Файл: Банковские риски и основы управления ими (на примере…).pdf

Все это возможно, если банк располагает продуманной политикой управления рисками, которая позволяет ему использовать имеющиеся возможности развития и одновременно удерживать риски на приемлемом и контролируемом уровне, организационным механизмами отслеживания и управление рисками.

Способов предупреждения и минимизации рисков достаточно много. В мировой банковской практике в целом неплохо отработаны методики анализа и управления рисками.

Если предотвратить риски (потери) все же не удалось полностью, то вступает в силу последний из возможных способов – их возмещение, что включает в себя:

- создание банком резервных фондов (общий резервный фонд и фонды специализированные или как по-другому называют, адресные) и использование их средств по назначению.

- прекращение начисления процентов за невозвращаемые кредиты

- списание соответствующих сумм на убытки

Основные резервы из числа обязательных и специализированных резервов:

- резерв на покрытие убытков и потерь от кредитной деятельности

- резерв на обесценение ценных бумаг

- резерв на прочие потери (регламентирующие их образование и использование, нормативные акты Центрального банка РФ в основном уже были названы ранее).

В банках полномочиями на текущее управление рисками обычно наделяются:

- правление банка

- кредитный комитет и комитет по кредитным рискам

- в некоторых банка – комитет по управлению активами и пассивами

- иногда – особая служба риск - менеджмента

- служба внутреннего контроля

- руководители функциональных подразделений.

Факторами кредитного риска заемщика является его репутация, включая уровень менеджмента, эффективность деятельности, отраслевая принадлежность, профессионализм банковских работников в оценке кредитоспособности заемщика, достаточность капитала, степень ликвидности баланса и т.д. Риски заемщика могут быть спровоцированы самой кредитной организацией из-за неправильного выбора вида ссуды и условий кредитования.

Совокупный кредитный риск, или риск кредитного портфеля банка, имеет свои особенности в системе управления им. Особенности определяются, прежде всего, сущностью таких понятий, как «кредитный портфель» и «качество кредитного портфеля».

Совокупный кредитный риск — это риск кредитного портфеля коммерческого банка. К числу дискуссионных проблем, связанных с этим видом кредитного риска, относятся:

- понятие кредитного портфеля;

- его структура;

- понятие качества кредитного портфеля;

- методы оценки его качества, включая степень совокупного кредитного риска.

3. Анализ минимизации банковских рисков на примере ПАО Сбербанк

3.1 Организационно – экономическая характеристика ПАО Сбербанка.

Полное наименование банка: Открытое акционерное общество «Сбербанк России».

Сокращенное фирменное наименование банка: ПАО «Сбербанк России».

Основным акционером банка является: Центральный банк Российской Федерации (далее – ЦБ РФ, Банк России).

ПАО «Сбербанк России» - один из крупнейших банков в России. Датой зарождения банка можно считать 12 ноября 1841 года. Тогда, император России Николай I издал приказ о создании сберегательных касс при Московской и Петербургской сохранных казнах. Вскоре, на основе государственных сберкасс был создан Сберегательный Банк

СССР, который полностью обслуживал все предприятия страны. В те годы, в состав союзного банка входило 15 республиканских банков. После распада CCCP, 22 марта 1991, решением акционеров банк был реорганизован в частный акционерный банк, после чего главным владельцем 57% акций стал Банк России.

На сегодняшний день в Сбербанке России почти ничего не напоминает о сберегательных кассах, функции которых он выполнял на протяжении значительного периода своей истории. На данный момент Сбербанк десятилетней давности мало похож, на то, что представляет Сбербанк сейчас. Способность к переменам и движению вперед — признак отличного и устойчивого состояния, в котором находится сегодня Сбербанк. Титул старейшего и крупнейшего банка России не мешает ему открыто и добросовестно вести конкуренцию с другими банками и быть лидером на банковском рынке. Сбербанк не только шагает в ногу с современными тенденциями рынка, но и опережает их, уверенно ориентируясь в стремительно меняющихся технологиях и предпочтениях клиентов.

Обладая уникальной сетью филиалов, которая насчитывает более 20 000 отделений, Сбербанк России предлагает услуги во всех 83 субъектах Российской Федерации, включая самые удаленные районы. Помимо России, Сбербанк также представлен на территории Украины, Казахстана, Белоруссии, Индии, Германии и Китая. Сеть банкоматов Сбербанка превышает 30 тыс. устройств.

Банк располагает широкой и оптимально сформированной корреспондентской сетью, насчитывающей более 100 иностранных банков-партнеров и позволяющей обеспечивать полный спектр услуг клиентам по международным расчетам и связанному кредитованию и совершать прочие межбанковские операции.

Являясь лидером банковского, только в России у Сбербанка более 110 миллионов клиентов — больше половины населения страны, а за рубежом услугами Сбербанка пользуются около 11 миллионов человек.

На долю лидера российского банковского сектора по общему объему активов приходится 29,4% совокупных банковских активов (по состоянию на 1 августа 2015 года).

Банк является основным кредитором российской экономики и занимает крупнейшую долю на рынке вкладов. На его долю приходится 46,4% вкладов населения, 34,7% кредитов физическим лицам и 33,9% кредитов юридическим лицам.

Большая часть показателей ПАО «Сбербанк России» превышает в несколько раз показатели других банков России.

Спектр услуг Сбербанка для розничных клиентов максимально широк: от традиционных депозитов и различных видов кредитования до банковских карт, денежных переводов, банковского страхования и брокерских услуг.

Основными направлениями ПАО «Сбербанк России» можно считать кредитные линии, занятость в этой деятельности составляет 28%. Далее идет расчетные кредиты типа «Овердрафт» (26%). Следующими иду почти наравне срочные кредиты и инвестиционные кредиты. Меньшую часть деятельности банка занимает: лизинг, кредиты физическим лицам и просроченные кредиты.

Большое внимание уделяется розничным кредитам, и разрабатываться новые технологии для минимизации кредитного риска.

Все розничные кредиты в Сбербанке выдаются по технологии «Кредитная фабрика», созданной для эффективной оценки кредитных рисков и обеспечения высокого качества кредитного портфеля.

ПАО «Сбербанк России» входит в число самых крупных и устойчивых банков страны по размеру активов и капитала. Кредитный портфель банка на 1 января 2016 года составляет 1,5 трлн. рублей. Что превосходит другие банки России в несколько раз.

Кредитный портфель ПАО «Сбербанк России» в 2015 г. изменялся неравномерно. Во 2 кв. было снижение на 2,67% за счет снижения темпов кредитования в 1 кв. 2015г., однако, в 4 кв. увеличение по сравнению с 1 кв. составило 7,53%.

В кредитном портфеле преобладают кредиты юридическим лицам (около 73%). Также в кредитном портфеле преобладают длинные кредиты (42%), которые выдаются преимущественно в валюте РФ. Доля просроченной задолженности около 4 % как среди физических, так и среди юридических лиц.

3.2 Кредитные риски банка и методы управления ими в ПАО Сбербанк

Высокие темпы кредитования корпоративных клиентов позволили сохранить долю просроченных кредитов в кредитах нефинансовым организациям на уровне предыдущего года. Однако, ухудшение финансового положения ряда крупных заемщиков потребовало реструктуризации их кредитов. Кроме того, события на Украине привели к значительному ухудшению качества кредитов, предоставленных российскими банками украинским заемщикам.

Следуя консервативному подходу к созданию резервов на возможные потери по ссудам, были направленны, в 2014 году, на отчисления в резерв под обесценение кредитного портфеля 357,0 млрд руб., стоимость риска составила 2,3%. Рост стоимости риска был обусловлен необходимостью досоздания резервов по валютным кредитам из-за снижения курса рубля, а также общим для рынка ухудшением качества кредитного портфеля как корпоративных, так и розничных клиентов на фоне замедления экономики, разовым созданием резервов по нескольким относительно крупным заемщикам и созданием резервов по украинским заемщикам в связи со сложной ситуацией на Украине.

При этом кредитный портфель вырос в части кредитов корпоративным клиентам на 40,7% и на 29,3% в части розничных клиентов. Сбербанк продолжил работу по повышению операционной эффективности и сокращению расходов, благодаря которой удалось добиться существенного сокращения отношения расходов к операционному доходу до 43,4%.

На фоне девальвации рубля уровень достаточности основного капитала (рассчитанный в соответствии с требованиями Базель - III) в 2015 году снизился к уровню 2014 года до 8,6%, достаточность общего капитала составила 12,1%.

Сбербанк добился высоких результатов и продолжает работу над повышением операционной эффективности – рост доходов существенно превысил рост расходов. В результате отношение расходов к операционным доходам снизилось до 43,4%.

Внедрена методология использования показателя рентабельности капитала с учетом рисков (RAROC3). Применение RAROC обеспечивает гибкость ценового предложения для клиента по отдельным продуктам, исходя из соотношения уровня риска и совокупной доходности по всем направлениям бизнеса банка с данным клиентом.

Внедрены инструменты и инфраструктура расчета коэффициентов ликвидности Базель III в дочерних банках.

Сбербанк является одним из ключевых поставщиков финансовых ресурсов в российскую экономику, постоянно совершенствуя и расширяя продуктовое предложение для всех категорий корпоративных клиентов.

Рост портфеля корпоративных кредитов Сбербанка в 2015 года опережал сектор и составил по итогам года 36% против прироста сектора в данном сегменте на 30,3%.

Основными достижениями 2015 года в области работы с корпоративными клиентами стали:

Запуск новой сервисной модели работы с крупнейшими, крупными и средними корпоративными клиентами. Новая модель предполагает создание клиентско-сервисных команд и закрепление клиентских и продуктовых менеджеров за каждым клиентом. Благодаря приоритезации клиентской базы и составлению оптимального продуктового предложения для каждого клиента модель позволяет существенно повысить качество обслуживания и эффективность работы с корпоративными клиентами.

Внедрение в процесс корпоративного кредитования показателя RAROC6, что обеспечивает гибкость ценового предложения для клиента по отдельным продуктам, исходя из соотношения уровня риска и совокупной доходности по всем направлениям бизнеса банка с данным клиентом.

Существенный рост доли Сбербанка в совокупном объеме привлеченных банковской системой средств юридических лиц до 21,9% по итогам 2015 года (с 17,2% годом ранее), благодаря эффективной работе по привлечению средств корпоративных клиентов.

За 2015 год совокупный портфель кредитов физическим лицам Сбербанка и Сетелем вырос на 23% до 4,2 трлн руб.

Рост жилищного кредитования ускорился, в то время как потребительское кредитование замедлилось. За год частным клиентам выдано кредитов на сумму свыше 2 трлн руб.

Совместная доля Сбербанка и Сетелем на российском рынке кредитования физических лиц увеличилась на 2,8 процентных пунктов и составила 36,8%. Сбербанк рассматривает управление рисками как важное конкурентное преимущество и стратегическое направление своей деятельности.

В условиях общего ухудшения макроэкономической ситуации Банк в 2015 году целенаправленно создавал значительные резервы на возможные потери в проблемных секторах, придерживаясь консервативного подхода к созданию резервов.

В 2015 году продолжилось внедрение в дочерних банках Группы эффективных практик риск-менеджмента.

Общее описание управления кредитными рисками. Начиная с 2014 года, Сбербанк последовательно внедряет и совершенствует методы и процессы управления рисками, как на интегрированном уровне, так и на уровне отдельных видов риска.