода временной администрации.

Проведя анализ, следует усовершенствовать систему организационного обеспечения управления операционным риском путем введения дополнительных органов управления и эффективного распределения полномочий между ними. Систему информационного обеспечения предложено усовершенствовать путем формирования базы данных для анализа возникновения рисковых событий за направлениями, что рекомендованные Базелем III. Также на этапе мониторинга стоит ввести в строй индикаторы, которые позволят оперативно реагировать на проблемные аспекты деятельности банка. Так же следует начать ПАО «Сбербанк России» эффективную организацию системы управления операционными рисками, что упростит в будущем переход банка к выполнению новых требований. На примере ПАО «Сбербанк России» была раскрыта сущность банковских рисков, а также классификация по основным признакам. Были рассмотрены способы управления рисками и возможность их минимизации. Так же был наиболее подробно рассмотрен кредитный риск, оценив кредитный портфель банка, и как управление кредитным риском влияет на финансовые результаты банка.

При проведении анализа ПАО «Сбербанк России» была нужда прибегнуть к риск-менеджмент банка. Таким образом, была совместно разработана система анализа качества рискового менеджмента в банке, который основывается на оценке 6 критериев: результативность, общая экономичность, рациональность и целесообразность, надежность и функциональная адаптивность, соответствие нормам и стандартам, качество организационного и информационного обеспечения. Для каждого критерия нами определены основные индикаторы анализа. Оценка может проводиться как отдельно по каждому критерию, так и в общем по системе. Апробация данной методики была проведена нами на основе отделения ПАО «Сбербанк России» используя критерий качества организационного и информационного обеспечения. В результате определенно, что качество рискового менеджмента в банке составляет 5,91 баллов, что отвечает среднему уровню и требует дальнейшего усовершенствования. Значительного совершенствования требует система управления операционными рисками, что практически отсутствует на практике. Как показал анализ, несовершенной является и система управления кредитными рисками. Данные элементы требуют особенного внимания и дальнейшего совершенствования.

ПАО «Сбербанк России» не смотря на многие отличные показатели, не сможет вывести страну на уровень Европейских банков, т.к., по показателям, того же кредитного портфеля, вырывается вперед от остальных Российских банков. Что в средней оценке дает мало значение, недотягивающие до Европейского уровня.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

• • 1. О банках и банковской деятельности [Электронный ресурс]: федеральный закон от 02 дек. 1990 г. № 395-1 // КонсультантПлюс : справ. правовая система. – Электрон. дан.– М., 2016. – URL: http://www.consultant.ru (дата обращения: 20.11.2017).
    2. Годовые отчеты о деятельности банка в период с 2011 – 2015 гг. [Электронный ресурс] // Сбербанк России: офиц. сайт. – Электрон.дан. – М., 2016. - URL: http://www. http://www.sberbank.com (дата обращения: 20.11.2017).
  1. Процентные ставки и структура кредитов и депозитов по срочности [Электронный ресурс] // Центральный банк Российской федерации: офиц. Сайт. – Электрон.дан. – М., 2016. – URL: http:// http://www.cbr.ru (дата обращения: 20.11.2017).

1. Инструкция Банка России №139-И «Об обязательных нормативах банков» [Электронный ресурс] // Документы системы Гарант: офиц. Сайт - Электрон. дан. – М., 2016. – URL: http:// base.garant.ru (дата обращения 20.11.2017).
   1. О банках и банковской деятельности: Федеральный закон от 3.02.96 г. № 17 – ФЗ в ред. ФЗ РФ от 02.02.2006 г. №19–ФЗ // СЗ РФ. – 1996. – №6. – Ст. 492; Российская газета.– 2013. – 8 февраля
   2. О банках и банковской деятельности: Федеральный Закон от 02.12.1990 № 395-1(действующая редакция от 13.07.2015) [Электронный ресурс] // Консультант плюс: офиц.Сайт. – Электрон. дан. – М., 2016 - URL:http://www.consultant.ru/popular/bank (дата обращения (20.11.2017).
2. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ в ред. ФЗ РФ от 12.06.2006 г. № 85- ФЗ // СЗ РФ. – 2002. – №28. – Ст. 2790.
3. Тавасиев А.М Банковское кредитование: Учебник /Под ред. А.М Тавасиев. – М.: ИНФРА-М, 2012. – 656 с.
4. Лаврушин И.О. Банковское дело / Под ред. И.О. Лаврушин. – М.: КНОРУС, 2009 –352 с.
5. Буевич С. Ю. Деятельность коммерческого банка. М.: Экономистъ, 2012. – С.25.
6. Волков С. Стратегия управления рисками / С. Волков // М: ИНФРА, 2011. - С. 24-25.

12 Воронин Ю.М. Управление банковскими рисками / Ю.М. Воронин // М: НОРМА,2009. - С. 15-28

1. Грюнинг Х. Ван. Анализ банковских рисков. Система оценки корпоративного управления и управления финансовым риском / Грюнинг Х. Ван, Брайович БратановичС.// Весь мир, 2011. - 304 с

14. Акаева А. И. Особенности риск-ориентированного надзора «Базель III» [Текст] /А.И. Акаева // Молодой ученый. – 2014. – №4. – С. 451-453.

• 1. Евсюков В.В. Комплексный подход к формированию кредитного портфеля банка / В.В. Евсюков // Банковское дело, 2012. – № 7. - С. 18-25
  2. Жуков Е.Ф. Банковские риски / Е.Ф. Жуков //М: ЮНИТИ, 2014- С. 19-33.
  3. Иванов А.П. Банковский кредит как форма инвестирования предприятий // Финансы, 2012. – №4. – С. 18-22.
  4. Иода Е. В. Классификация банковских рисков и их оптимизация / Е. В. Иода, Л.Л. Мешкова // Изд-во Тамб. гос. техн. ун-та, 2009. - 120 с
  5. Комарова К. Базель III: реформа капитала// Банки и деловой мир. – 2012. – № 6. – C.21-29.
  6. Тупейко С. А. Риски, присущие банковской деятельности [Текст] / С. А. Тупейко // Молодой ученый. – 2013. – №4. – С. 431-434
  7. Уткин Э.А. Риск-менеджмент / Э.А. Уткин //Учебное пособие М. Инфра, 2010. – C.12
  8. Методологические подходы к оценке рисков банков [Электронный ресурс] //Рейтинговое агентство: офиц.Сайт. – Электрон. дан. – М., 2016 –URL:http://www.rusrating.ru. (дата обращения: 20.11.2017).